保險(xiǎn)學(xué)原理與實(shí)務(wù)-12社會(huì)保險(xiǎn)

1、第十二章 社 會(huì) 保 險(xiǎn) 第十二章 社會(huì)保險(xiǎn) 第一節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)概述 第二節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)的種類 第三節(jié) 中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度 第一節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)概述一、社會(huì)保險(xiǎn)的概念 二、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展歷程 三、社會(huì)保險(xiǎn)的原則 四、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別 一、社會(huì)保險(xiǎn)的概念社會(huì)保險(xiǎn)就是指通過國家立法的形式，以勞動(dòng)者為保障對(duì)象，以政府強(qiáng)制實(shí)施為特點(diǎn)，對(duì)勞動(dòng)者因年老、疾病、傷殘、失業(yè)、生育等特殊事件而導(dǎo)致喪失勞動(dòng)能力，失去勞動(dòng)收入的情況給予基本經(jīng)濟(jì)保障的一種社會(huì)保障制度。 二、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展歷程（一）社會(huì)保險(xiǎn)形成階段（19世紀(jì)80年代20世紀(jì)20年代）1883年，德國首先興辦疾病社會(huì)保險(xiǎn)，隨后，又陸續(xù)推出了傷害保險(xiǎn)、老

2、年保險(xiǎn)及殘疾保險(xiǎn)等保險(xiǎn)項(xiàng)目。這樣，德國率先在世界上確立了社會(huì)保險(xiǎn)體系。 二、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展歷程（二）社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展時(shí)期（20世紀(jì)20年代末20世紀(jì)40年代）1935年8月美國通過了社會(huì)保障法，這是為解決養(yǎng)老和失業(yè)問題的一部法，也是世界上第一部社會(huì)保障法；英國于1934年和1936年分別通過了失業(yè)法、農(nóng)業(yè)失業(yè)法和國民健康保險(xiǎn)法，這標(biāo)志著英國社會(huì)保險(xiǎn)制度的進(jìn)一步完善。二、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展歷程（三）社會(huì)保險(xiǎn)制度成熟階段（20世紀(jì)40年代末70年代末）第二次世界大戰(zhàn)后，西方國家以建立“福利國家”為政策目標(biāo)，社會(huì)保險(xiǎn)制度得到了充分發(fā)展，許多國家建立了“從搖籃到墳?zāi)埂钡耐陚涞纳鐣?huì)保障體系。 二、社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展

3、歷程（四）社會(huì)保險(xiǎn)改革階段（20世紀(jì)70年代末至今）進(jìn)入20世紀(jì)70年代以來，西方國家的社會(huì)保險(xiǎn)制度亦陷入了困境，主要表現(xiàn)有：社會(huì)保險(xiǎn)支出增長過快，財(cái)政負(fù)擔(dān)沉重；雇工和企業(yè)繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)猛增，導(dǎo)致勞動(dòng)力成本上升，產(chǎn)品國際競(jìng)爭(zhēng)力下降；高福利、高稅收政策助長了人們對(duì)政府的依賴思想等。為解決這些問題，許多國家紛紛采取了一系列改革措施：加重企業(yè)和個(gè)人責(zé)任，降低保障水平；推遲退休，減少社會(huì)保險(xiǎn)支出；加強(qiáng)管理，提高效率等。三、社會(huì)保險(xiǎn)的原則1強(qiáng)制性原則強(qiáng)制性原則是指凡屬于法律規(guī)定范圍內(nèi)的勞動(dòng)者都必須無條件地參加社會(huì)保險(xiǎn)，并按規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)。這是社會(huì)保險(xiǎn)的首要原則。三、社會(huì)保險(xiǎn)的原則2基本保障性原則

4、社會(huì)保險(xiǎn)滿足居民的基本要求，保障保險(xiǎn)人的基本生活水平。基本生活需要，一是按照一個(gè)國家的不同氣候和其他自然特點(diǎn)，確定不同的衣、食、住、行等自然需要；二是根據(jù)一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)、文化發(fā)展水平，確定需要的范圍和方式，其中主要取決于勞動(dòng)者階層形成的條件、風(fēng)俗習(xí)慣和一般生活要求。 三、社會(huì)保險(xiǎn)的原則3公平性原則所謂公平性原則，是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，對(duì)所有被保險(xiǎn)人提供維持特定生活標(biāo)準(zhǔn)的給付，以滿足他們的基本生活需要。 三、社會(huì)保險(xiǎn)的原則4互助互濟(jì)性原則社會(huì)保險(xiǎn)互助互濟(jì)性原則貫穿于整個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌集、儲(chǔ)存和分配過程中。有的情況是“部分取之于己，部分取之于人”，而有的情況是“部分用之于己，部分用之于人”。這充分體

