公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理規(guī)定

1、 制度管理控制表制度名稱公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理規(guī)定制度編號2013-*-01版本新訂/修訂編寫部門審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽發(fā)人簽發(fā)日期年度評估時間2013新訂2014.3本次修訂原因本規(guī)定為新訂制度。本次修訂主要內(nèi)容解釋部門辦公室公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理規(guī)定一、目的為建立健全公司激勵約束機制，規(guī)范公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費行為，根據(jù)*集團(tuán)公司（以下簡稱集團(tuán)公司）關(guān)于貫徹落實<*集團(tuán)公司系統(tǒng)各企業(yè)負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理辦法>的通知的有關(guān)要求，依照集團(tuán)公司系統(tǒng)各企業(yè)負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理辦法制定本規(guī)定。二、適用范圍本規(guī)定適用于公司本部。 三、定義（一）本規(guī)定所稱的公司負(fù)責(zé)人為公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員，包括：董事長、總

2、經(jīng)理、黨委書記、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總工程師、紀(jì)委書記、工會主席等。（二）本規(guī)定所稱職務(wù)消費是指公司負(fù)責(zé)人在履行工作職責(zé)過程中發(fā)生的費用支出以及享有的待遇。主要包括公務(wù)用車、通信、業(yè)務(wù)招待、差旅、國（境）外考察、培訓(xùn)等項目。四、基本原則公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理應(yīng)堅持以下原則：（一）堅持源頭控制和綜合治理相結(jié)合，嚴(yán)格規(guī)范職務(wù)消費行為；（二）堅持保障公務(wù)與厲行節(jié)約相結(jié)合，從嚴(yán)控制職務(wù)消費水平；（三）堅持廉潔自律與監(jiān)督管理相結(jié)合，切實加強職務(wù)消費監(jiān)管。五、職責(zé)分工（一）公司職務(wù)消費領(lǐng)導(dǎo)小組全面負(fù)責(zé)本公司職務(wù)消費管理工作。公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理接受集團(tuán)公司指導(dǎo)和監(jiān)督。（二）公司辦公室為公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費

3、歸口管理部門，人力資源部、財務(wù)部、審計與內(nèi)控部、監(jiān)察部、會計中心、培訓(xùn)中心等部門根據(jù)職責(zé)分工履行相關(guān)管理職責(zé)。六、管理內(nèi)容（一）公務(wù)用車管理1.公務(wù)用車管理是指公司負(fù)責(zé)人公務(wù)活動專用機動車輛的購置（租賃）、更新、保養(yǎng)、維修、報廢、變價出售等以及日常使用的管理。2.集團(tuán)公司年度綜合業(yè)績考核50分以下，公司當(dāng)年不得為公司負(fù)責(zé)人更新公務(wù)用車。3.公司正職可以配備專用公務(wù)用車，其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員實行相對固定提供公務(wù)用車。公司負(fù)責(zé)人按照排氣量2.0升（含）以下，購車價格（不含車輛購置稅）28萬元以內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)配置。4.公司負(fù)責(zé)人調(diào)離單位或退休后，不再配備公務(wù)用車。5.公務(wù)用車按照車輛使用性能標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行定點維修、

4、定點保險。維修、保險和加油實行統(tǒng)一集中采購，公務(wù)車突發(fā)故障時可就地及時維修。維修和保養(yǎng)費用不得以貨幣化方式發(fā)放給個人。6.車輛運行費用實行單車核算（含各種保險費、年檢費、車船使用稅、燃油費、停車及過路過橋費、維保費以及日常使用所發(fā)生的費用等），采取年度限額或者年度預(yù)算范圍內(nèi)憑據(jù)據(jù)實報銷方式進(jìn)行管理。加強車輛日常運行費用管理，建立涵蓋行駛里程、油耗、維修項目等內(nèi)容的車輛管理臺賬，并通過加強內(nèi)部管理，使單車運行成本逐年下降。嚴(yán)格控制車輛維護(hù)管理費用，嚴(yán)禁以換代修，要切實減少開支，杜絕浪費。7.公務(wù)用車的報廢和變價出售等處置嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和集團(tuán)公司相關(guān)要求進(jìn)行處理。公司負(fù)責(zé)人公務(wù)用車使用年限超

