商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

1、編輯ppt第三章第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債商業(yè)銀行的負(fù)債學(xué)習(xí)重點(diǎn)學(xué)習(xí)重點(diǎn):1、我國存款種類的劃分；2、如何化解存款的風(fēng)險；3、除存款外，商業(yè)銀行還有哪些籌資方式。編輯ppt案例：案例：2015.6.302015.6.30中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表2016.6.302016.6.30中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表編輯ppt3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 商業(yè)銀行作為信用中介，負(fù)債是最基本、最主要的業(yè)務(wù)。在商業(yè)銀行的全部資金來源中，80%左右來自于負(fù)債。w 負(fù)債的意義：w 美國花旗銀行總經(jīng)理說：w 負(fù)債好比企業(yè)經(jīng)營中的原材料，企業(yè)沒有原材料無法進(jìn)行加工

2、制作，銀行沒有負(fù)債則無法進(jìn)行信用活動。編輯ppt商業(yè)銀行如何盈利？商業(yè)銀行如何盈利？負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)(低息籌錢低息籌錢)資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)(高息用錢高息用錢)非息收入業(yè)務(wù)非息收入業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù) 投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)利差收入利差收入非息收入非息收入貨幣資貨幣資金池金池編輯ppt3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述w3.1.1 商業(yè)銀行負(fù)債的定義及其特點(diǎn)商業(yè)銀行負(fù)債的定義及其特點(diǎn)1.定義 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金、借以形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的重要資金來源。 編輯ppt特點(diǎn)：特點(diǎn)：1 1）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)可以用貨幣確定，即數(shù)量）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)

3、可以用貨幣確定，即數(shù)量必須能夠用貨幣來計量。必須能夠用貨幣來計量。2 2）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)一定是現(xiàn)實(shí)存在且尚未了）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)一定是現(xiàn)實(shí)存在且尚未了結(jié)的。過去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義結(jié)的。過去發(fā)生的、或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)、或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括務(wù)、或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi)；在內(nèi)；3 3）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)必須在償付后才能消失。）這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)必須在償付后才能消失。 編輯ppt3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述w3.1.2 商業(yè)銀行負(fù)債的作用商業(yè)銀行負(fù)債的作用 1 1）銀行的負(fù)債是銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營的先決條件銀行的負(fù)債是銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營的先決條件 （1）負(fù)債規(guī)模的大小決定

4、資產(chǎn)規(guī)模的大小。（2）負(fù)債結(jié)構(gòu)，即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征。（3）負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。 編輯pptw 負(fù)債規(guī)模 決定制約 資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù) 規(guī)模 以貸引存（促進(jìn)） 編輯ppt2 2）銀行負(fù)債是決定銀行盈利狀況的重要因素）銀行負(fù)債是決定銀行盈利狀況的重要因素（1）存款構(gòu)成了貸款的主要資金來源，因而是銀行利潤哈發(fā)展的源泉。（2）在資產(chǎn)價格水平一定的情況下，負(fù)債成本的高低決定銀行盈利水平的高低。編輯ppt商業(yè)銀行如何盈利？商業(yè)銀行如何盈利？負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)(低息籌錢低息籌錢)資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)(高息用錢高息用錢)非息收入業(yè)務(wù)非息收入業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)中間業(yè)

5、務(wù) 投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)利差收入利差收入非息收入非息收入貨幣資貨幣資金池金池編輯ppt3 3）銀行負(fù)債提供了銀行與社會各界往來的）銀行負(fù)債提供了銀行與社會各界往來的重要渠道重要渠道4 4）銀行負(fù)債是反映和監(jiān)督社會資金流向的）銀行負(fù)債是反映和監(jiān)督社會資金流向的主要渠道主要渠道編輯ppt3.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述w3.1.3 商業(yè)銀行負(fù)債的種類商業(yè)銀行負(fù)債的種類w 1 1）以商業(yè)銀行負(fù)債的類型為依據(jù)，可分）以商業(yè)銀行負(fù)債的類型為依據(jù)，可分為存款負(fù)債和其他負(fù)債為存款負(fù)債和其他負(fù)債w 2）以商業(yè)銀行對負(fù)債的調(diào)控行為依據(jù)，）以商業(yè)銀行對負(fù)債的調(diào)控行為依據(jù)，可以分為被動負(fù)債與主動負(fù)債可以

6、分為被動負(fù)債與主動負(fù)債 w 3)3)以商業(yè)銀行負(fù)債的償還期限長短為依據(jù)，以商業(yè)銀行負(fù)債的償還期限長短為依據(jù)，可分為短期負(fù)債、中期負(fù)債和長期負(fù)債可分為短期負(fù)債、中期負(fù)債和長期負(fù)債編輯ppt負(fù)負(fù)債債 存款性負(fù)債（被動負(fù)債）存款性負(fù)債（被動負(fù)債） 75-80%w 構(gòu)成構(gòu)成 非存款性負(fù)債（主動負(fù)債）非存款性負(fù)債（主動負(fù)債）15-20%編輯ppt提問存款性負(fù)債：被動負(fù)債？誰被動？為何？存款性負(fù)債：被動負(fù)債？誰被動？為何？非存款性負(fù)債：主動負(fù)債？誰主動？為何？非存款性負(fù)債：主動負(fù)債？誰主動？為何？編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) w3.2.1存款的種類存款的種類 1）傳統(tǒng)的存款類型銀

7、行統(tǒng)計上，我國傳統(tǒng)按存款人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類：銀行統(tǒng)計上，我國傳統(tǒng)按存款人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類： -企業(yè)存款、儲蓄存款（活期、定期、定活兩便存企業(yè)存款、儲蓄存款（活期、定期、定活兩便存款）、財政存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、農(nóng)村存款（包款）、財政存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、農(nóng)村存款（包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)民集體和個人存款）及其他存款括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)民集體和個人存款）及其他存款等等1996年開始分為：活期存款、定期存款、儲蓄存款年開始分為：活期存款、定期存款、儲蓄存款和其他存款和其他存款編輯pptu 西方商業(yè)銀行：按支取特征，基本的存款賬戶有兩類：活期存款活期存款（交易帳戶（交易帳戶 ）儲蓄存款儲蓄存款定期存款定期存款（非（非交易

8、帳戶）交易帳戶） 存款賬戶存款賬戶編輯ppt我國銀行存款負(fù)債業(yè)務(wù)分類我國銀行存款負(fù)債業(yè)務(wù)分類銀銀 行行 存存 款款對公存款對公存款儲蓄存款儲蓄存款活期存款活期存款定期存款定期存款活期儲蓄存款活期儲蓄存款定期儲蓄存款定期儲蓄存款按存款按存款是公還是公還是私是私來區(qū)分來區(qū)分儲蓄存款，儲蓄存款，不簽支票不簽支票編輯ppt主要包括以下三大存款類型： （1）活期存款 活期存款（Demand Deposits），也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時存取或支付使用的存款。對存入的這種款項(xiàng)的支取，客戶與銀行之間沒有明確的時間限制，客戶事先可以不通知銀行即可提現(xiàn)。 活期存款在總存款中的比例：活期存款在總存

