財政局2016年社會評價工作綜合報告[范本]

財政局2016年社會評價工作綜合報告 今年的財政工作在縣委、政府的高度重視下，在省、市財政的關心和支持下，全縣財政部門按照發(fā)展是第一要務的指導思想，牢固樹立科學發(fā)展觀，緊緊圍繞經濟社會發(fā)展目標和今年地方財政一般預算收入達億元的總體目標任務，精心測算，層層分解，深入研究增收舉措，依法加強收入征管，科學合理安排各項支出，財政收入實現(xiàn)持續(xù)平穩(wěn)增長，重點民生支出得到較好保障，財政收支運行總體較好。但由于經濟運行中的不確定因素較多，全縣宏觀經濟形勢仍較為復雜，主要是企業(yè)生產成本大幅提高，利潤空間受到擠壓；受政策性減收因素的影響，部分稅收減收；財政支出進度依然偏慢，支出均衡性有待進一步提高。財政支出壓力較大，預算收支平衡極為困難，財力增長難。 一、財政收支預算執(zhí)行基本情況 （一）收入完成情況 1-10月，全縣轄區(qū)內財政總收入完成67911萬元，比去年同期收入60853萬元增收7058萬元，增長%。完成上劃中央“兩稅”收入10389萬元，比去年同期收入11510萬元減收1121萬元，下降%，其中：其中:消費稅2萬元，與去年同期收入持平；增值稅10387萬元，比去年同期收入11508萬元減收1121萬元，下降 %。上劃中央企業(yè)所得稅及個人所得稅完成3468萬元，比去年同期收入3349萬元增收119萬元，增長%。地方公共財政預算收入完成30904萬元，比去年同期收入28015萬元增收 2889萬元，增長%，為年初預算35200萬元的%，為市政府確定收入目標億元的%，其中：稅收收入完成27920 萬元，比去年同期收入25440萬元增收2480萬元，增長%，占地方公共財政預算收入的%；非稅收入完成2984萬元，比去年同期收入2575萬元增收409萬元，增長%，占地方公共財政預算收入的%。地方基金預算收入完成18621萬元，完成年初預算7000萬元的%，比去年同期收入12819萬元增收5802萬元，增長%，主要是國有土地使用權出讓金收入18577萬元，占基金預算的%。 （二）支出完成情況 1-10月，地方公共財政預算支出完成86388萬元，同比增支15824萬元，增長%，其中：縣級預算安排支出52905萬元，占年初預算70921萬元的%，上級?？钪С?3483萬元，占已到位上級專款35560萬元%。地方基金預算支出完成13723萬元，同比增支1332萬元，增長%，其中：縣級基金預算安排支出11130萬元，占年初基金預算8399萬元的%，上年結轉?？钪С?162萬元，上級?？钪С?431萬元，占已到位上級專款1477萬元的%。 二、爭取轉移支付補助及全年地方公共財政預算收入預測 情況 （一）轉移支付補助情況 2016年1-10月，按照同口徑計算共爭取上級轉移支付補助69633萬元，同比增長%，其中：均衡性轉移支付補助2248萬元，比去年同期補助收入1649萬元增加599萬元，增長%；縣級基本財力保障機制獎勵補助5721萬元，比去年同期補助收入3790萬元增加1931萬元，增長%；社會保障和就業(yè)轉移支付補助2949萬元，比去年同期補助收入2083萬元增加866萬元，增長%；醫(yī)療衛(wèi)生轉移支付補助2692萬元，比去年同期補助收入2325萬元增加367萬元，增長%；專項轉移支付補助35560萬元，比去年同期補助收入38977萬元減少3417萬元，下降%，預計年底專項轉移支付補助收入達4億元。 （二）全年收入預測 110月，全縣累計完成地方公共財政預算收入30904萬元，同比增長%，全年確保完成億元目標任務，同比增長%，力爭地方公共財政預算收入增長30%。 三、當前財政收支預算執(zhí)行存在的困難和問題 （一）不定因素多，財政收入平穩(wěn)增長難?？傮w看，通脹壓力下宏觀政策和經濟環(huán)境依然復雜多變，制約了財政收入持續(xù)較快增長。一是現(xiàn)行財政體制制約和“十二五”財政體制調整變化，增值稅轉型、個人所得稅稅率降低及起征點提高等一系列結構性減稅政策的實施以及上述多種因素交替影響，地方財政后續(xù)增收壓力較大。二是福利企業(yè)享受政策應退未退稅450萬元。三是企業(yè)經營環(huán)境隨著央行不斷提高銀行存款準備金和利息的疊加效應顯現(xiàn)，大宗商品價格上漲、勞動力成本提升等逐步趨緊。四是房地產行業(yè)國家調控措施的滯后影響將逐步顯現(xiàn)，對土地增值稅、房地產營業(yè)稅等有關稅收收入帶來影響。五是隨著國家擴大內需拉動政策逐步退出，固定資產投資推進困難。六是企業(yè)生產成本大幅提高，利潤空間受到擠壓。 （二）支出進度緩慢，序時進度保障難。從支出進度看，雖然地方財政收入增幅高，但數(shù)額小，上級補助下達慢，資金調度困難，雖然千方百計籌措資金保重點、保民生，支出進度才達到年初預算70921萬元的%，比上年同期慢了3個百分點，僅高于序時進度1個百分點，支出進度偏緩仍然是收支運行面臨的難題，財政支出序時、均衡性有待進一步提高。 （三）剛性支出增長快，重點支出保障難。隨著收入分配制度改革不斷推進，兌現(xiàn)公務員津補貼、義務教育績效工資、公共衛(wèi)生和基層衛(wèi)生單位績效工資、其他事業(yè)單位績效工資全面落實兌現(xiàn)，保運轉、保民生、保穩(wěn)定和保城市維護及照明等基本公共服務的剛性支出急劇增長，加之財政兜底的政府性債務進入償債高峰期，還本付息壓力較大，長昆鐵路、城市基礎設施等重大項目支出保障十分困難。 （四）收支矛盾非常突出，財政收支平衡難。一方面，2016年面臨“十二五”財政體制調整變化、宏觀經濟通脹預期等復雜形勢，收入增長稅源基礎不牢、不確定、不穩(wěn)定因素較多，實現(xiàn)財政持續(xù)穩(wěn)步增長形勢嚴峻，新的可預見增收空間十分有限。另一方面，保人員工資、機構運轉和貫徹落實縣委、政府重大決策以及事業(yè)單位績效工資改革、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革等投入急劇增長，有限的財力增長遠遠無法滿足人員工資、必保配套等剛性支出的較快增長需要，財政支出需要與可能的矛盾異常尖銳，財政平衡十分困難。 四、下步工作措施 （一）積極采取措施，進一步加快預算支出進度。為增強財政支出的均衡性，財政要加強和完善預算執(zhí)行指標動態(tài)監(jiān)管機制，對財政資金進行動態(tài)監(jiān)控，切實做到上下聯(lián)動，齊抓共管，下大力氣，切實提高財政支出的質量和效率。 （二）認真研究財政困難問題。認真分析可用財力的構成、多寡及原因，通過對縣鄉(xiāng)財政問題進行全面分析研究，找準困難的內在原因，積極向省、市匯報，努力最大限度的爭取轉移支付補助和最大限度的爭取項目和資金支持。 （三）扎實做好明年的預算和今年的決算編制工作。按照堅持“壓縮一般、確保重點”的原則，做好2016年預