西安高科集團(tuán)結(jié)算中心資金管理系統(tǒng)使用實(shí)踐.doc

西安高科集團(tuán)結(jié)算中心資金管理系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)踐發(fā)布時(shí)間：2011年12月12日 閱讀：2779次西安高科（集團(tuán)）公司作為西安高新區(qū)龍頭企業(yè)、中國(guó)最大企業(yè)集團(tuán)500強(qiáng)和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)10強(qiáng)企業(yè)。2004年9月20日，高科集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高瞻遠(yuǎn)矚，公司全面推進(jìn)信息化建設(shè)，并確立了與用友公司戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。2005年5月，資金管理系統(tǒng)正式在高科集團(tuán)及下屬單位上線(xiàn)運(yùn)行，建立了以資金收支兩條線(xiàn)和全面監(jiān)控為核心，以?xún)?nèi)外部賬戶(hù)統(tǒng)一管理為前提，以資金收支計(jì)劃為驅(qū)動(dòng)，以銀行直聯(lián)網(wǎng)銀系統(tǒng)為載體，以嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控措施為手段的資金管理模式。實(shí)現(xiàn)與多家銀行的網(wǎng)上服務(wù)，資金網(wǎng)上嚴(yán)格審批，實(shí)時(shí)監(jiān)控銀行賬戶(hù)收支明細(xì)和余額，資金計(jì)劃與預(yù)算的監(jiān)控分析，使得高科集團(tuán)的資金管理真正作到了網(wǎng)絡(luò)化、信息化、規(guī)范化、透明化。企業(yè)名稱(chēng)：西安高科（集團(tuán)）公司行業(yè)屬性：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)及多元化投資資產(chǎn)總額：110億元員工人數(shù)：5600企業(yè)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站： 1、企業(yè)簡(jiǎn)介西安高科（集團(tuán)）公司成立于1992年，是與西安高新區(qū)管委會(huì)在“一套人馬、兩塊牌子”的獨(dú)特機(jī)制下共同成長(zhǎng)起來(lái)的大型現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)。13年來(lái)，公司經(jīng)歷了從創(chuàng)業(yè)之初的“政策扶持、貸款起步、負(fù)債經(jīng)營(yíng)、滾動(dòng)發(fā)展”的開(kāi)發(fā)模式，到今天的以“責(zé)任為重、誠(chéng)信為本、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、科學(xué)管理”的經(jīng)營(yíng)理念為己任，積極致力于“做令人尊敬的現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)”發(fā)展道路的不斷豐富與完善，在西安城市西南區(qū)域營(yíng)造出一個(gè)配套設(shè)施健全、居住環(huán)境優(yōu)雅、生活質(zhì)量?jī)?yōu)良的城市新區(qū)。西安高新區(qū)在全國(guó)53個(gè)國(guó)家級(jí)高新區(qū)綜合指標(biāo)名列前茅，為西安市社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，為西部人居環(huán)境的大力改善做出了突出的貢獻(xiàn)。高科集團(tuán)跨越式的發(fā)展速度，為中國(guó)西部的國(guó)有企業(yè)改革和現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展起到了領(lǐng)航和標(biāo)旗的作用。