9、款中的比例：30%左右。左右。 編輯ppt活期存款賬戶 - 活期存款賬戶的分類 w 1 1、基本存款帳戶：是企事業(yè)單位的主要存款帳戶，是辦理日常、基本存款帳戶：是企事業(yè)單位的主要存款帳戶，是辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算、工轉(zhuǎn)帳結(jié)算、工資、獎金和現(xiàn)金收付的帳戶。資、獎金和現(xiàn)金收付的帳戶。只能開立一個基本帳戶。只能開立一個基本帳戶。 w 2 2、一般存款帳戶：、一般存款帳戶：是企事業(yè)單位在基本存款帳戶以外的銀行因借款開立的帳是企事業(yè)單位在基本存款帳戶以外的銀行因借款開立的帳戶，辦理借款轉(zhuǎn)存、支付及歸還借款的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入，戶，辦理借款轉(zhuǎn)存、支付及歸還借款的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入，主要辦理主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，

10、不能辦理現(xiàn)金支取。繳存，不能辦理現(xiàn)金支取。 w 3 3、專用存款帳戶：是企事業(yè)因基本建設(shè)、更新改造或辦理信托、代理業(yè)務(wù)、專用存款帳戶：是企事業(yè)因基本建設(shè)、更新改造或辦理信托、代理業(yè)務(wù)、政策性房地產(chǎn)開發(fā)、信用卡等特定用途需要開立的帳戶。企事業(yè)單位的銷貨政策性房地產(chǎn)開發(fā)、信用卡等特定用途需要開立的帳戶。企事業(yè)單位的銷貨款不能進(jìn)入該帳戶。該帳戶一般不能支取現(xiàn)金。款不能進(jìn)入該帳戶。該帳戶一般不能支取現(xiàn)金。 w 4 4、臨時存款帳戶：是企事業(yè)單位為臨時經(jīng)濟(jì)活動或通過應(yīng)解匯款及匯票解入、臨時存款帳戶：是企事業(yè)單位為臨時經(jīng)濟(jì)活動或通過應(yīng)解匯款及匯票解入的款項(xiàng)需要所開立的帳戶，主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和按規(guī)定辦理現(xiàn)金

11、收付。臨時的款項(xiàng)需要所開立的帳戶，主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。臨時存款帳戶原則上不使用支票結(jié)算。存款帳戶原則上不使用支票結(jié)算。 編輯ppt課堂小測1、( )是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不定期、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取的存款類型。A、單位活期存款 B、單位定期存款C、單位通知存款 D、保證金存款 2、單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理( )。A、現(xiàn)金繳存 B、借款業(yè)務(wù)C、轉(zhuǎn)賬結(jié)算 D、現(xiàn)金支取 編輯ppt提問w 活期存款對商業(yè)銀行有何意義？活期存款對商業(yè)銀行有何意義？編輯ppt活期存款對商業(yè)銀行的意義活期存款對商業(yè)銀行的意義w （1）由于其營業(yè)成本較高，銀行一般不對此項(xiàng)存款

12、支付利息，可有效降低資金成本。w （2）可以使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額。w （3）與客戶建立廣泛的聯(lián)系。編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) （2）定期存款 定期存款（time deposits），是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。原則上，這種存款不準(zhǔn)提前支取，或者是允許提前支取但需要支付一定的罰金或者是按照活期存款的利率支付利息。編輯ppt定期存款對商 w （1）是銀行穩(wěn)定的資金來源。w （2）定期存款因穩(wěn)定性好于活期存款，其存款準(zhǔn)備金率要低一些，因此其資金利用率高于活期存款。w （3）營業(yè)成本低于活期存款。編輯ppt（3）儲蓄存款 儲蓄存款

13、（savings deposits），是指居民個人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項(xiàng)。 我國：指居民個人在銀行的存款我國：指居民個人在銀行的存款, 政府政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款，公款私存則被視為違法。儲蓄存款，公款私存則被視為違法。編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) w 2 2）創(chuàng)新的存款類型）創(chuàng)新的存款類型（西方銀行存款創(chuàng)新產(chǎn)品）（1）創(chuàng)新具有便利性和收益性結(jié)合的存款產(chǎn)品創(chuàng)新具有便利性和收益性結(jié)合的存款產(chǎn)品可轉(zhuǎn)讓支付命令（可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOW賬戶）賬戶）創(chuàng)新活期存款創(chuàng)新活期存款w 為何要創(chuàng)新？創(chuàng)新的

14、思路？為何要創(chuàng)新？創(chuàng)新的思路？編輯ppt可轉(zhuǎn)讓支付命令（可轉(zhuǎn)讓支付命令（NOW賬戶）賬戶）w 產(chǎn)生背景產(chǎn)生背景：20世紀(jì)70年代，當(dāng)時法律規(guī)定：除商業(yè)銀行外，其他金融機(jī)構(gòu)不允許開辦支票存款賬戶。儲蓄信貸協(xié)會便繞開這種限制，允許客戶使用可轉(zhuǎn)讓支付命令對其存款進(jìn)行支配，實(shí)質(zhì)上等同活期支票存款。編輯pptw 特點(diǎn)：特點(diǎn)：w 一是不使用支票的支票賬戶。w 該支付命令可用于提款；w w 二是背書后可轉(zhuǎn)讓；w 三是該賬戶要向客戶支付利息。w 主要針對個人和非盈利性機(jī)構(gòu)。編輯pptw NOW賬戶的意義：w 一是打破了商業(yè)銀行對支票存款的壟斷，w 打破了支票存款不支付利息的慣例；w 二是把儲蓄賬戶與支票賬戶合

15、二為一，簡化了手續(xù)，方便支付；w 發(fā)展：發(fā)展：后來在此基礎(chǔ)上發(fā)展了超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶。編輯ppt超級可轉(zhuǎn)讓支付命令（SNOW賬戶） 又稱為優(yōu)息支票存款主要內(nèi)容： 在該賬戶中保持2500美元的最低存款余額。 利率高于NOW賬戶，但低于貨幣市場存款賬戶； 低于2500美元按NOW賬戶利率執(zhí)行。編輯ppt主要特征：w 將利率與存款余額的多少掛鉤； w 存戶每月可不受限制地開出支付命令；w 向存戶收取一定的手續(xù)費(fèi)。主要針對非盈利性機(jī)構(gòu)。編輯ppt不支付時支付時自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)帳戶自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)帳戶（ATSA） 客戶在商業(yè)銀行同時開立兩個賬戶： 活期存款賬戶活期存款賬戶 儲蓄存款賬戶儲蓄存款賬戶 不支付時