5、現(xiàn)了“一人為眾，眾為一人”的互助互濟(jì)原則。 三、社會(huì)保險(xiǎn)的原則5社會(huì)性原則社會(huì)性原則主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：第一，社會(huì)保險(xiǎn)的實(shí)施范圍廣。第二，社會(huì)保險(xiǎn)基金源于政府財(cái)政撥款、企業(yè)繳納保險(xiǎn)金、勞動(dòng)者個(gè)人繳納保險(xiǎn)金等多種渠道。第三，社會(huì)保險(xiǎn)在經(jīng)營管理上也體現(xiàn)了社會(huì)性的原則。第四，社會(huì)保險(xiǎn)可以依據(jù)被保險(xiǎn)人的實(shí)際需要提供各種社會(huì)服務(wù)，如醫(yī)療護(hù)理、職業(yè)介紹等。三、社會(huì)保險(xiǎn)的原則6法制性原則所謂法制性原則，是指政府利用法律手段來經(jīng)營社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)。首先，用法律確定給付權(quán)利。其次，用法律確定津貼。再次，用法律確定管理機(jī)構(gòu)及主要管理辦法。四、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別 不同點(diǎn)社會(huì)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)保險(xiǎn)目的非營利營利權(quán)利義務(wù)

6、對(duì)等關(guān)系不對(duì)等對(duì)等舉辦主體和管理體制國家和行政管理體制商業(yè)性保險(xiǎn)公司和商業(yè)金融管理體制實(shí)施的形式和采用的手段立法形式和強(qiáng)制性手段契約形式和非強(qiáng)制性手段法律基礎(chǔ)社會(huì)保險(xiǎn)法保險(xiǎn)法保險(xiǎn)責(zé)任政府承擔(dān)責(zé)任保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任保障水平基本生活需要特定生活需要保費(fèi)的承擔(dān)者個(gè)人、企業(yè)、國家三方投保人一方第二節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn)的種類 一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) 二、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn) 三、社會(huì)工傷保險(xiǎn) 四、社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn) 五、社會(huì)生育保險(xiǎn) 一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)又稱老年保險(xiǎn)，是指國家通過立法對(duì)勞動(dòng)者因達(dá)到規(guī)定的年齡，按國家規(guī)定解除勞動(dòng)義務(wù)后，給他們提供一定的物質(zhì)幫助，以維持其基本生活水平的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。它是社會(huì)保險(xiǎn)體系中的核心。

7、 一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（一）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的給付條件社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的給付條件通常包括：被保險(xiǎn)人必須達(dá)到規(guī)定的年齡；被保險(xiǎn)人必須完全或?qū)嵸|(zhì)性的退休；繳納保險(xiǎn)費(fèi)的時(shí)間或受保障的受雇時(shí)間達(dá)到規(guī)定的年齡。一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（二）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的給付標(biāo)準(zhǔn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的標(biāo)準(zhǔn)形式是年金制度，即保險(xiǎn)金按月或按年支付，而不是一次性給付。 一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資模式縱觀養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的歷史，關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資模式總共出現(xiàn)了三種方式，即現(xiàn)收現(xiàn)付模式、完全積累模式和部分積累模式。二、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)（一）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的含義社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)也稱疾病保險(xiǎn)，是指國家和企業(yè)對(duì)職工因病、受傷（非因公負(fù)傷）而暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力時(shí)，給予必

8、要的物質(zhì)幫助和醫(yī)療服務(wù)的一種社會(huì)保險(xiǎn)。二、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)（二）醫(yī)療保險(xiǎn)的給付條件和方式醫(yī)療保險(xiǎn)的給付條件一般包括受保人具備獲得醫(yī)療保險(xiǎn)給付的資格，履行必要的手續(xù)及遵守相關(guān)規(guī)章制度。主要有以下幾點(diǎn)：被保險(xiǎn)人必須患病，失去工作能力，并停止工作，進(jìn)行治療。被保險(xiǎn)人患病時(shí)已從事具有收入的工作，并且因患病不能從雇主那里獲得正常工資或病假工資等。醫(yī)療保險(xiǎn)的給付方式有兩種，可以是現(xiàn)金給付，也可以是醫(yī)療給付。二、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)（三）醫(yī)療保險(xiǎn)模式1）預(yù)付報(bào)賬型。2）直接免費(fèi)型。3）混合報(bào)賬型。4）投保自助型。三、社會(huì)工傷保險(xiǎn)（一）社會(huì)工傷保險(xiǎn)的含義社會(huì)工傷保險(xiǎn)又稱職工傷害保險(xiǎn)，是指勞動(dòng)者由于工作原因并在工作過程中遭

9、受意外傷害，或因接觸粉塵、放射線、有毒物質(zhì)等職業(yè)危害因素引起職業(yè)病后，由國家或社會(huì)給負(fù)傷、致殘者以及死亡者生前供養(yǎng)親屬提供必要的物質(zhì)幫助的一項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)制度。 三、社會(huì)工傷保險(xiǎn)（二）社會(huì)工傷保險(xiǎn)的范圍工傷是指在工作或其他職業(yè)活動(dòng)中因意外事故和職業(yè)病造成的傷殘或死亡。一般而言，意外事故是指工傷事故，即由于工作直接或間接引起的事故。工傷保險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任范圍根據(jù)法律規(guī)定。四、社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)（一）社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)的含義社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)是指國家通過立法強(qiáng)制實(shí)行，由政府負(fù)責(zé)建立基金，對(duì)非因本人意愿中斷就業(yè)而失去工資收入的勞動(dòng)者提供一定時(shí)期的物質(zhì)幫助及再就業(yè)服務(wù)的一項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)制度。四、社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)（二）社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)的給付

