住房公積金用于保障性住房建設的必要性及可行性分析

1、住房公積金用于保障性住房建設的必要性及可行性分析【摘 要】 為了妥善解決中低收入群體的住房困難問題，我國加大了保障性住房的供應力度，而資金缺乏一直是制約我國保障性住房建設的重要原因。與此同時，我國的住房公積金卻存在大量資金沉淀、運行效率低下等問題?！娟P鍵詞】住房公積金制度保障性住房資金短缺沉淀資金一、住房公積金用于保障性住房建設的必要性（一）住房公積金制度的本質(zhì)要求我國的住房公積金制度始建于1991 年，當時作為我國住房體制改革的配套措施，其主要作用在于為住房體制改革籌集長期穩(wěn)定的住房建設及住房消費資金。1998 年隨著我國住房體制改革基本完成，住房公積金制度同經(jīng)濟適用住房制度、廉租住房制度、

2、限價房制度、公共租用住房制度等一起構(gòu)成了住房保障制度，成為了社會保障制度的一部分，具有保障性、互助性等特性。但在實際操作中由于覆蓋面有限、資金運行效率不高等原因?qū)е伦》抗e金沒有發(fā)揮其應有的保障性、互助性、等特性。因此為了體現(xiàn)作為社會保障制度之一的住房公積金應該具備的社會保障的本質(zhì)，可以將其閑置資金用于保障性住房建設領域，作為保障性住房建設的資金來源之一。（二）維護社會公平社會保障制度作為一種重要的再分配制度，其出發(fā)點及歸宿是追求公平。公平性貫穿了整個社會保障制度，住房公積金制度也不例外。但從住房公積金制度的繳存規(guī)則來看，職工工資收入越高則其繳存的住房公積金就越多，這無疑會導致高收入群體在利用

3、住房公積金解決自身住房問題之外還可以通過繳存高額住房公積金來回避一定程度的所得稅。而對于住房困難的中低收入群體來說，一方面他們中的相當一部分人還沒有被納入到住房公積金的覆蓋范圍內(nèi)，另一方面，對正在繳存住房公積金的那部分中低收入群體來說，由于收入較低，他們可以享受到的住房公積金也是有限的，并不足以解決他們的住房困難問題。（三）履行政府職責伴隨著改革開放，我國走向了市場化的道路，各類生活消費品通過市場來實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置，住房也不例外。但與市場上的其他商品相比，住房還有其特殊性，它是一種兼具公共物品與私人物品特性的準公共物品。因此住房問題不能單純地歸類為經(jīng)濟問題，僅依靠經(jīng)濟手段去解決。相反住房問題

4、更是一個社會問題以及一個政治問題，應該從社會的角度出發(fā)充分發(fā)揮政府的作用，更多地運用社會政策來解決。二、住房公積金用于保障性住房建設的可行性（一）住房公積金運行效率低下全國住房公積金年度報告顯示，2014 年全國住房公積金繳存余額為37046.83 億元，資金運用率為70.24%，但資金運用率的提高主要是靠個人住房貸款余額的增長拉動的。2014 年年末，保障性住房項目貸款余額為450.86 億元，僅占繳存余額的1.22% ，對資金運用率的提升沒有起到明顯的作用。 2006 年以來，住房公積金的沉淀資金總額不斷增加，2012 年達到 9000 億。因此將大量閑置的住房公積金用于保障性住房建設，一

5、方面可以有效解決保障性住房資金不足的問題，另一方面也大大增加了住房公積金的運行效率。（二）住房公積金投資渠道單一，損害繳存人的利益當前我國住房公積金的投資渠道主要有：個人住房貸款、支持保障性住房建設項目貸款以及國債，投資渠道有限且實際上大部分住房公積金都用來購買國債。國債較低的收益率不僅使住房公積金無法獲得高的收益率也損害了繳存人的利益。因此減少住房公積金中用于購買國債的比例，逐步放寬住房公積金支持保障性住房建設項目貸款既可以有效提高住房公積金的投資收益率又可以增加繳存人的收益。（三）保障性住房建設資金缺乏黨的十七大提出“要努力實現(xiàn)全體人民住有所居”的目標以來，國家大規(guī)模啟動實施保障性安居工程

6、，先后確定了“十二五”期間開工建設各類保障性住房和棚戶區(qū)改造住房3600 萬套（戶）、2013 年至 2017 年改造各類棚戶區(qū)1000 萬戶的目標。數(shù)量如此龐大的投資建設目標，沒有巨額資金支持是不可能完成的，因此必須得擴大保障性住房建設資金的來源渠道。（四）降低保障性住房的建設成本保障性住房政策出臺的初衷是解決中低收入群體的住房困難問題，因此保障性住房的價格必然不能由市場來決定，而是要保持在一個比較低的價位。與商業(yè)銀行貸款不同，用住房公積金支持保障性住房建設項目貸款的利率較低，可以從很大程度上降低保障性住房的建設成本。（五）國外經(jīng)驗借鑒我國的住房公積金制度借鑒于新加坡的中央公積金制度，與我國

7、的住房公共基金制度只作用于住房領域不同，新加坡的中央公積金制度幾乎覆蓋了醫(yī)療、就業(yè)、教育、住房等各個方面。其中在住房方面，新加坡的中央公積金不僅可以用于個人住房貸款，還大力地支持了新加坡祖屋的建設，為新加坡提供大量公房、實現(xiàn)“人人有其屋”作出了巨大貢獻。不僅如此，中央公積金用于支持公房貸款還在一定程度上增加了新加坡公民的收益。【參考文獻】陳超 . 閑置公積金投資經(jīng)濟適用房建設初探J. 中國房地產(chǎn)金融， 2009（ 9）：38-40.李桂芝，劉德元 . 利用住房公積金建設公共租賃住房支持方式探究 J. 中國房地產(chǎn)金融，2012（ 6）： 35-38.藍相吉 . 關于住房公積金建保障房的幾點思考J.中國房地產(chǎn)信息，2010（ 10）： 6-11.盧修名 . 論住房公積金制度在住房保障中的作用?D?D 基于經(jīng)濟學視角的分析 D.山東：山東大學財政學