16、，存款在儲蓄賬戶內(nèi)生息； 支付時，所需資金從儲蓄賬戶劃入活期存款賬戶進(jìn)行支付?；钇诖婵钯~戶儲蓄存款賬戶編輯ppt股金提款單賬戶w 股金提款單賬戶是一種支付利息的支票賬戶。也是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。建立股金提款單賬戶，存戶可隨時開出提款單，代替支票來提現(xiàn)或支付轉(zhuǎn)賬。在未支付或提現(xiàn)前，屬于儲蓄賬戶，可取得利息收入；需要支付或提現(xiàn)時，便可開出提款單（支付命令書），通知銀行付款，方便靈活又有利息收入。編輯ppt（2）創(chuàng)新具有直接融資工具特點(diǎn)的存款產(chǎn)品創(chuàng)新具有直接融資工具特點(diǎn)的存款產(chǎn)品大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs） 創(chuàng)新定期存款創(chuàng)新定期存款w 定義：是銀行發(fā)行的到期之前可轉(zhuǎn)讓的定期存

17、款憑證。大定義：是銀行發(fā)行的到期之前可轉(zhuǎn)讓的定期存款憑證。大額存單是銀行存款的證券化。額存單是銀行存款的證券化。w 產(chǎn)生背景產(chǎn)生背景：20世紀(jì)60年代，市場利率不斷上揚(yáng)，各種證券收益率提高，而商業(yè)銀行對活期存款不能支付利息，定期存款利率受到限制，使得客戶存款外流。由美國花旗銀行率先開辦。 編輯pptw 特點(diǎn)特點(diǎn)w 通常不記名，不能提前支取，可以在二級市場上轉(zhuǎn)讓；w 大額存單按標(biāo)準(zhǔn)單位發(fā)行，面額較大； w 美國為10萬美元。我國對城鄉(xiāng)居民個人發(fā)行的存單面額為：1萬、2萬、5萬；對企業(yè)發(fā)行的存單面額為50萬、100萬和500萬。w 發(fā)行者多是大銀行；w 期限多在1年以內(nèi)。編輯ppt案例：山西省九家

18、銀行推出大額存單案例：山西省九家銀行推出大額存單w 在近日的金融市場上，最火的關(guān)鍵詞除了股市，也許就是大額存單了。從2015年6月15日起，包括工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、浦發(fā)銀行、中信銀行、招商銀行以及興業(yè)銀行在內(nèi)的9家銀行將進(jìn)行大額存單的首發(fā)。此次各大銀行發(fā)行的個人大額存單大同小異，起點(diǎn)金額均為30萬元，利率相比于基準(zhǔn)存款利率多數(shù)上浮40%左右。山西省居民可通過上述9家銀行在晉的任意網(wǎng)點(diǎn)或網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行渠道進(jìn)行購買。編輯ppt不同銀行推出的產(chǎn)品期限不同不同銀行推出的產(chǎn)品期限不同多數(shù)利率為多數(shù)利率為1.4倍基準(zhǔn)利率倍基準(zhǔn)利率w 按照大額存單管理暫行辦法，作為標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，大額存單在期限上

19、包括1個月、3個月、6個月、9個月、1年、18個月、2年、3年和5年共9個品種，比普通存款期限的7個品種多了9個月和18個月兩個品種。 w 在此次推出大額存單的銀行，在產(chǎn)品期限上略有差異，目前，中行和農(nóng)行已確定發(fā)行1個月、3個月、6個月和1年期這4款產(chǎn)品，工行則確定發(fā)行6個月期、1年期兩款產(chǎn)品，建行則僅發(fā)行1年期產(chǎn)品，中信銀行表示產(chǎn)品期限分為3個月、6個月和1年，根據(jù)產(chǎn)品規(guī)劃，未來還將發(fā)行1個月、9個月及18個月三種期限的大額存單產(chǎn)品。編輯pptw 在投資者最關(guān)心的利率方面，此次推出大額存單的9家銀行步調(diào)基本一致，均采取固定利率模式，記者了解到，9家銀行的發(fā)行利率僅在部分期限上有略微差異，大部

20、分銀行產(chǎn)品的利率均為1.4倍基準(zhǔn)利率。 w 以近期余額寶收益為例，余額寶的7日年化收益率為2.34%到2.40%之間，而大額存單的1年期利率最多僅為2.10%，相比之下，余額寶、理財通等余額類的理財產(chǎn)品收益更好一些，而且流動性也不差，投資門檻低，每個月有多少結(jié)余都能存進(jìn)去。當(dāng)然，對于一些追求低風(fēng)險、高穩(wěn)定性的投資者來說，這樣保本保利的產(chǎn)品或許更適合他們，尤其是一些老年人可以適量購買。編輯ppt意義：意義：1、可有效吸收存款，解決資金來源問題；2、其穩(wěn)定性比一般的定期存款要好，成為銀行從事期限較長、收益較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源；3、不必繳付存款準(zhǔn)備金。編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)

21、銀行的存款業(yè)務(wù)w 貨幣市場存款賬戶貨幣市場存款賬戶產(chǎn)生背景產(chǎn)生背景： 1982年，隨著加 .恩特. 圣吉爾門存款機(jī)構(gòu)法頒布，取消了商業(yè)銀行存款利率上限，貨幣市場存款賬戶隨之產(chǎn)生，它介于活期存款和儲蓄存款之間。編輯ppt提問w 貨幣市場存款賬戶與貨幣市場存款賬戶與NOWNOW賬戶的區(qū)別？賬戶的區(qū)別？編輯ppt特點(diǎn)特點(diǎn)w 利率高，沒有利率上限；利率高，沒有利率上限；w 存款存款10萬美元可得到存款保險；萬美元可得到存款保險；w 向第三者支付時，可使用支票或電話通知轉(zhuǎn)帳，但每月向第三者支付時，可使用支票或電話通知轉(zhuǎn)帳，但每月不能超過不能超過6次；次；w 帳戶要求保留帳戶要求保留2500美元的最低余額

22、；美元的最低余額；w 提款時必須提前至少提款時必須提前至少7天通知銀行；天通知銀行；w 客戶會定期收到一份結(jié)算清單?？蛻魰ㄆ谑盏揭环萁Y(jié)算清單。編輯pptw 股票指數(shù)存款賬戶股票指數(shù)存款賬戶w 該類存單的收益不是固定的，而是與證券該類存單的收益不是固定的，而是與證券市場的股票價格指數(shù)的變動相聯(lián)系的。市場的股票價格指數(shù)的變動相聯(lián)系的。編輯ppt協(xié)定賬戶協(xié)定賬戶自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)的創(chuàng)新形式自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)的創(chuàng)新形式( (AAAA) ) w 這是一種可在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款基金賬戶三個賬戶之間自動轉(zhuǎn)賬的賬戶，比自動轉(zhuǎn)賬賬戶更進(jìn)了一步?；钇诖婵钯~戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶貨幣市場存款基金賬