作為西安高新區(qū)龍頭企業(yè)、中國(guó)最大企業(yè)集團(tuán)500強(qiáng)企業(yè)和中國(guó)最大企業(yè)集團(tuán)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)10強(qiáng)企業(yè)之一，高科集團(tuán)以實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入30億，實(shí)現(xiàn)利稅近4億元，總資產(chǎn)達(dá)到百億元的傲人業(yè)績(jī)，高踞西部企業(yè)前列。高科集團(tuán)旗下的“高新地產(chǎn)”、“天地源”、“紫薇地產(chǎn)”、“高科房產(chǎn)”、“高科塑業(yè)”、“新紀(jì)元俱樂(lè)部”等知名企業(yè)品牌以及“楓葉”、“紫薇”、“高科”“格瑞派”等精英產(chǎn)品品牌更是為國(guó)人知曉，為業(yè)界稱(chēng)贊。2005年，高科集團(tuán)更是憑借科學(xué)而有效的管理手段榮膺“中國(guó)企業(yè)信息化500強(qiáng)”之列。2、管理優(yōu)化目標(biāo)隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷發(fā)展，結(jié)合國(guó)家在金融、土地等各方面政策的不斷變化，集團(tuán)公司的管理也面臨著必須改革、提升的問(wèn)題。表現(xiàn)在資金管理方面，主要體現(xiàn)在資源分散、使用效率有限，集團(tuán)與下屬公司在資金管理方面信息不對(duì)稱(chēng)等方面，急需對(duì)集團(tuán)公司目前的資金管理模式進(jìn)行改革。2004年，集團(tuán)公司適時(shí)提出了新的發(fā)展綱要及運(yùn)營(yíng)模式，資金集中管理作為其戰(zhàn)略推進(jìn)的重要環(huán)節(jié)被提上議事日程。集團(tuán)財(cái)務(wù)部在新的發(fā)展綱要及運(yùn)營(yíng)模式的指導(dǎo)下，經(jīng)過(guò)對(duì)下屬公司資金情況的摸底調(diào)查，及對(duì)各銀行的技術(shù)服務(wù)、水平及金融環(huán)境的研究分析，確定了引進(jìn)先進(jìn)的信息技術(shù)系統(tǒng)，采用“收支兩條線(xiàn)全面監(jiān)控”管理模式的集中管理方案。3、資金管理方案4、項(xiàng)目實(shí)施歷程第一階段：2004年9月到2004年10月，為需求調(diào)研、管理咨詢(xún)與方案設(shè)計(jì)階段：在此階段，雙方項(xiàng)目小組對(duì)下屬公司的情況進(jìn)行充分的了解、分析后，建立起涵蓋賬戶(hù)管理、結(jié)算管理、核算管理、資金收支計(jì)劃、外部信貸管理、內(nèi)部控制、績(jī)效考核、安全規(guī)范等環(huán)節(jié)的資金結(jié)算體系。項(xiàng)目組召開(kāi)多次會(huì)議討論、分析、整理調(diào)研結(jié)果，形成了調(diào)研分析報(bào)告。同時(shí)，項(xiàng)目小組還組織人員對(duì)各銀行的技術(shù)、服務(wù)等進(jìn)行了更進(jìn)一步的了解。并以這些為基礎(chǔ)完成了實(shí)施方案設(shè)計(jì)工作。第二階段：2004年10月到2004年11月，為銀行招標(biāo)、需求與產(chǎn)品差異分析階段：2004年10月到11月，在集團(tuán)公司及財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)的推動(dòng)下，項(xiàng)目小組組織了與集團(tuán)公司有業(yè)務(wù)合作的12家銀行進(jìn)行了服務(wù)與技術(shù)招標(biāo)工作。經(jīng)過(guò)與各家銀行數(shù)輪的艱苦談判，充分溝通了各家銀行在服務(wù)及技術(shù)方面與集團(tuán)公司的合作前景，確定了多家重點(diǎn)合作銀行，同時(shí)開(kāi)始了與各家銀行技術(shù)與服務(wù)協(xié)議的簽訂準(zhǔn)備工作。另一方面，項(xiàng)目小組對(duì)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品與西安高科的實(shí)施方案進(jìn)行了比較分析，結(jié)合各家銀行的技術(shù)水平、銀行對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的管理要求、下屬公司開(kāi)戶(hù)情況等各方面的情況，認(rèn)識(shí)到資金管理項(xiàng)目工作頭緒多，系統(tǒng)功能復(fù)雜；需求與產(chǎn)品差異較大，同時(shí)大家感覺(jué)到，這個(gè)項(xiàng)目是一個(gè)定位很高、要求很高，復(fù)雜的，系統(tǒng)性的管理工程。