國際結(jié)算(第七章)通常的跟單信用證

1、國際結(jié)算(第七章)通常的跟單信用證第一節(jié) 不可撤銷信用證 不可撤銷信用證(Irrevocable Credit)的特點(diǎn)是開證行的確定付款承諾(Definite Undertaking of Payment)和信用證的不可撤銷性(Irrevocability)。一、定義和開證行責(zé)任 對(duì)于不可撤銷跟單信用證而言，在其規(guī)定的單據(jù)全部提交給指定銀行或開證行，符合信用證條款和條件時(shí)，即構(gòu)成開證行確定付款承諾的責(zé)任，必須承付。 具體說來，開證行在以下情形必須承付：（1）信用證規(guī)定由開證行即期付款、延期付款或承兌；（開證行不能議付）（2）信用證規(guī)定由指定銀行即期付款，但其未付款；（3）信用證規(guī)定由指定銀行延

2、期付款，但其未承諾延期付款，或雖已承諾延期付款，但未在到期日付款；（4）信用證規(guī)定由指定銀行承兌，但其未承兌以其為付款人的匯票，或雖已承兌了匯票，但未在到期日付款；（5）信用證規(guī)定由指定銀行議付，但其未議付。為什么開證行不能做議付行？議付行對(duì)受益人有追索權(quán)，獲付款的，議付行可從受益人賬戶收取議付金額。議付行議付后，應(yīng)按規(guī)定向受益人收取議付手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)開證行對(duì)受益人無追索權(quán)二、信用證的不可撤銷性1、含義：信用證的不可撤銷性是指一旦信用證脫離開證行的控制，即為開立并生效，從而不可撤銷地約束開證行，開證行不得單方撤銷或修改該證。即信用證未經(jīng)開證行、申請(qǐng)人和受益人的明確同意，既不能修改，也不能撤銷。

3、（思考：信用證的修改或撤銷是否需要得到保兌行的同意呢？）2、信用證修改書在何時(shí)對(duì)以下三個(gè)當(dāng)事人生效？（1）對(duì)開證行而言，自其發(fā)出修改書時(shí)起修改書即對(duì)其生效，受其約束。（2）對(duì)保兌行而言，自保兌行將保兌行為擴(kuò)展至修改書上的內(nèi)容時(shí)起即對(duì)保兌行起著約束作用。（3）對(duì)受益人而言，自其接到修改書后，表示接受修改書時(shí)期起對(duì)其產(chǎn)生約束。 受益人表示接受的方法有兩種： 收到修改書后，受益人發(fā)出接受修改的通知表示接受。 受益人也可不發(fā)出接受通知，以提交的單據(jù)來明確表示接受。當(dāng)提交的單據(jù)符合原信用證時(shí)即表示不接受修改；當(dāng)提交的單據(jù)符合信用證的修改書時(shí)則表示接受修改書。 舉例：課本P268 第二種方法的局限性：當(dāng)受

4、益人提交的單據(jù)既符合原信用證又符合信用證的修改書時(shí)，無法確認(rèn)受益人到底是否接受修改書。所以，開證行最好在信用證中明確要求受益人發(fā)出是否接受信用證修改的通知書。如：原信用證規(guī)定金額為USD100，000，允許分批裝運(yùn) 信用證修改書規(guī)定金額為USD50,000，不允許分批裝運(yùn) 受益人提交的單據(jù)金額為USD50,000 則受益人提交的單據(jù)既符合原信用證的規(guī)定，也符合信 用證修改書的規(guī)定，無法判斷受益人是否接受信用證修改書。 根據(jù)UCP600的規(guī)定，對(duì)于信用證修改書，受益人的沉默并不等于接受。所以開證行在修改書中聲稱受益人某幾天內(nèi)不表示拒絕即為承認(rèn)修改的做法是不符合規(guī)定的。UCP600的這一規(guī)定正體現(xiàn)