23、戶更高的更高的利息哦利息哦不足最低余額，補(bǔ)足不足最低余額，補(bǔ)足超出最低余額部分超出最低余額部分編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（3 3）創(chuàng)新具有投資理財特點(diǎn)的存款產(chǎn)品創(chuàng)新具有投資理財特點(diǎn)的存款產(chǎn)品w 個人退休金賬戶 個人退休金賬戶（Individual Retirement Account，IRA），是專為工資收入者開辦的退休金儲蓄存款賬戶，有工資收入的個人均可開立此賬戶。優(yōu)勢在于其利息所得可以免稅，且利率較高。 賬戶資金主要用于投資人退休后的養(yǎng)老用途，正常情況下，這筆資金只有在投資人退休之后能夠使用。編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w 零續(xù)定期存款

24、 零續(xù)定期存款是一種可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲蓄存款賬戶，類似于我國的零存整取。其特點(diǎn)是： 每次存入款項(xiàng)的數(shù)額可多可少，日期沒有限制；按定期利率計算存款利息；期滿前三個月為擱置期，既不能存也不能取。 編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w 與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證 指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為保證客戶的儲蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶。其特點(diǎn)是存款利率與物價上漲指數(shù)掛鉤。w 特種儲蓄存款 特種儲蓄存款是商業(yè)銀行針對客戶的某種特殊需求而專門設(shè)計的存款種類，品種非常多，如養(yǎng)老金儲蓄、教育儲蓄、旅游儲蓄、住房儲蓄、禮儀儲蓄等。 編輯ppt我國商業(yè)銀行的存款種類我國商

25、業(yè)銀行的存款種類一、傳統(tǒng)的存款種類一、傳統(tǒng)的存款種類二、近年推出的儲蓄存款種類二、近年推出的儲蓄存款種類編輯ppt一、傳統(tǒng)的存款種類一、傳統(tǒng)的存款種類儲蓄存款儲蓄存款活期存款活期存款定期存款定期存款定活兩便定活兩便整存整取整存整取整存零取整存零取零存整取零存整取存本取息存本取息 經(jīng)濟(jì)組經(jīng)濟(jì)組 活期存款、通知存款、活期存款、通知存款、織存款織存款 協(xié)定存款、定期存款協(xié)定存款、定期存款個人通知存款個人通知存款編輯ppt我國的對公存款（單位存款）一、一、單位活期存款單位活期存款（單位活期賬戶單位活期賬戶）1 1、基本存款賬戶、基本存款賬戶2 2、一般存款賬戶、一般存款賬戶3 3、專用存款賬戶、專用存

26、款賬戶4 4、臨時存款賬戶、臨時存款賬戶二、二、單位定期存款單位定期存款（起存金額一萬元起存金額一萬元，存期，存期3、6、12個月）個月）三、三、單位通知存款單位通知存款（不約定存期，提取通知，（不約定存期，提取通知，1 1天，天，7 7天）天）四、四、單位協(xié)定存款單位協(xié)定存款（簽訂合同）（簽訂合同）五、單位保證金存款五、單位保證金存款（銀行承兌匯票保證金銀行承兌匯票保證金、信用證保證金信用證保證金、黃金交易保證金黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金匯保證金）編輯ppt儲蓄業(yè)務(wù)種類儲蓄業(yè)務(wù)種類w （一）活期儲蓄：人民幣（一）活期儲蓄：人民幣1元起存元起存w （二）定期儲蓄（二）定期儲蓄w

27、整存整取：整存整?。浩鸫娼痤~為人民幣起存金額為人民幣5050元元；w 整存零?。赫媪闳。浩鸫娼痤~為人民幣起存金額為人民幣10001000元元；w 零存整?。毫愦嬲。浩鸫娼痤~為起存金額為5 5元；存期包括一年、三元；存期包括一年、三年、五年。年、五年。 w 存本取息：存本取息：起存點(diǎn)為起存點(diǎn)為50005000元；存期包括一年、元；存期包括一年、三年、五年。三年、五年。 w 定活兩便：定活兩便：起存金額為人民幣起存金額為人民幣5050元；元；w 個人通知存款：個人通知存款：大額存款的儲蓄形式，大額存款的儲蓄形式，開戶起開戶起存金額存金額5 5萬元；最低支取金額為萬元；最低支取金額為5 5萬元。

28、萬元。 編輯ppt編輯ppt二、近年推出的儲蓄存款種類二、近年推出的儲蓄存款種類個人存款聯(lián)名賬戶個人存款聯(lián)名賬戶個人支票存款賬戶個人支票存款賬戶大額可轉(zhuǎn)讓定期存單大額可轉(zhuǎn)讓定期存單個人智能通存款個人智能通存款教育儲蓄教育儲蓄住房儲蓄住房儲蓄愛心儲蓄愛心儲蓄禮儀儲蓄禮儀儲蓄定活通定活通編輯ppt個人存款聯(lián)名賬戶是指由2至5名個人客戶，為實(shí)現(xiàn)個人存款多人共同管理的需要，而在銀行開立的人民幣個人存款賬戶，為個人客戶提供安全、方便、快捷的資金共用和共管服務(wù)。聯(lián)名賬戶按照賬戶管理形式分為親情聯(lián)名賬戶和共管聯(lián)名賬戶，對應(yīng)賬戶介質(zhì)分別為“親情卡”和“共管卡”。 親情卡特點(diǎn)：感恩親情，孝敬長輩，我存你用。關(guān)愛

29、親情，家庭和諧，共存共用。培育親情，關(guān)愛子女，實(shí)時關(guān)注。 功能：一戶多卡，共享親情聯(lián)名賬戶具有人民幣活期和定期儲蓄及憑證式國債等賬戶的基本功能。 個人存款聯(lián)名賬戶編輯ppt2共管卡特點(diǎn)：生意往來，暫存資金，約定共管。柜面交易，各掌密碼，安全無憂。功能：一戶一卡，共管資金聯(lián)名賬戶所有聯(lián)名人須持卡憑各自密碼到網(wǎng)點(diǎn)柜臺共同辦理相關(guān)取款業(yè)務(wù) 例如夫妻、兄弟姐妹以及例如夫妻、兄弟姐妹以及“合伙合伙”形式的小型企業(yè)主等，形式的小型企業(yè)主等，均適合申請辦理聯(lián)名賬戶。均適合申請辦理聯(lián)名賬戶。 聯(lián)名賬戶每一聯(lián)名人均為賬戶戶主，每人各執(zhí)一卡，可以單獨(dú)持卡憑密碼在所有渠道辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，避免了代辦業(yè)務(wù)受制度規(guī)定限制的