5、過8年的可以更新，達(dá)到更新年限仍能正常使用的，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用。達(dá)到報廢條件的公務(wù)用車需在公務(wù)用車管理臺賬中核銷，并報集團(tuán)公司辦公廳備案。8.公司負(fù)責(zé)人不得因私使用公務(wù)用車。9.公司負(fù)責(zé)人自愿駕駛公務(wù)用車的，公司加強自駕管理，不發(fā)放自駕補貼。10.公司為公司負(fù)責(zé)人配備公務(wù)用車后，不再發(fā)放交通補貼。11.公司每年編制公司負(fù)責(zé)人公務(wù)用車專項預(yù)算方案報集團(tuán)公司備案。并對公務(wù)用車專項預(yù)算方案執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，定期分析預(yù)算方案執(zhí)行差異的原因，及時采取相應(yīng)解決措施。12.公司負(fù)責(zé)人正在使用的公務(wù)用車，若超過本規(guī)定配備標(biāo)準(zhǔn)的，在未達(dá)到更新或者報廢標(biāo)準(zhǔn)情況下，可以繼續(xù)使用。對于未達(dá)到配備標(biāo)準(zhǔn)的，不得以此為由借

6、機更換。新任公司負(fù)責(zé)人配備公務(wù)用車或現(xiàn)任公司負(fù)責(zé)人更新公務(wù)用車，按照本規(guī)定配備標(biāo)準(zhǔn)，從公司現(xiàn)有公務(wù)用車中調(diào)配。確無適合車輛的，經(jīng)報集團(tuán)公司批準(zhǔn)后可以購置（租賃）。13.公司負(fù)責(zé)人公務(wù)用車的使用和管理嚴(yán)格按照國資委中央企業(yè)負(fù)責(zé)人公務(wù)用車管理暫行規(guī)定、集團(tuán)公司公務(wù)用車管理辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。14.公司違反本規(guī)定，超編制、超標(biāo)準(zhǔn)為公司負(fù)責(zé)人配備公務(wù)用車的，扣減公司主要負(fù)責(zé)人20%的當(dāng)年績效薪金。公司違反本規(guī)定為領(lǐng)導(dǎo)班子成員發(fā)放交通補貼的，公司負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)予以全部清退。情節(jié)嚴(yán)重的，依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。15.公司不得采取向所出資企業(yè)調(diào)換、借用等任何方式為領(lǐng)導(dǎo)班子成員配備公務(wù)用車，不得向所出資企業(yè)轉(zhuǎn)嫁

7、公務(wù)用車購置、租賃資金和運行費用。（二）通信管理1.通信管理是指公司負(fù)責(zé)人因公務(wù)活動所發(fā)生的通信費用的管理。2.通信費用主要是指公司負(fù)責(zé)人履行工作職責(zé)時所發(fā)生的移動通信費和住宅通信費。3.公司負(fù)責(zé)人通信費用采取限額范圍內(nèi)據(jù)實報銷進(jìn)行管理，其中：公司正職標(biāo)準(zhǔn)為800元/人.月，公司其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員700元/人.月。4.公司負(fù)責(zé)人退休或調(diào)離公司后，公司不再承擔(dān)其任何通信費用。 （三）業(yè)務(wù)招待管理1.業(yè)務(wù)招待管理是指公司負(fù)責(zé)人為公司生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的接待客戶、合資合作方以及其他外部人員活動及費用的管理。2.業(yè)務(wù)招待費用主要包括宴請、接待、紀(jì)念品等費用。公司根據(jù)集團(tuán)公司有關(guān)辦法和接待工作內(nèi)容，本著節(jié)約、

8、合理、必需的原則，制定公司接待管理辦法，明確宴請、接待、紀(jì)念品等標(biāo)準(zhǔn)。公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，按照公司接待管理辦法的有關(guān)辦法、程序、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。公司負(fù)責(zé)人對外接待時，原則上應(yīng)安排在公司協(xié)議酒店。（1）宴請標(biāo)準(zhǔn)：公司正職出席按400元/人、次標(biāo)準(zhǔn)控制；公司其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員出席按350元/人、次標(biāo)準(zhǔn)控制。（2）紀(jì)念品標(biāo)準(zhǔn)：副廳級以上賓客1500元/人；副處級以上賓客1000元/人；其他賓客500元/人。3.公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，應(yīng)當(dāng)在本公司內(nèi)部或者定點飯店接待，不安排接待對象到高檔的娛樂、休閑、健身、保健等經(jīng)營場所活動。公司負(fù)責(zé)人不得參加所出資企業(yè)或者關(guān)聯(lián)企業(yè)安排到上述場所的業(yè)務(wù)招待活動。4.公司