在環(huán)境、方案、銀行、技術(shù)、管理等多個(gè)方面將面臨諸多困難和問(wèn)題。這個(gè)階段高科集團(tuán)宮總多次組織方案討論會(huì)、項(xiàng)目周例會(huì)，經(jīng)過(guò)討論與分析，項(xiàng)目需求及差異趨于清晰，開(kāi)發(fā)需求明確。第三階段：2004年12月到2004年2月，為開(kāi)發(fā)、測(cè)試階段：從2004年12月5日起，由于系統(tǒng)的復(fù)雜性及標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品與西安高科集團(tuán)公司的個(gè)性需求之間差導(dǎo)較大，為了加快開(kāi)發(fā)進(jìn)度，經(jīng)過(guò)雙方的協(xié)調(diào)，用友公司先后分多次派駐數(shù)十名開(kāi)發(fā)人員進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行程序開(kāi)發(fā)，在開(kāi)發(fā)的過(guò)程中，雙方項(xiàng)目小組及開(kāi)發(fā)人員對(duì)方案中的每一個(gè)功能細(xì)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)、充分的分析，經(jīng)過(guò)數(shù)十天艱辛的開(kāi)發(fā)過(guò)程后，于2月底基本完成程序主體及大部分銀行接口的開(kāi)發(fā)工作。在這個(gè)過(guò)程中，高科項(xiàng)目小組開(kāi)始分別與各家合作銀行簽訂服務(wù)協(xié)議，同時(shí)對(duì)下屬公司的各個(gè)賬戶(hù)向集團(tuán)公司開(kāi)始進(jìn)行授權(quán)。第四階段：2005年3月到2005年6月，系統(tǒng)測(cè)試與銀行系統(tǒng)的安裝調(diào)試階段：2005年3月開(kāi)始，為了驗(yàn)證系統(tǒng)的功能與穩(wěn)定性，雙方項(xiàng)目小組利用測(cè)試數(shù)據(jù)、歷史數(shù)據(jù)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行大量、充分的測(cè)試工作，對(duì)系統(tǒng)功能進(jìn)行調(diào)整與修改。與此同時(shí)，各家合作銀行的接口系統(tǒng)也進(jìn)入了安裝與調(diào)試階段，為了保證接口系統(tǒng)的功能與穩(wěn)定性能充分滿(mǎn)足集團(tuán)公司的方案要求，項(xiàng)目小組努力協(xié)調(diào)各銀行總行反復(fù)開(kāi)通測(cè)試環(huán)境，對(duì)接口進(jìn)行了兩輪的測(cè)試。在此階段中，還發(fā)現(xiàn)部分下屬公司的網(wǎng)絡(luò)情況不能滿(mǎn)足系統(tǒng)運(yùn)行的要求，由集團(tuán)辦公室配合，我們對(duì)這些公司的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行了改造。第五階段：2005年6月到10月，系統(tǒng)試運(yùn)行與優(yōu)化整合階段：從2005年6月起，程序主體經(jīng)過(guò)了測(cè)試與調(diào)整，并且各銀行生產(chǎn)環(huán)境已經(jīng)逐步開(kāi)始安裝，系統(tǒng)進(jìn)入試行階段，此階段主要是對(duì)銀行系統(tǒng)與資金管理系統(tǒng)進(jìn)行整合，對(duì)試運(yùn)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題作進(jìn)一步的優(yōu)化與修改。隨著系統(tǒng)的逐漸穩(wěn)定，從10月起，系統(tǒng)正式開(kāi)始運(yùn)行，并開(kāi)始與銀行簽訂資金上收協(xié)議。5、關(guān)鍵應(yīng)用解決方案系統(tǒng)部署由于涉及資金的上劃以及對(duì)外支付，系統(tǒng)安全成為項(xiàng)目的重中之重。