30、不便。任何一張卡片掛失，不影響其他卡的正常使用。編輯ppt1、聯(lián)名賬戶由兩個或兩個以上（五個以下）個人客戶共同開立。2、聯(lián)名賬戶的存款支取須按約定方式辦理。3、聯(lián)名賬戶為個人活期結(jié)算賬戶或整存整取定期儲蓄存款賬戶。到目前為止，中國國內(nèi)的銀行只有中國銀行，中國工商銀行，中國建設(shè)銀行，渤海銀行和興業(yè)銀行在逐漸推廣聯(lián)名賬戶。注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w 3.2.2 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理w 1 1、銀行存款風(fēng)險及其防范制度銀行存款風(fēng)險及其防范制度 （1）存款風(fēng)險的種類 清償性風(fēng)險：指銀行因沒有足夠的現(xiàn)金滿足客戶提取存款的需要，而使銀行

31、蒙受信譽(yù)損失甚至被擠兌倒閉的可能性。利率風(fēng)險:指市場利率變動給銀行帶來損失的可能性。 編輯ppt 指聯(lián)網(wǎng)計算機(jī)遭遇斷電停機(jī)、電腦黑客攻擊、電腦犯罪等因素造成數(shù)據(jù)資源損失和款項(xiàng)丟失的風(fēng)險。 電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險 編輯ppt存款掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險 掛失業(yè)務(wù)是銀行存款業(yè)務(wù)操作風(fēng)險高發(fā)區(qū)，外部人員詐騙、銀行柜員道德風(fēng)險與操作風(fēng)險、儲戶辦理掛失業(yè)務(wù)不規(guī)范，都是引發(fā)風(fēng)險的環(huán)節(jié)和因素。編輯pptw 案例1：代理掛失存款引起的糾紛w 案情：w 章先生于2003年2月1日在H銀行的裕華儲蓄所開立了活期存折。w 2003年4月11日，趙某某（章先生妻子）來到該儲蓄所掛失，并同時出示章先生和她本人的身份證、結(jié)婚證，并按要求提供了

32、活期存折的戶名、賬號、密碼、金額和儲戶住址。w 2003年4月18日，趙某某來到儲蓄所，說章先生出差不能回來，帶章先生辦理了新存折并取款。w 2003年5月2日，章先生帶著2003年2月1日辦理的存折取款，發(fā)現(xiàn)存款已被趙取走。編輯pptw 他告訴銀行人員，他們夫妻感情不和，正在辦理離婚手續(xù)，銀行不能在未得到本人允許的情況下將存款支付給別人，現(xiàn)存款已被趙一人占有，因此要求銀行賠償其存款本息。w 儲蓄負(fù)責(zé)人說，既然正在辦理離婚手續(xù)，為何將身份證交給趙，我們是按照規(guī)定在手續(xù)齊全的情況下辦理掛失手續(xù)的，不應(yīng)賠償。w 雙方爭執(zhí)未果，章將銀行告上法庭。編輯pptw 案例分析：w 此案爭論焦點(diǎn)在于被告為原告

33、之妻掛失、換補(bǔ)新存折支取存款是否合法。w 根據(jù)中國人民銀行的關(guān)于執(zhí)行的若干規(guī)定，第37條，允許儲戶委托他人辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證，并且其所述存款賬號、金額、儲戶地址及輸入的密碼均無誤。被告不存在過錯。w 但是，若干規(guī)定允許儲戶委托他人掛失手續(xù)，卻不允許他人代理儲戶辦理補(bǔ)領(lǐng)存折或支取已掛失存款的手續(xù)。編輯pptw 根據(jù)中華人民共和國民法通則和中華人民共和國合同法規(guī)定，法院判決被告銀行于判決生效后10日給付原告章某人民幣10萬元并按中國人民銀行活期存款利息支付利息。w 啟示：商業(yè)銀行及工作人員必須了解法律，保護(hù)自身利益。w 對大額存款的支付與掛失特別要警惕，防止外來風(fēng)險。編輯ppt

34、w 案例2：巨額存款被冒領(lǐng)責(zé)任應(yīng)由誰負(fù)w 案情w 1997年8月15日，潘某在某銀行海口市市東支行開設(shè)定期“一本通”存折。2000年10月16日，他用此存折在該市市西支行某分理處存入美金23181.54元，港幣2144.75元，存期均為12月。2002年7月，潘某到銀行支取這筆資金，發(fā)現(xiàn)，賬戶內(nèi)的存款不翼而飛，已被他人分別從市西支行和市中支行掛失后提取。編輯pptw 分析：w 1、根據(jù)某銀行儲蓄存款掛失業(yè)務(wù)管理辦法（試行），儲蓄存款掛失應(yīng)當(dāng)在原開戶行辦理。w 2、兩家支行接受了同一存折的兩次掛失，說明銀行在辦理存款掛失中存在疏漏，由此導(dǎo)致的損失由銀行方面負(fù)責(zé)。w 3、在基層銀行關(guān)于儲蓄掛失業(yè)務(wù)

35、有關(guān)規(guī)定中，如果能加入與原開戶行核對客戶預(yù)留通訊方式，并與客戶聯(lián)系后再決定是否辦理掛失，是否可以彌補(bǔ)存款假掛失被冒領(lǐng)的風(fēng)險？編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w （2 2）對清償性風(fēng)險的防范）對清償性風(fēng)險的防范 存款準(zhǔn)備金制度的建立存款準(zhǔn)備金制度的建立 存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行將其吸收存款的存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行將其吸收存款的一部分繳存中央銀行用以作為彌補(bǔ)發(fā)生流動性一部分繳存中央銀行用以作為彌補(bǔ)發(fā)生流動性危機(jī)時清償力不足的準(zhǔn)備。存款準(zhǔn)備金制度的危機(jī)時清償力不足的準(zhǔn)備。存款準(zhǔn)備金制度的初始意義在于保證商業(yè)銀行的支付和清算，之初始意義在于保證商業(yè)銀行的支付和清算，之后逐漸演變成中