9、在業(yè)務(wù)招待活動中贈送的禮品，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)要求，以宣傳企業(yè)、展示企業(yè)文化為主要內(nèi)容。不得贈送現(xiàn)金、有價證券、支付憑證和商業(yè)預(yù)付卡，以及貴重金屬和其他貴重物品。5.公司負(fù)責(zé)人參加業(yè)務(wù)招待所發(fā)生的費用，由公司相關(guān)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)結(jié)算，報銷內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)招待活動內(nèi)容一致，不得弄虛作假。6.公司不得向所出資企業(yè)轉(zhuǎn)嫁企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)招待費用，不得報銷公司負(fù)責(zé)人因私招待費用、個人消費費用。（四）差旅管理1.差旅管理是指對公司負(fù)責(zé)人為公司生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的國內(nèi)、國（境）外差旅活動和費用的管理。2.公司負(fù)責(zé)人出差期間乘坐交通工具的等級，以及住宿、伙食和公雜費用標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司出差管理辦法執(zhí)行。（1）交通工具：公

10、司負(fù)責(zé)人出差乘坐火車時，可乘坐軟臥（動車組可乘坐一等軟座）；乘坐輪船時，可乘坐一等艙；乘坐飛機時，可乘坐公務(wù)艙，無公務(wù)艙時正職可升艙為頭等艙，其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員降艙為經(jīng)濟(jì)艙。（2）住宿費：公司負(fù)責(zé)人出差到一般地區(qū)，住宿費標(biāo)準(zhǔn)每人每天500元，出差到特殊地區(qū)（北京、上海、深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），住宿費標(biāo)準(zhǔn)每人每天600元。3.公司按照公司差旅規(guī)定，憑有效票據(jù)報銷公司負(fù)責(zé)人差旅費用。公司不得向所出資企業(yè)轉(zhuǎn)嫁公司負(fù)責(zé)人差旅費用，不得報銷公司負(fù)責(zé)人出差期間與差旅活動無關(guān)的費用。（五）國（境）外考察管理1.國（境）外考察管理是指公司負(fù)責(zé)人為公司生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的國（境）外考察活動及費用的管理。2.公

11、司負(fù)責(zé)人國（境）外考察嚴(yán)格按照集團(tuán)公司因公出國（境）和邀請外國相關(guān)業(yè)務(wù)人員來華事項審批管理辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.公司嚴(yán)格國（境）外考察計劃審批，公司主要負(fù)責(zé)人參加的因公出國（境）任務(wù)，由集團(tuán)公司分管外事的副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批。其他人員參加因公出國（境）任務(wù)，由集團(tuán)公司分管外事的副總經(jīng)理審批。4.公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要為公司負(fù)責(zé)人安排國（境）外考察活動，制訂國（境）外考察計劃。不得安排無實質(zhì)性內(nèi)容的一般性考察和各種研討交流活動，不得安排重復(fù)考察和盲目考察。5.公司將從嚴(yán)控制考察天數(shù)和考察人員數(shù)量，不得無故延長國（境）外考察時間，不得安排與公司負(fù)責(zé)人國（境）外考察任務(wù)無關(guān)的人員出訪。6.公司嚴(yán)

12、格本著厲行節(jié)約的原則，根據(jù)公司負(fù)責(zé)人上一年度出國（境）任務(wù)的執(zhí)行情況和涉外業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，于每年年底核定企業(yè)負(fù)責(zé)人下一年度的出國費用預(yù)算，并按照企業(yè)預(yù)算管理規(guī)定履行報批手續(xù)。7.公司負(fù)責(zé)人國（境）外考察費用參照國家財政部、外交部頒發(fā)的 臨時出國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法執(zhí)行，從嚴(yán)控制費用支出。8.公司不得向所出資企業(yè)轉(zhuǎn)嫁公司負(fù)責(zé)人國（境）外考察費用，不得報銷公司負(fù)責(zé)人國（境）外考察期間與考察活動無關(guān)的費用。（六）培訓(xùn)管理1.培訓(xùn)管理是指對公司負(fù)責(zé)人為公司生產(chǎn)經(jīng)營和提高經(jīng)營管理水平所發(fā)生的培訓(xùn)活動及費用的管理。2.公司負(fù)責(zé)人根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要和崗位職責(zé)的要求，原則上根據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)一安排，參加相