硬件級(jí)CA身份認(rèn)證訪(fǎng)問(wèn)成為高科的首選安全應(yīng)用方案，實(shí)現(xiàn)方法如下：成員單位訪(fǎng)問(wèn)資金結(jié)算高科集團(tuán)結(jié)算中心資金結(jié)算業(yè)務(wù)流程將主要通過(guò)NC的資金結(jié)算、遠(yuǎn)程支付兩個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行處理。資金結(jié)算系統(tǒng)是結(jié)算中心用來(lái)解決結(jié)算中心和結(jié)算單位之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的系統(tǒng)，它通過(guò)結(jié)算單位在結(jié)算中心開(kāi)設(shè)內(nèi)部賬戶(hù)，通過(guò)柜臺(tái)業(yè)務(wù)、網(wǎng)上業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)記錄內(nèi)部賬戶(hù)上的資金的變化，主要完成內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、對(duì)外收款、對(duì)外付款、資金上收和下?lián)艿葮I(yè)務(wù)。資金結(jié)算數(shù)據(jù)可自動(dòng)傳入總賬和資金計(jì)息系統(tǒng)。資金結(jié)算系統(tǒng)應(yīng)用流程圖：遠(yuǎn)程支付遠(yuǎn)程支付系統(tǒng)應(yīng)用流程圖：資金集中上劃為實(shí)現(xiàn)資金的集中管理，需將系統(tǒng)內(nèi)各單位的資金收入集中起來(lái)，即高科集團(tuán)、成員單位與相關(guān)商業(yè)銀行簽訂服務(wù)協(xié)議，于每營(yíng)業(yè)日的營(yíng)業(yè)終了時(shí)點(diǎn)，通過(guò)銀行系統(tǒng)自動(dòng)將成員單位此時(shí)點(diǎn)前的外部收入專(zhuān)戶(hù)上的所有資金直接上劃到結(jié)算中心外部賬戶(hù)。資金計(jì)劃為強(qiáng)化集團(tuán)資金計(jì)劃管理，結(jié)算單位所需的支出資金均通過(guò)上報(bào)資金收支計(jì)劃的方式，由結(jié)算中心統(tǒng)一進(jìn)行資金下?lián)?。即將核?zhǔn)后的資金收支計(jì)劃款項(xiàng)從結(jié)算中心總賬戶(hù)劃撥到成員單位外部支出賬戶(hù)，再由成員單位按實(shí)際業(yè)務(wù)進(jìn)行支付。下屬單位支付流程成員單位自行支付時(shí)，通過(guò)結(jié)算中心系統(tǒng)向銀行提交付款指令，從本單位支出賬戶(hù)對(duì)外付款；暫未納入資金集中管理系統(tǒng)的成員單位可通過(guò)其他方式委托銀行進(jìn)行支付。內(nèi)部結(jié)算對(duì)于納入到集團(tuán)資金管理體系的成員單位之間的內(nèi)部交易結(jié)算，可以通過(guò)其在結(jié)算中心的內(nèi)部結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行內(nèi)部轉(zhuǎn)賬。資金計(jì)息結(jié)算中心通過(guò)資金計(jì)息模塊處理賬戶(hù)計(jì)息業(yè)務(wù)，通過(guò)建立賬戶(hù)計(jì)息對(duì)象，系統(tǒng)自動(dòng)累計(jì)賬戶(hù)對(duì)象的積數(shù)，到期進(jìn)行計(jì)息，并將計(jì)息結(jié)果轉(zhuǎn)相關(guān)系統(tǒng)（資金結(jié)算、總賬），從而完成資金計(jì)息工作。資金計(jì)息時(shí)按照銀行活期存款計(jì)息方法，對(duì)賬戶(hù)的積數(shù)進(jìn)行計(jì)息。結(jié)算中心對(duì)內(nèi)部活期存款利息按季結(jié)息；對(duì)貸款按月計(jì)收利息，應(yīng)收未收利息計(jì)算復(fù)利。按月收取利息的，以每月的二十日為結(jié)息日；按季收取利息的，以三、六、九、十二月的二十日為結(jié)息日。 信貸管理資金系統(tǒng)中通過(guò)信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行“借貸資金管理”和“定期存款管理”，通過(guò)申請(qǐng)、合同來(lái)管理內(nèi)外部借貸業(yè)務(wù)、委托借貸業(yè)務(wù)、資金拆借業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)，進(jìn)行借貸資金的計(jì)息和轉(zhuǎn)賬處理。