36、央銀行調(diào)控貨幣供應(yīng)量的政策后逐漸演變成中央銀行調(diào)控貨幣供應(yīng)量的政策工具。工具。 編輯ppt我國存款準(zhǔn)備金制度的主要內(nèi)容我國存款準(zhǔn)備金制度的主要內(nèi)容w （1 1）各專業(yè)銀行吸收的各種存款都應(yīng)繳存存款準(zhǔn)備）各專業(yè)銀行吸收的各種存款都應(yīng)繳存存款準(zhǔn)備金。金。外資銀行、中外合資銀行、農(nóng)村信用合作社、外資銀行、中外合資銀行、農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社和區(qū)域性、地方性銀行都要繳存存城市信用合作社和區(qū)域性、地方性銀行都要繳存存款準(zhǔn)備金?？顪?zhǔn)備金。w （2 2）實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。）實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。19841984年年1212月月3131日日對不同存款規(guī)定了不同的法定存款準(zhǔn)備率對不同存款規(guī)定

37、了不同的法定存款準(zhǔn)備率：企業(yè)存：企業(yè)存款為款為20%20%，城鎮(zhèn)儲蓄存款為，城鎮(zhèn)儲蓄存款為40%40%，農(nóng)村存款為，農(nóng)村存款為25%25%。19851985年年1 1月月1 1日改為統(tǒng)一的法定準(zhǔn)備率，并降為日改為統(tǒng)一的法定準(zhǔn)備率，并降為10%10%。20042004年年4 4月月2525日，實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。日，實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度。編輯ppt差別存款準(zhǔn)備金率制度的主要內(nèi)容差別存款準(zhǔn)備金率制度的主要內(nèi)容w 金融機(jī)構(gòu)適用的存款準(zhǔn)備金率金融機(jī)構(gòu)適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。金融機(jī)構(gòu)資金融機(jī)構(gòu)資本充足率越低、不良貸款比率

38、越高，適用的本充足率越低、不良貸款比率越高，適用的存款準(zhǔn)備金率就越高；反之，金融機(jī)構(gòu)資本存款準(zhǔn)備金率就越高；反之，金融機(jī)構(gòu)資本充足率越高、不良貸款比率越低，適用的存充足率越高、不良貸款比率越低，適用的存款準(zhǔn)備金率就越低。實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率款準(zhǔn)備金率就越低。實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度可以制約資本充足率不足且資產(chǎn)質(zhì)量不制度可以制約資本充足率不足且資產(chǎn)質(zhì)量不高的金融機(jī)構(gòu)的貸款擴(kuò)張。高的金融機(jī)構(gòu)的貸款擴(kuò)張。編輯ppt編輯pptw （3）存款準(zhǔn)備金考核制度）存款準(zhǔn)備金考核制度w 1998年存款準(zhǔn)備金制度改革至今，我國對金融年存款準(zhǔn)備金制度改革至今，我國對金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金實(shí)行機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金實(shí)行時點(diǎn)法考核

39、時點(diǎn)法考核，金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金需每日達(dá)到法定要求。即維持期內(nèi)每日營業(yè)終備金需每日達(dá)到法定要求。即維持期內(nèi)每日營業(yè)終了時，金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金余額與準(zhǔn)了時，金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金余額與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比，不得低于法定存款準(zhǔn)備金率。備金考核基數(shù)之比，不得低于法定存款準(zhǔn)備金率。央行自央行自2015年年9月月15日起改革存款準(zhǔn)備金考核制度。日起改革存款準(zhǔn)備金考核制度。由現(xiàn)行的時點(diǎn)法改為由現(xiàn)行的時點(diǎn)法改為平均法考核平均法考核。即維持期內(nèi)，金。即維持期內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額算術(shù)平均算術(shù)平均值值與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比，不

40、得低于法定存款準(zhǔn)備與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比，不得低于法定存款準(zhǔn)備金率。金率。編輯pptw 同時，為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，存款準(zhǔn)備金同時，為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，存款準(zhǔn)備金考核考核設(shè)每日下限設(shè)每日下限。即維持期內(nèi)每日營業(yè)終了時。即維持期內(nèi)每日營業(yè)終了時，金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額，金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比，與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比，可以低于法定存款準(zhǔn)可以低于法定存款準(zhǔn)備金率，但幅度應(yīng)在備金率，但幅度應(yīng)在1個個(含含)百分點(diǎn)以內(nèi)。百分點(diǎn)以內(nèi)。將存將存款準(zhǔn)備金時點(diǎn)法改為平均法考核，既可以為金款準(zhǔn)備金時點(diǎn)法改為平均法考核，既可以為金融機(jī)構(gòu)管理流動性提供緩沖機(jī)制，也

41、有利于平融機(jī)構(gòu)管理流動性提供緩沖機(jī)制，也有利于平滑貨幣市場波動?；泿攀袌霾▌?。編輯ppt我國存款準(zhǔn)備金制度與西方國家的比較我國存款準(zhǔn)備金制度與西方國家的比較我國存款準(zhǔn)備金制度與西方國家的通行做法我國存款準(zhǔn)備金制度與西方國家的通行做法有兩大方面的差異：有兩大方面的差異：1、西方國家一般對不同流動性的存款實(shí)行不同的法定存款準(zhǔn)備金西方國家一般對不同流動性的存款實(shí)行不同的法定存款準(zhǔn)備金率率，比如，活期存款的流動性高于定期存款和儲蓄存款，所以，比如，活期存款的流動性高于定期存款和儲蓄存款，所以，活期存款的法定存款準(zhǔn)備金率要高于定期和儲蓄存款的，這主要活期存款的法定存款準(zhǔn)備金率要高于定期和儲蓄存款的，這

42、主要是因?yàn)樽畛醴ǘù婵顪?zhǔn)備金制度的實(shí)施是為了防止商業(yè)銀行過度是因?yàn)樽畛醴ǘù婵顪?zhǔn)備金制度的實(shí)施是為了防止商業(yè)銀行過度放貸而出現(xiàn)流動性不足。我國則沒有按照商業(yè)銀行存款的類別來放貸而出現(xiàn)流動性不足。我國則沒有按照商業(yè)銀行存款的類別來實(shí)施不同的法定存款準(zhǔn)備金率，而是不管活期定期還是儲蓄存款實(shí)施不同的法定存款準(zhǔn)備金率，而是不管活期定期還是儲蓄存款，統(tǒng)一于一個準(zhǔn)備金率。，統(tǒng)一于一個準(zhǔn)備金率。2、西方國家中央銀行一般不對商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金存款支付利息西方國家中央銀行一般不對商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金存款支付利息，我國則實(shí)行對準(zhǔn)備金存款支付利息的制度。我國則實(shí)行對準(zhǔn)備金存款支付利息的制度。編輯ppt存款保險制度的建立存

43、款保險制度的建立 存款保險制度是指投保機(jī)構(gòu)向存款保存款保險制度是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，形成存款保險基險基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，形成存款保險基金，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)金，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款，并采取必要措定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險基金安全的制度。施維護(hù)存款以及存款保險基金安全的制度。 這一制度是在第一次世界大經(jīng)濟(jì)危機(jī)這一制度是在第一次世界大經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)并導(dǎo)致西方國家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出爆發(fā)并導(dǎo)致西方國家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出現(xiàn)的?，F(xiàn)的。編輯ppt案例案例1：美國存款保險制度的建立：美國存款保險制

