大廳管理票據(jù)管理制度

大廳管理票據(jù)管理制度一、前言大廳管理票據(jù)管理制度是為了規(guī)范大廳管理中的票據(jù)使用、收發(fā)、存儲等行為，保證票據(jù)的真實性、合法性和安全性，遵守會計準(zhǔn)則，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。本制度適用于大廳管理中所有類型的票據(jù)，包括發(fā)票、收據(jù)、支票、匯票等。二、票據(jù)的管理2.1票據(jù)的使用使用票據(jù)應(yīng)嚴(yán)格按照財務(wù)規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行，確保每份票據(jù)真實、合法、準(zhǔn)確，并按照相關(guān)要求由財務(wù)專人監(jiān)管和管理。使用某種類別的票據(jù)須經(jīng)過物資管理科審批，方可使用。2.2票據(jù)的收發(fā)票據(jù)是公司的財務(wù)資源，為了保證公司的財務(wù)運作能夠達(dá)到最佳質(zhì)量，應(yīng)在每筆收支交易中認(rèn)真檢查票據(jù)的真實性和合法性。要求發(fā)票盡量按數(shù)量隨貨一并提供，確保發(fā)票的完整性。2.3損毀票據(jù)的處理如果出現(xiàn)損毀票據(jù)的情況，需要及時處理。對于損毀票據(jù)應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，由財務(wù)人員進(jìn)行處理，科學(xué)、合理地進(jìn)行會計處理和如實納稅。對于至今仍未找到原票據(jù)的結(jié)算單據(jù)，應(yīng)在會計賬簿中清楚記載。同時，財務(wù)管理人員要做好票據(jù)存放工作，確保票據(jù)安全。2.4票據(jù)的存儲發(fā)票、進(jìn)項票據(jù)的原件，必須保存至少十年，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查之用，稽查期間請按照稅務(wù)規(guī)定提供。其他票據(jù)必須保存至少五年，以備企業(yè)內(nèi)部管理、會計師事務(wù)所審計之用。票據(jù)的存放應(yīng)按月作為單位，分類封存，每月一封，每年一本，每張票據(jù)必須貼上存放人、存放時間、及票據(jù)名稱、號碼的標(biāo)簽。三、票據(jù)的報銷3.1版權(quán)費用報銷版權(quán)費是公司開展業(yè)務(wù)的重要組成部分，為了更好地反映公司的業(yè)務(wù)運作情況，必須按規(guī)定認(rèn)真、科學(xué)地進(jìn)行報銷。3.2差旅費用報銷差旅費包括交通費和住宿費，出差人員必須有所憑證，原則上不接受口述報銷要求，差旅費需要接受財務(wù)核準(zhǔn)和復(fù)核。3.3辦公費用的報銷辦公費包括打印、復(fù)印、傳真、電話、辦公用品、郵寄等方面的費用。公司的財務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格控制這些費用，只有在必要的場合才得以開支。四、票據(jù)的審核票據(jù)經(jīng)過各個部門、各個環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)后，最終到達(dá)財務(wù)中心，由財務(wù)中心進(jìn)行審核、處理。財務(wù)中心應(yīng)根據(jù)公司的財務(wù)管理制度和有關(guān)規(guī)定認(rèn)真對各種票據(jù)進(jìn)行審核，查看其真?zhèn)巍?shù)量、內(nèi)容等，確保其條理清晰、準(zhǔn)確無誤和操作規(guī)范，以便于后續(xù)的處理和跟蹤。五、結(jié)語大廳管理票據(jù)管理制度的建立和落實是公司財務(wù)管理工作的重要組成部分，落實好方案能夠最大化保障公司