通過(guò)定期存單管理內(nèi)外部定期存款業(yè)務(wù)，進(jìn)行存款業(yè)務(wù)計(jì)息和轉(zhuǎn)賬處理。外部貸款管理：內(nèi)部借款管理內(nèi)部借款管理主要進(jìn)行結(jié)算中心向成員單位借出資金的管理。內(nèi)部借款管理的作用是記錄向內(nèi)部單位借出資金的內(nèi)容，監(jiān)督借款合同的執(zhí)行情況，以便進(jìn)行內(nèi)部借款資金的計(jì)息及收回本金和收取利息的處理。網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行產(chǎn)品是用戶(hù)通過(guò)銀企互聯(lián)接口開(kāi)展的相關(guān)業(yè)務(wù)處理，包括網(wǎng)上付款、銀行對(duì)賬單的下載和管理、銀行賬號(hào)余額實(shí)時(shí)查詢(xún)等。6、綜合效益評(píng)估（1）完善了集團(tuán)資金結(jié)算中心的組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、資金管理模式、人員崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)操作規(guī)程等，形成集團(tuán)資金集中統(tǒng)一管理的體系，利于集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的推進(jìn)；（2）通過(guò)管理信息系統(tǒng)的推廣，用軟件系統(tǒng)的方式將全公司的資金管理內(nèi)容及流程固化下來(lái)，從而實(shí)現(xiàn)資金管理流程和標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管理，對(duì)全公司的資金業(yè)務(wù)進(jìn)行集中監(jiān)控分析；（3）集團(tuán)決策部門(mén)在得到全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的資金信息的情況下，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)下屬企業(yè)在資金使用中存在的問(wèn)題，并及時(shí)加以解決，從而達(dá)到提升管理的目的；（4）將CA（電子簽名）的加密機(jī)制嵌入到系統(tǒng)中，在業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)驗(yàn)證數(shù)字簽名，采用類(lèi)似于銀行的專(zhuān)業(yè)加密手段保證遠(yuǎn)程支付的身份認(rèn)定，通訊安全性不可撤消性；（5）成員單位得到更貼身的服務(wù)，可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)提交付款委托、上報(bào)資金計(jì)劃、下載對(duì)帳單，提高工作效率。（6）實(shí)現(xiàn)與銀行的系統(tǒng)互聯(lián)，提高結(jié)算效率。7、客戶(hù)感言資金集中管理系統(tǒng)的使用，給我們帶來(lái)了這樣一些管理價(jià)值：嚴(yán)格網(wǎng)上審批，實(shí)時(shí)監(jiān)控銀行賬戶(hù)收支明細(xì)和余額，網(wǎng)上支付提高資金運(yùn)作工作效率，資金計(jì)劃與預(yù)算的監(jiān)控分析。接下來(lái)，我們還要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)的應(yīng)用，提升資金預(yù)測(cè)能力，促進(jìn)資金籌措工作。將銀行金融工具與結(jié)算系統(tǒng)的結(jié)合，降低資金成本。 西安高科集團(tuán)總會(huì)計(jì)師 宮蒲玲8、專(zhuān)家視角我們看到在企業(yè)資金集中管理方面，從國(guó)內(nèi)企業(yè)到國(guó)外企業(yè)，凡是一些大型的集團(tuán)企業(yè)，他們都無(wú)一例外的都采用了這樣一種成功的管理模式；這就是“以集團(tuán)的公司作為最高的管理決策當(dāng)局，以資金的結(jié)算中心或者財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)的集中平臺(tái)，把集團(tuán)企業(yè)的成員單位作為客戶(hù)。”而這種先進(jìn)、科學(xué)的管理