44、度的建立w 真正意義上的存款保險制度始于真正意義上的存款保險制度始于20世紀(jì)世紀(jì)30年代的美國，年代的美國，當(dāng)時為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體當(dāng)時為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會在系，美國國會在1933年通過年通過格拉斯格拉斯-斯蒂格爾法斯蒂格爾法，聯(lián)邦存款保險公司（聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）作為一家為銀行存款保險）作為一家為銀行存款保險的政府機(jī)構(gòu)的政府機(jī)構(gòu)于于1934年成立并開始實(shí)行存款保險，以避免年成立并開始實(shí)行存款保險，以避免擠兌，保障銀行體系的穩(wěn)定。擠兌，保障銀行體系的穩(wěn)定。目前，運(yùn)作歷史最長、影目前，運(yùn)作歷史最長、影響最大的是響最大的是1934

45、年年1月月1日正式實(shí)施的美國聯(lián)邦存款保險日正式實(shí)施的美國聯(lián)邦存款保險制度。制度。20世紀(jì)世紀(jì)50年代以來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢和金融制度、年代以來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢和金融制度、金融創(chuàng)新等的不斷變化和發(fā)展，美國存款保險制度不斷金融創(chuàng)新等的不斷變化和發(fā)展，美國存款保險制度不斷完善，尤其是在金融監(jiān)管檢查和金融風(fēng)險控制和預(yù)警方完善，尤其是在金融監(jiān)管檢查和金融風(fēng)險控制和預(yù)警方面，面，F(xiàn)DIC作了大量成效顯著的探索，取得了很好的成作了大量成效顯著的探索，取得了很好的成效，從而確立了效，從而確立了FDIC在美國金融監(jiān)管中的在美國金融監(jiān)管中的“三巨頭三巨頭”之一的地位，之一的地位，存款保險制度成為美國金融體系及金融管存款

46、保險制度成為美國金融體系及金融管理的重要組成部分。美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、貨幣主義的領(lǐng)理的重要組成部分。美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、貨幣主義的領(lǐng)袖人物弗里德曼袖人物弗里德曼(Friedman M.)對美國存款保險制度給對美國存款保險制度給予了高度評價予了高度評價:“對銀行存款建立聯(lián)邦存款保險制度是對銀行存款建立聯(lián)邦存款保險制度是1933年以來美國貨幣領(lǐng)域最重要的一件大事。年以來美國貨幣領(lǐng)域最重要的一件大事?！本庉媝pt案例案例2：我國存款保險制度的實(shí)施我國存款保險制度的實(shí)施中國存款保險制度正式出臺，中國存款保險制度正式出臺，2015年年 5月月1日起實(shí)施。日起實(shí)施。w 存款保險條例存款保險條例主要內(nèi)容：主要內(nèi)

47、容：w 第一條為了建立和規(guī)范存款保險制度，依法保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及第一條為了建立和規(guī)范存款保險制度，依法保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，制定本條例。時防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，制定本條例。w 第二條在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信第二條在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機(jī)構(gòu)），應(yīng)當(dāng)依照用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機(jī)構(gòu)），應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投保存款保險。本條例的規(guī)定投保存款保險。w 投保機(jī)構(gòu)在中華人民共和國境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，以及外國銀行在中

48、投保機(jī)構(gòu)在中華人民共和國境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，以及外國銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)不適用前款規(guī)定。華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)不適用前款規(guī)定。但是，中華人民共和但是，中華人民共和國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外。國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外。w 第三條本條例所稱存款保險，是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險基金管理機(jī)構(gòu)交第三條本條例所稱存款保險，是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，形成存款保險基金，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向納保費(fèi)，形成存款保險基金，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及

49、存款保險基金安全存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險基金安全的制度。的制度。編輯pptw 第四條第四條被保險存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。被保險存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。但是，但是，金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。款保險基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。w 第五條存款保險實(shí)行第五條存款保險實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣限額償付，最高償付限額為人民幣5050萬元。萬元。中國人中國人民銀行會同國務(wù)

50、院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素調(diào)整最高償付限額，報國務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行。狀況等因素調(diào)整最高償付限額，報國務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行。w 同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付；超出最高償付限計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。w 存款保險基金管理機(jī)構(gòu)償付存款人的被保險

51、存款后，即在償付金額范圍內(nèi)存款保險基金管理機(jī)構(gòu)償付存款人的被保險存款后，即在償付金額范圍內(nèi)取得該存款人對投保機(jī)構(gòu)相同清償順序的債權(quán)。取得該存款人對投保機(jī)構(gòu)相同清償順序的債權(quán)。w 社會保險基金、住房公積金存款的償付辦法由中國人民銀行會同國務(wù)院有社會保險基金、住房公積金存款的償付辦法由中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門另行制定，報國務(wù)院批準(zhǔn)。關(guān)部門另行制定，報國務(wù)院批準(zhǔn)。編輯ppt新聞鏈接：存款保險波及逾百萬富人，新聞鏈接：存款保險波及逾百萬富人， 北上廣浙面臨北上廣浙面臨存款搬家存款搬家 2014-12-02 06:50:24來源來源: 證券日報證券日報-資本證券網(wǎng)資本證券網(wǎng)(北京北京) w 根據(jù)中

52、金固定收益研究院計算，境內(nèi)銀行每年所需繳納的保費(fèi)在根據(jù)中金固定收益研究院計算，境內(nèi)銀行每年所需繳納的保費(fèi)在200億元億元左右，對銀行整體的利潤影響并不是很大。左右，對銀行整體的利潤影響并不是很大。w 根據(jù)胡潤研究院的數(shù)據(jù)，截至根據(jù)胡潤研究院的數(shù)據(jù)，截至2013年年末，中國擁有年年末，中國擁有1000萬元資產(chǎn)以上萬元資產(chǎn)以上的富豪有的富豪有109萬人，如果以此為分界線推算，存款保險制度將影響百萬名萬人，如果以此為分界線推算，存款保險制度將影響百萬名富人。富人。w 興業(yè)銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委則表示，在當(dāng)前和未來一段時間，經(jīng)濟(jì)金興業(yè)銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委則表示，在當(dāng)前和未來一段時間，經(jīng)濟(jì)金融形勢總體