5、了信用證的不可撤銷性。3、對(duì)于同一修改通知中的修改內(nèi)容，不允許部分接受，要么全部接受，要么全部拒絕，部分接受修改內(nèi)容當(dāng)屬無效。第二節(jié) 不可撤銷保兌的信用證與不可撤銷不保兌的信用證一、不可撤銷保兌的信用證1、保兌信用證的概念： 保兌信用證是指保兌行經(jīng)開證行的授權(quán)或要求在開證行承諾之外作出承付或議付相符交單的確定承諾。2、保兌信用證下，保兌行的責(zé)任：（1）承付。 在以下情形下承付： A、信用證規(guī)定由保兌行即期付款、延期付款、或承兌； B、信用證規(guī)定由另一指定銀行即期付款，但其未付款； C、信用證規(guī)定由另一指定銀行延期付款，但其未承諾延期付款，或雖已承諾延期付款，但未在到期日付款； D、信用證規(guī)定由

6、另一指定銀行承兌，但其未承兌以其為付款人的匯票，或雖已承兌了匯票，但未在到期日付款； E、信用證規(guī)定由指定銀行議付，但其未議付。（2）無追索權(quán)地議付。（信用證規(guī)定由保兌行議付）（3）指定銀行在相符交單的情況下，向保兌行寄單索償時(shí)，如果單據(jù)在寄遞途中丟失，保兌行仍向保兌行承擔(dān)償付的責(zé)任。 見保兌行的責(zé)任表。Back3、需要保兌行對(duì)信用證加具保兌的原因：信用證由一家較小的銀行開證或開證行所在國家有政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。4、保兌行加具保兌的方法，通常有如下兩種（1）通知行的通知書Notification上面注明通知行加上“保兌”當(dāng)做面函附在信用證上面。P272（2）保兌行在信用證上面加列保兌條款和加蓋保兌

7、行名稱的橡皮章表示它已保兌此證。P2755、保兌行責(zé)任的開始 保兌行自對(duì)信用證加具保兌之時(shí)起即不可撤銷地承擔(dān)承付或議付的責(zé)任。6、保兌行的議付 保兌行的議付與其他指定銀行的議付有兩點(diǎn)不同：（）作為保兌行，其必須對(duì)相符交單履行議付的義務(wù)，而其他指定銀行沒有必須議付的義務(wù)，除非其事先與受益人達(dá)成協(xié)議；（）保兌行對(duì)受益人的議付是沒有追索權(quán)的，而其他指定銀行對(duì)受益人的議付須根據(jù)是否有匯票，以及該行與客戶之間的協(xié)議而定。7、 保兌行對(duì)于修改的處理（1）保兌行同意將保兌延展至修改的表示，并自那時(shí)起受該修改約束。（2）保兌行可以選擇不把保兌延展至修改，但應(yīng)不延遲地告知開證行和受益人它的保兌并不延展至修改。8

8、、單據(jù)繞過保兌行（1）如果受益人交單給指定銀行審核相符后再寄單，繞過保兌行，直接寄給開證行，正值開證行無力付款時(shí)，再請(qǐng)保兌行付款，保兌行要求交單，等到把單據(jù)交給保兌行審核時(shí)已過保兌有效期，保兌行有權(quán)拒付。等于是放棄使用保兌行的保證付款機(jī)會(huì)。（2）正規(guī)的做法是指定銀行寄單給保兌行索償，保兌行審單相符予以償付再寄單給開證行索償，開證行審單相符，予以償付再交單給開證申請(qǐng)人向其索償。9、沉默保兌（1）含義：在未經(jīng)開證行授權(quán)或要求而加具保兌的情況下，一家銀行與受益人達(dá)成協(xié)議（往往是在受益人的要求下）對(duì)信用證加具“保兌”的行為，習(xí)慣上稱為沉默保兌。（2）沉默保兌的本質(zhì)是加具沉默保兌的銀行向受益人作出承擔(dān)開