10、條件在享受社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)待遇的給付條件上，一般有：1）失業(yè)者必須是非自愿性失業(yè)。2）失業(yè)者必須滿足一定的資格條件。 3）失業(yè)者必須具有勞動(dòng)能力和就業(yè)愿望。 四、社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)（三）社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)的給付標(biāo)準(zhǔn)和期限1社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)的給付標(biāo)準(zhǔn)國際勞工組織第168號(hào)促進(jìn)就業(yè)和失業(yè)保護(hù)公約規(guī)定：在全失業(yè)或因暫時(shí)中止工作而造成收入中斷，但未斷絕就業(yè)關(guān)系的情況下，則失業(yè)津貼應(yīng)以定期支付的形式發(fā)放。2社會(huì)失業(yè)保險(xiǎn)的給付期限關(guān)于失業(yè)保險(xiǎn)的給付期限大多數(shù)國家都有限制，一般為半年。 五、社會(huì)生育保險(xiǎn)（一）社會(huì)生育保險(xiǎn)的含義社會(huì)生育保險(xiǎn)是指通過國家立法，在婦女勞動(dòng)者因生育子女而暫時(shí)不能工作，收入暫時(shí)中斷，由國家和社會(huì)及時(shí)給予

11、醫(yī)療保健服務(wù)和物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。五、社會(huì)生育保險(xiǎn)（二）社會(huì)生育保險(xiǎn)的特點(diǎn) 社會(huì)生育保險(xiǎn)的對(duì)象是婦女勞動(dòng)者。 生育行為屬于正常的生理活動(dòng)。 社會(huì)生育保險(xiǎn)待遇不僅為了彌補(bǔ)女性勞動(dòng)者的收入損失，更重要的是對(duì)維持女性勞動(dòng)力再生產(chǎn)和人類世代延續(xù)起著重要的保障作用。 社會(huì)生育保險(xiǎn)實(shí)行“產(chǎn)前與產(chǎn)后都應(yīng)享受的原則”。 第三節(jié) 中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度 一、中國社會(huì)保險(xiǎn)制度的歷史沿革 二、中國現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)制度 一、中國社會(huì)保險(xiǎn)制度的歷史沿革（一）中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度出臺(tái)階段（1951年1957年）中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度始建于20世紀(jì)50年代初，其標(biāo)志是1951年頒布的中華人民共和國勞動(dòng)保險(xiǎn)條例。保險(xiǎn)項(xiàng)目除了失業(yè)保

12、險(xiǎn)外，包括養(yǎng)老、傷殘、遺屬、疾病津貼、醫(yī)療工傷和職業(yè)病，生育津貼等。 一、中國社會(huì)保險(xiǎn)制度的歷史沿革（二）中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度調(diào)整階段（1958年1978年）1958年1966年，中國社會(huì)保險(xiǎn)工作在鞏固已有成績(jī)的基礎(chǔ)上，先后頒布了大量法規(guī)、規(guī)定，進(jìn)行了一系列調(diào)整，使我國社會(huì)保險(xiǎn)制度在實(shí)施方法、保障程度、享受范圍等方面都作了許多改進(jìn)。 一、中國社會(huì)保險(xiǎn)制度的歷史沿革（三）中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度改革階段（1978年1993年）進(jìn)入20世紀(jì)80年代以后，社會(huì)保險(xiǎn)的地位與作用日益受到黨和國家的重視。我國社會(huì)保險(xiǎn)開始從運(yùn)行機(jī)制、模式類型、項(xiàng)目構(gòu)成等方面進(jìn)行較深層次的改革與創(chuàng)新。 一、中國社會(huì)保險(xiǎn)制度的歷史沿革

13、（四）中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度統(tǒng)一階段（1993年2011年6月）1993年黨的十四屆三中全會(huì)做出了關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定，社會(huì)保障多層次化，社會(huì)保險(xiǎn)要以商業(yè)保險(xiǎn)作為補(bǔ)充，實(shí)行三層次社會(huì)保險(xiǎn)。這可視為中國社會(huì)保險(xiǎn)走向統(tǒng)一的戰(zhàn)略決策。 一、中國社會(huì)保險(xiǎn)制度的歷史沿革（五）中國的社會(huì)保險(xiǎn)制度全面法制階段（2011年7月1日以后）2011年7月1日開始實(shí)施的中華人民共和國社會(huì)保險(xiǎn)法（以下簡(jiǎn)稱社會(huì)保險(xiǎn)法），是中國人力資源社會(huì)保障法制建設(shè)中的又一個(gè)里程碑，使中國社會(huì)保險(xiǎn)制度發(fā)展全面進(jìn)入法制化軌道。 二、中國現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)制度 （一）覆蓋范圍社會(huì)保險(xiǎn)法規(guī)定的項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)制度中，養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋各類勞動(dòng)者和全體居民，工傷、失業(yè)、生育保險(xiǎn)覆蓋全體職業(yè)人群，以法律形式確立了廣覆