13、關(guān)培訓(xùn)活動。3.公司負(fù)責(zé)人培訓(xùn)由培訓(xùn)中心根據(jù)集團(tuán)公司要求統(tǒng)一制定培訓(xùn)計劃，并按公司培訓(xùn)管理規(guī)定嚴(yán)格控制費用標(biāo)準(zhǔn)。4.公司不得向所屬單位轉(zhuǎn)嫁公司負(fù)責(zé)人培訓(xùn)費用，不得報銷公司負(fù)責(zé)人自行安排的培訓(xùn)費用。（七） 預(yù)算管理1.公司按照集團(tuán)公司要求，編制公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案。2.公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案編制遵循以下原則：（1）適應(yīng)公司負(fù)責(zé)人依法依規(guī)履行工作職責(zé)的需要；（2）符合公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費總體水平與公司經(jīng)營收入和成本費用相適應(yīng)的要求；（3）保證職務(wù)消費預(yù)算方案的全面性、準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性。3.公司結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營實際情況和職務(wù)消費項目的特點，選擇預(yù)算編制方法。預(yù)算編制方法一經(jīng)確定，原則上不隨意改變。

14、預(yù)算方案在執(zhí)行過程中，編制基本條件發(fā)生重大變化的，經(jīng)履行公司內(nèi)部預(yù)算管理程序后，可以對預(yù)算方案予以調(diào)整，并報集團(tuán)公司備案。4.公司在報送年度財務(wù)預(yù)算報告的同時，將公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案備案報告及預(yù)算方案報送集團(tuán)公司職務(wù)消費歸口管理部門備案。（1）公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案備案報告，主要內(nèi)容包括：本年度公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案編制情況，職務(wù)消費預(yù)算總體水平與公司經(jīng)營收入和費用支出預(yù)算的匹配情況，本年度職務(wù)消費預(yù)算總體水平與上年度預(yù)算總體水平對比情況，上年度職務(wù)消費預(yù)算方案執(zhí)行情況，以及需要說明的其他有關(guān)情況等。（2）公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案主要包括：公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費總體方案，公司負(fù)責(zé)人

15、公務(wù)用車、通信、業(yè)務(wù)招待、差旅、國（境）外考察、培訓(xùn)等專項預(yù)算。5.公司及公司負(fù)責(zé)人嚴(yán)格執(zhí)行公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案，對公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費預(yù)算方案執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，定期分析預(yù)算方案執(zhí)行差異的原因，及時采取相應(yīng)的解決措施。（八）監(jiān)督管理1.公司適時建立健全公司領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)消費預(yù)算管理、公司內(nèi)部審核和監(jiān)督等制度。2.公司制定的公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理辦法和制度，在廣泛征求職工意見后，按照內(nèi)部決策程序進(jìn)行審議通過后，報集團(tuán)公司備案。并指導(dǎo)監(jiān)督下屬單位建立健全職務(wù)消費管理制度。3.公司審計和監(jiān)察部門應(yīng)當(dāng)加強對本公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費情況的監(jiān)督檢查，并針對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的職務(wù)消費管理方面的問題及時進(jìn)行整

16、改。4.公司負(fù)責(zé)人要勤儉節(jié)約，依據(jù)公司相關(guān)辦法和制度進(jìn)行職務(wù)消費，不得有國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干辦法第七條禁止的職務(wù)消費行為。5.建立健全公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費統(tǒng)計制度，規(guī)范統(tǒng)計口徑和統(tǒng)計格式，如實列支公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費費用，保證公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費統(tǒng)計的真實性、準(zhǔn)確性。6.公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費管理辦法，職務(wù)消費預(yù)算方案及執(zhí)行情況，根據(jù)集團(tuán)公司系統(tǒng)各企業(yè)負(fù)責(zé)職務(wù)消費管理辦法要求通過職工代表大會定期向職工公示，接受職工監(jiān)督。7.公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費情況、職務(wù)消費預(yù)算方案及執(zhí)行情況，作為民主生活會、年度述職述廉的重要內(nèi)容。接受監(jiān)督和民主評議。8.公司負(fù)責(zé)人職務(wù)消費情況、職務(wù)消費預(yù)算方案及執(zhí)行情況，納入審計、監(jiān)察部門監(jiān)督檢查內(nèi)容。9.公司配合集團(tuán)公司審計、監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查，并針對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的職務(wù)消費管理方面的問題及時進(jìn)行整改。10.公司負(fù)責(zé)人違反本規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費的，依據(jù) 國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定，由有關(guān)部門按照干部管理權(quán)限，視情節(jié)輕重，給予警示談話、調(diào)離崗位、降職、免職處理。