9、證行履約風(fēng)險(xiǎn)的一種保證或約定，在開證行不履約或無法履約時(shí)，沉默保兌的銀行對(duì)受益人予以賠償。（3）加具沉默保兌的銀行不享有UCP下保兌行的權(quán)利，向開證行索償時(shí)，開證行可以拒絕償付。二、不可撤銷不保兌的信用證 1、不可撤銷不保兌信用證下通知行的責(zé)任： 除了合理謹(jǐn)慎地核驗(yàn)所通知信用證的表面真實(shí)性外，對(duì)受益人不承擔(dān)任何責(zé)任。2、在信用證中的表示方法：（1）通知行的通知書Notification上面注明通知行加上“不保兌”當(dāng)做面函附在信用證上面。P278（2）保兌行在信用證保兌條款項(xiàng)下加列“without”字樣，表示其不加具保兌。P280第三節(jié) 付款、承兌、議付信用證 受益人交單給指定銀行辦理結(jié)算，按照

10、使用信用證金額的方式(又稱結(jié)算條件),分為四種信用證：一、即期付款信用證(sight payment credit or credit available by payment)二、延期付款信用證(deferred payment credit or credit available by deferred payment)三、承兌信用證(acceptance credit or credit available by acceptance)四、議付信用證(negotiation credit or credit available by negotiation)任何一個(gè)信用證均須清楚地表明適

11、用于哪一種方式。一、即期付款信用證1、含義：即期付款信用證是開證行或指定銀行收到相符交單后應(yīng)立即付款的一種信用證。2、即期付款信用證的匯票問題：（1）有無匯票：可以要求匯票，也可以不要求匯票。 實(shí)務(wù)中，即期付款信用證通常不要求匯票（2）如果有匯票，各方當(dāng)事人是誰？ 出票人-受益人 收款人-受益人 付款人-付款行/開證行3、即期付款信用證常用套語格式圖：Back（1）at后填寫城市名稱，應(yīng)是開證行或被指定銀行所在的城市。（2）with后面填寫開證行自行付款或授權(quán)通知行其他行作為被指定銀行付款。（3） by后面選擇sight payment，表明信用證使用方式。（4）可要求匯票或不要求匯票，如要求

12、匯票在and前面的中加“”標(biāo)記。（5）匯票期限是at sight。（6）付款人受票人是指定付款行或開證行。4、開證行直接付款的即期付款信用證(Straight Credit)（1）含義：開證行作為即期付款行，要求受益人直接寄單給開證行，審單相符立即付款。這種信用證沒有指定銀行。（2）到期地點(diǎn)：通常在開證行所在地到期。（3）銀行和其他金融機(jī)構(gòu)可以選擇購買受益人的匯票單據(jù)。然而，憑這樣的信用證購買受益人的匯票單據(jù)并沒有得到向開證行索償?shù)臋?quán)利，匯票單據(jù)的購買人只有權(quán)利代表受益人提交匯票單據(jù)。5、指定付款行的即期付款信用證 指定付款行向開證行索償?shù)姆绞剑海?）當(dāng)開證行在指定銀行設(shè)立賬戶時(shí)，開證行在信用

13、證中授權(quán)指定付款行在相符交單的情況下直接借記開證行的賬戶。通常付款行在開證行賬戶資金充裕的情況下先借記開證行賬戶再貸記受益人賬戶，完成立即付款。（2）開證行未在指定銀行設(shè)立賬戶時(shí)，指定付款行的索償路線有兩種： 第一是采用電訊傳遞向償付行即期索償。按照ICC 525規(guī)定，應(yīng)給予償付行3個(gè)銀行工作日處理索償和償付。 第二是向開證行即期索償。案例1:我某進(jìn)出口公司出口一批輕紡織品，合同規(guī)定以不可撤銷的即期信用證為付款方式。買方在合同規(guī)定的開證時(shí)間內(nèi)將信用證開抵通知銀行，并立即轉(zhuǎn)交給了我進(jìn)出口公司。我進(jìn)出口公司審核后發(fā)現(xiàn)，有關(guān)條款與合同不一致。為爭(zhēng)取時(shí)間，盡快將信用證修改完畢，以便辦理貨物的裝運(yùn)，我方