53、穩(wěn)定，即便客戶在單一存款機(jī)構(gòu)的存款本息超過融形勢總體穩(wěn)定，即便客戶在單一存款機(jī)構(gòu)的存款本息超過50萬元，也萬元，也不用急著搬家。當(dāng)然，對于少數(shù)過分謹(jǐn)慎的客戶來說，可能仍然會將存不用急著搬家。當(dāng)然，對于少數(shù)過分謹(jǐn)慎的客戶來說，可能仍然會將存款搬家，他們?yōu)樽非蟀踩?，會把款搬家，他們?yōu)樽非蟀踩?，會把存款分散在多個金融機(jī)構(gòu)存款分散在多個金融機(jī)構(gòu)。由此將令金由此將令金融機(jī)構(gòu)之間的存款分布更加均勻，從而對大型金融機(jī)構(gòu)的存款造成分流融機(jī)構(gòu)之間的存款分布更加均勻，從而對大型金融機(jī)構(gòu)的存款造成分流，而對中小金融機(jī)構(gòu)則會相對增加存款。，而對中小金融機(jī)構(gòu)則會相對增加存款。w 一般來說，即便在一家金融機(jī)構(gòu)存款超過一般

54、來說，即便在一家金融機(jī)構(gòu)存款超過50萬元的保險額度，這家機(jī)構(gòu)萬元的保險額度，這家機(jī)構(gòu)出問題后也不意味著儲戶超過出問題后也不意味著儲戶超過50萬元的存款都沒了。如果該機(jī)構(gòu)被兼并萬元的存款都沒了。如果該機(jī)構(gòu)被兼并收購，客戶的所有存款仍是全部安全的；如果該機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，則金融機(jī)構(gòu)收購，客戶的所有存款仍是全部安全的；如果該機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，則金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)清算的殘值還可以部分補(bǔ)償客戶損失。破產(chǎn)清算的殘值還可以部分補(bǔ)償客戶損失。編輯ppt存款保險制度的作用存款保險制度的作用w 1 1、保護(hù)存款人的利益，提高社會公眾對銀行體、保護(hù)存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心。系的信心。 w 2 2、可有效提高金融體系的穩(wěn)

55、定性，維持正常的、可有效提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。金融秩序。 w 3 3、促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價廉、促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭，為公眾提供質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)。的服務(wù)。 w 4 4、存款保險機(jī)構(gòu)可通過對有問題銀行提供擔(dān)保，、存款保險機(jī)構(gòu)可通過對有問題銀行提供擔(dān)保，補(bǔ)貼或融資支持等方式對其進(jìn)行挽救，或促使補(bǔ)貼或融資支持等方式對其進(jìn)行挽救，或促使其被實(shí)力較強(qiáng)的銀行兼并，減少社會震蕩，有其被實(shí)力較強(qiáng)的銀行兼并，減少社會震蕩，有助于社會的安定。助于社會的安定。 編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w 2 2、存款吸收策略、存款吸收策略w 銀行對吸收存款的管理，要考慮有

56、哪些因素將會影響銀行對存款的吸收。通常情況下，影響商業(yè)銀行存款的因素很多，也比較復(fù)雜，但主要包括宏觀因素和微觀因素兩大類：宏觀因素包括宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平、金融監(jiān)管當(dāng)局的貨幣政策及其目標(biāo)和金融監(jiān)管的松緊程度等方面。 編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w 存款吸收策略存款吸收策略w 1）創(chuàng)新存款品種，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù) w 2）為存款產(chǎn)品合理定價 w 3）做好存款產(chǎn)品的宣傳推廣工作 編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w 3 3、存款的成本管理與控制、存款的成本管理與控制 w 1 1）存款成本的構(gòu)成）存款成本的構(gòu)成 存款成本由兩部分構(gòu)成，存款成本由兩部分構(gòu)成，一是利

57、息成本一是利息成本，是指銀行按約定的存款利率，以貨幣形式是指銀行按約定的存款利率，以貨幣形式的報酬付款給存款人的開支。的報酬付款給存款人的開支。二是非利息二是非利息成本成本，又稱經(jīng)營成本。是指利息以外的所，又稱經(jīng)營成本。是指利息以外的所有開支。包括工資、折舊、辦公費(fèi)用、廣有開支。包括工資、折舊、辦公費(fèi)用、廣告宣傳費(fèi)用等。告宣傳費(fèi)用等。編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w 銀行在進(jìn)行存款成本管理時還會使用如下銀行在進(jìn)行存款成本管理時還會使用如下幾個成本概念：幾個成本概念：w （1 1）資金成本。）資金成本。資金成本是指為吸收存資金成本是指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本

58、和營業(yè)款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本和營業(yè)費(fèi)用之和。費(fèi)用之和。資金成本率資金成本率= = 100%100%吸收的存款額營業(yè)費(fèi)用利息成本編輯ppt（2 2）可用資金成本）可用資金成本w 可用資金成本是指可以實(shí)際用于貸款和投可用資金成本是指可以實(shí)際用于貸款和投資的資金成本。資的資金成本?？捎觅Y金可用資金= =總資金總資金- -存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金編輯ppt可用資金成本可用資金成本 指銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的指銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部成本全部成本。 可用資金成本率可用資金成本率= =利息成本利息成本+ +營業(yè)費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用吸收的吸收的存款額存款額- -法定存款法定存款準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金- -超額存款超額存款準(zhǔn)備

59、金準(zhǔn)備金100%100%可用資金成本率可用資金成本率編輯ppt例如：w 100 億元的存款，其中：w 庫存現(xiàn)金和準(zhǔn)備金比率為 20%。w 投入房產(chǎn)等非盈利資產(chǎn)比率為 10%。w 非可用資金占30%。w 利息與營業(yè)成本占3%。資金成本=3億元w 可用資金率=1-30%=70%?？捎觅Y金=70億元可用資金成本率=資金成本/可用資金總額=3/70=4.29%。編輯pptw （3）相關(guān)成本 相關(guān)成本是指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來的支出，包括以下兩類成本：一是風(fēng)險成本，二是連鎖反應(yīng)成本。 編輯pptw （3）相關(guān)成本w 風(fēng)險成本，即因存款增加引起銀行風(fēng)險增加而必須付出的代價w 如:增加利率敏感性存款會增

60、加利率風(fēng)險.w 可變利率存款取決于市場利率變動的風(fēng)險等等w w 連鎖反應(yīng)成本，指銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出，而引起對原有存款增加的開支.編輯ppt3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)w （4）加權(quán)平均成本。加權(quán)平均成本指的是所有存款資金每單位的平均成本。加權(quán)平均成本 100% w （5）邊際存款成本。指銀行增加一個單位存款資金所支付的成本。邊際存款成本 100% 之和各種存款資金來源總量平均成本吸收該種存款的每單位量每種存款的資金來源總新增存款數(shù)量新增營業(yè)費(fèi)用新增利息編輯ppt+新增經(jīng)新增經(jīng)營成本營成本新增可用新增可用資金邊際資金邊際成本成本=新增利新增利息成本息成本新增存