14、立即電告開證銀行修改信用證，并要求將信用證修改書直接寄交我公司。問：（1）我方的做法可能會(huì)產(chǎn)生什么后果？（2）正確的信用證修改渠道是怎樣的？我方的做法可能會(huì)產(chǎn)生：因開證銀行不同意修改信用證或拖延修改信用證，導(dǎo)致我方無法單證一致而安全收匯；我方無法辨別信用證修改書的真?zhèn)尉娃k理裝運(yùn)，可能會(huì)貨款兩空。（2）正確的信用證修改渠道是：受益人與開證申請(qǐng)人聯(lián)系修改信用證，開證申請(qǐng)人到開證銀行修改信用證，開證銀行將信用證修改送達(dá)通知銀行，通知銀行審核修改的真?zhèn)涡院髮⑿薷乃瓦_(dá)受益人。 案例2 2:我某外貿(mào)公司與澳大利亞某商達(dá)成一項(xiàng)皮手套出口合同，價(jià)格條款為CIF悉尼，支付方式為不可撤銷的即期信用證，投保中國保險(xiǎn)

15、條款一切險(xiǎn)。生產(chǎn)廠家在生產(chǎn)的最后一道工序時(shí)，將低了濕度標(biāo)準(zhǔn)，使得產(chǎn)品的濕度增大，然后將產(chǎn)品裝入集裝箱。貨物到港后，檢驗(yàn)結(jié)果表明，產(chǎn)品全部霉變，損失達(dá)八萬美元。調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，該貨物出口地不異常熱，進(jìn)口地不異常冷，運(yùn)輸途中無異常，屬于正常運(yùn)輸。問（1），保險(xiǎn)公司對(duì)該批貨物是否負(fù)責(zé)賠償？為什么？（2）進(jìn)口商是否該支付貨款？為什么？（1）保險(xiǎn)公司對(duì)該批貨物不負(fù)責(zé)賠償。根據(jù)中國保險(xiǎn)條款，貨物本身內(nèi)在的缺陷或特征所造成的損失或費(fèi)用，屬于保險(xiǎn)除外責(zé)任。這批皮手套的霉變，是由于工廠降低了濕度標(biāo)準(zhǔn)后，貨物本身內(nèi)在的缺陷或特征所致的，所以保險(xiǎn)公司是不會(huì)負(fù)責(zé)賠償?shù)摹＃?）進(jìn)口商必須支付貨款。因?yàn)镃IF是象征性交貨，交

16、單即是交貨。只要單證相符、單單相符，開證銀行必須付款。二、延期付款信用證1、含義：開證行或指定銀行按信用證規(guī)定在收到相符單據(jù)若干天后再付款的信用證稱為延期付款信用證。2、延期付款信用證下的匯票問題： 有無匯票：延期付款信用證不要求匯票。3、延期付款信用證的常用套語格式：Back（1）at后應(yīng)是開證行或被指定銀行所在的城市。（2）with后面填寫開證行或被指定銀行。（3）by后面填寫確定的付款到期日，如60 days after B/L date，使其成為完整的信用證使用方式。延期付款方式需要一并表示如何確定付款到期日，通常是： A、提單日或裝運(yùn)日后若干天延期付款(deferred paymen

17、t at days after the date of B/L or shipment)。 B、交單后若干天延期付款(deferred payment at days after presentation of documents)。 C、固定在將來某日期延期付款deferred payment on (a future date) fixed。 （4）一律不要求匯票時(shí)，在and前面的空著。 （5）、（6）空著4、延期付款可以貼現(xiàn)融資（1）UCP500并沒有明確開證行對(duì)指定銀行的授權(quán)包括允許指定銀行提前付款的授權(quán)，導(dǎo)致指定銀行要自行承擔(dān)提前付款帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 （2）UCP600除了在議付的定義中

18、明確了其預(yù)付性質(zhì)外，還明確了開證行對(duì)于指定行承兌、作出延期付款承諾的授權(quán)、同時(shí)包含允許指定行進(jìn)行提前買入的授權(quán)。開證行有償付指定銀行的責(zé)任獨(dú)立于開證行對(duì)受益人的責(zé)任。案例：課本287延期付款信用證 案例1：根據(jù)申請(qǐng)人要求，開證行BANQUE PARIBAS （簡稱PARIBAS）開立了一份以BAYFERN LIMITED為受益人，金額為1850萬美元的跟單信用證。該證規(guī)定“在單證相符的條件下，提單日后180天由開證行辦理延期付款”。通知行BANCO SANTANDER SA（簡稱SANTANDER）根據(jù)開證行的請(qǐng)求對(duì)信用證加具了保兌。 隨后，受益人提交了證下單據(jù)。經(jīng)過審核，SANTANDER

19、銀行接受了金額為2030萬美元的單據(jù)，到期日為1998年11月27日。根據(jù)與受益人簽訂的有關(guān)協(xié)議，SANTANDER 銀行憑一份款項(xiàng)讓渡書貼現(xiàn)了遠(yuǎn)期付款款項(xiàng)。貼現(xiàn)后不久，受益人被指控欺詐。因此，開證行在到期日拒絕償付保兌行，其理由是：在到期日前發(fā)現(xiàn)了欺詐；而根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例，開證行沒有義務(wù)償付SANTANDER在到期日前對(duì)受益人敘做的融資。 經(jīng)交涉無果，保兌行遂起訴開證行，要求開證行履行償付責(zé)任。三、承兌信用證1、含義：承兌信用證(Credit by Acceptance)是指開證行或被指定銀行在收到受益人的相符單據(jù)后，先承兌遠(yuǎn)期匯票，于匯票到期時(shí)才履行付款責(zé)任的信用證。2、承兌信用證項(xiàng)

20、下的匯票：（1）有無匯票：必須有遠(yuǎn)期匯票（2）匯票的各當(dāng)事人分別是誰？ 出票人-受益人 收款人-受益人 付款人-開證行/承兌行3、承兌信用證下，對(duì)匯票承兌后承兌行的責(zé)任： 開證行或被指定銀行對(duì)受益人開立的遠(yuǎn)期匯票一經(jīng)承兌，信用證項(xiàng)下的不可撤銷的付款責(zé)任就上升到了票據(jù)上的無條件付款責(zé)任。即便出現(xiàn)了欺詐等糾紛，匯票的承兌人也不能拒付，因?yàn)樵搮R票的持票人作為善意的持票人或正當(dāng)持票人可以得到票據(jù)法的保護(hù)。4、承兌信用證常用的套語格式：Back（1）at后面寫城市名稱，應(yīng)是開證行或承兌行所在城市。（2） with后面填寫開證行或承兌行。（3） by后面填寫acceptance of draft(s)at

21、 days after ，必須表明到期日的確定方法，也是表明匯票遠(yuǎn)期的期限，如 30 days sight，使其成為完整的信用證使用方式。 常見的到期日確定方法或遠(yuǎn)期期限(tenor)是： A、 days sight B、 days after the date of shipment/bill of lading。（4）承兌信用證必然要求遠(yuǎn)期匯票，應(yīng)在and前面的加標(biāo)記。（5）與“3.”的承兌使用方式的期限相同。（6）匯票受票人是指定承兌行。5、信用證項(xiàng)下匯票的承兌與貼現(xiàn) （1）承兌行承兌匯票后對(duì)匯票的處理方式，通常有兩種： A、指定承兌行如與受益人在同一城市，已承兌匯票交給受益人持有，到期

22、日由受益人提示給承兌行要求付款。 B、承兌行如與受益人處于異地，開證行承兌匯票后，向出口地寄單行發(fā)出承兌通知單，通知匯票已承兌及到期日，并將匯票自行保留至到期日付款。 （2）受益人貼現(xiàn)匯票的做法： A、利用已經(jīng)被承兌的匯票貼現(xiàn)。 B、憑電貼現(xiàn)。（承兌行發(fā)出承兌電訊與有形承兌匯票承擔(dān)相同的到期日付款責(zé)任）6、假遠(yuǎn)期信用證（1）概念：假遠(yuǎn)期信用證（Usance Letter of Credit Payable at Sight）是指買賣雙方在貿(mào)易合同中約定即期交易，貨物價(jià)格也以進(jìn)口商即期付款為基礎(chǔ)，但進(jìn)口商出于融資的需要，開出的信用證要求受益人（出口商）開立遠(yuǎn)期匯票（因此是Usance Lette

23、r of Credit），而信用證中開證行承諾或授權(quán)一家指定銀行即期向受益人全額付款（因此是Payable at Sight），待遠(yuǎn)期匯票到期時(shí)，進(jìn)口商再向開證行支付款項(xiàng)（包括票面金額和貼現(xiàn)利息、承兌費(fèi)等）。（2）假遠(yuǎn)期信用證與即期信用證的比較：（3）假遠(yuǎn)期信用證的作用A、對(duì)于開證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）而言，滿足了進(jìn)口商將即期交易轉(zhuǎn)化為遠(yuǎn)期付款的需要，實(shí)質(zhì)上是開證行為進(jìn)口商提供了資金通融。 B、對(duì)于受益人而言，一旦交單即可立刻收匯，與即期信用證功效相同。 C、對(duì)于開證行而言，相當(dāng)于為進(jìn)口商開立一筆即期信用證（以滿足出口商即期收款的要求），并為進(jìn)口商辦理了一筆進(jìn)口押匯融資（以滿足進(jìn)口商延期付款的資金融

24、通要求）。（4）假遠(yuǎn)期信用證的業(yè)務(wù)流程 第一步：開證行與一家合作銀行簽署協(xié)議，指定該行為假遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中的代付行，確定融資利率和其他條件。 第二步：開證行開立假遠(yuǎn)期信用證，有關(guān)條件如下： Available with any bank by negotiation. Draft at days after sight (or B/L date ). 在附加條款中規(guī)定：Payable by Pay Through Bank ( Bank) at sight, financing interest and acceptance commission are for the account of

25、the applicant. 在對(duì)交單行/議付行的指示中明確：Upon receipt of documents in compliance with the terms and conditions of the L/C, we shall authorize the Pay Through Bank ( Bank)to effect payment at sight as per your instruction. All documents must be forwarded in one lot to the issuing bank. 第三步：出口商通過議付行/交單行向開證行交單并收

26、款。 第四步：開證行在審單無誤后指示代付行（Pay Through Bank）立刻向議付行/交單行支付信用證款項(xiàng)。 第五步：待遠(yuǎn)期匯票到期，開證行將匯票款項(xiàng)連同按約定利率計(jì)算出的利息償付代付行，同時(shí)向開證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）索償。 四、議付信用證1、含義：議付信用證是指開證行允許受益人向被指定銀行或任何銀行交單議付的信用證。2、分類：按是否限定議付銀行分為限制議付信用證和自由議付信用證兩種。 （1）限制議付信用證：當(dāng)信用證規(guī)定在某一家具體的指定銀行辦理議付時(shí)為限制議付信用證。 （2）自由議付信用證：當(dāng)信用證允許某個(gè)國家或某個(gè)城市內(nèi)的任何銀行辦理議付時(shí)稱為自由議付信用證。 議付信用證還可以劃分成即期

27、議付信用證和遠(yuǎn)期議付信用證。3、何謂議付（1）指定銀行在相符交單下，在它應(yīng)獲得償付的那天或以前向受益人預(yù)付并購買匯票及/或單據(jù)的行為。（2）僅僅審核單據(jù)而未付出對(duì)價(jià)，并不構(gòu)成議付。4、議付信用證項(xiàng)下的匯票：（1）有無匯票：可以有匯票，也可以沒有匯票。（2）如果有匯票，各當(dāng)事人分別是誰？ 出票人-受益人 收款人-受益人 付款人-開證行5、議付行是否有追索權(quán)？ 議付有追索權(quán)，除非議付銀行同時(shí)是保兌行。6、議付信用證下常用的套語格式：（1）at后填寫城市名稱，應(yīng)是被指定銀行所在城市。（2）with后面填寫議付行。開證行不能自行議付，只能授權(quán)其他行議付。（3） by 后面填寫negotiation。（

28、4）即期議付信用證要求匯票時(shí)在and前面的加標(biāo)記，也可不要求匯票，則不在中加標(biāo)記，即憑單據(jù)議付。遠(yuǎn)期議付信用證必須要求匯票，在and前面的中加標(biāo)記。（5）在at后面，凡是即期議付信用證要求匯票時(shí)在sight前加虛線，如at- sight；凡是遠(yuǎn)期議付信用證，填寫 days，如at 30 days sight。（6）匯票受票人是開證行。如果是不可撤銷保兌的信用證，匯票受票人是開證行或保兌行，這時(shí)的保兌行必須是與指定議付行分離的兩家銀行。5、何謂正當(dāng)持票人（1）含義：一家銀行有效地議付匯票/單據(jù)，從受益人那里購買以后，它就成為正當(dāng)持票人（Holder in Due Course），它有權(quán)向開證行獲

29、得償付（2）正當(dāng)持票人的權(quán)利：正當(dāng)持票人所持有的匯票不受前手當(dāng)事人任何權(quán)利缺陷（例如跟單匯票項(xiàng)下偽造單據(jù)事后發(fā)現(xiàn)）的影響。6、非指定銀行是否可以議付單據(jù)？（1）ICC535案例17說道：信用證指定了議付行，則該行將議付受益人交來的單據(jù)并向開證行寄單索償。如果第三家銀行議付受益人的單據(jù)，而該行的行為沒有得到開證行的授權(quán)，則無權(quán)獲得開證行的償付。 而作為指定銀行，履行了付款、延期付款、承兌或議付的責(zé)任，視為受開證行的委托代其付款，開證行是保證償付的。（2）根據(jù)國際慣例，只要單據(jù)正常，非指定銀行可以按照信用證條款寄單索匯，但需要特別注意的是這里說的是提示而非議付。理由如下： A、受益人享有直接向開證

30、行交單的權(quán)利。 B、國際商會(huì)專家指出：單據(jù)由非限制議付行（非指定銀行）寄來，這一點(diǎn)不能構(gòu)成開證行拒付、退單的理由。 但在具體操作時(shí)還必須注意防范以下幾方面的風(fēng)險(xiǎn)： A、到期日的風(fēng)險(xiǎn)。 B、償付行拒付或延遲收匯的風(fēng)險(xiǎn)。 C、單據(jù)郵寄的風(fēng)險(xiǎn)。單據(jù)由非指定銀行提交，意味著開證行并不承擔(dān)相符單據(jù)到達(dá)該行之前的遺失、誤寄及超過交單期限的責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)仍由受益人或非指定銀行承擔(dān)。信用證案例1:1：我某進(jìn)出口公司收到國外信用證一份，規(guī)定：最后裝船日2004年6月15日，信用證有效期2004年6月30日，交單期：提單日期后15天但必須在信用證的有效期之內(nèi)。后因?yàn)樨浽闯渥?，該公司將貨物提前出運(yùn)，開船日期為2004年

31、5月29日。6月18日，該公司將準(zhǔn)備好的全套單證送銀行議付時(shí)，遭到銀行的拒絕。請(qǐng)問（1）為什么銀行會(huì)拒絕議付？（2）該進(jìn)出口公司將面臨怎樣風(fēng)險(xiǎn)？（1）銀行拒絕議付的理由是，信用證已經(jīng)逾期。雖然此信用證的有效期是6月30日，但是信用證的交單期是提單日期之后15天且在效期之內(nèi)?，F(xiàn)在該公司于5月29日將貨物出運(yùn)，就必須在6月13日之前將全套單證送交銀行議付，否則就是與信用證不符。有了不符點(diǎn)，銀行當(dāng)然拒絕議付。（2）因?yàn)闀r(shí)間不可能倒轉(zhuǎn)，不符點(diǎn)已無法更正，該進(jìn)出口公司只能一方面電告進(jìn)口商此不符點(diǎn)，希望進(jìn)口商理解并付款贖單，另一方面告知銀行擔(dān)保議付。該進(jìn)出口公司的風(fēng)險(xiǎn)是：原來的銀行信用由于單證操作失誤而降低成了商業(yè)信用，萬一國際市場(chǎng)風(fēng)云突變，客戶可能不付款或少付款。案例2:2：某公司以CIF條件進(jìn)口一批貨物。貨物自裝運(yùn)港，啟航不久，載貨船