誼居物業(yè)公司財務(wù)制度(修訂版)

1、1 總則1.1為了規(guī)范本公司財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，制定本制度。1.2公司應(yīng)當(dāng)建立健全財務(wù)管理制度，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財務(wù)開支范圍的標(biāo)準(zhǔn)，如實反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計算繳納國家稅收，手續(xù)齊全，單證合法。1.3公司財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作， 依法合理籌集資金， 有效利用各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。2 會計制度2.1 會計核算內(nèi)容2.1.1款項和有價證券的收付；2.1.2財物的收發(fā)、增減和使用；2.1.3債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算；2.1.4資金基本的增減和經(jīng)費的收支；2.1.5收入、費用、成本的計算；2.1

2、.6財務(wù)成果的計算和處理；2.1.7其他需要的計算手續(xù)、進(jìn)行會計核算的事項；2.2 會計核算基本要求2.2.1會計核算應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)， 按照規(guī)定的會計處理方法進(jìn)行，保證會計指標(biāo)口徑一致、相互可比和一貫性原則，如有變更，應(yīng)當(dāng)加以披露。2.2.2會計核算年度：采用公歷年制，每年一月一日起至十二月三十一日止為 一個會計年度。2.2.32.2.4記帳用的貨幣單位為人民幣，憑證、帳簿、報表均用中文書寫。會計制度：實行會計法和兩則兩制，財務(wù)政策部分按照物業(yè)管理企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。2.2.5固定資產(chǎn)折舊方法：以會計法規(guī)定的平均年限法執(zhí)行，按固定資產(chǎn)總額預(yù)留 5%的殘值后每月按時計提折舊。2

3、.2.6低值易耗品攤銷方法：以會計法規(guī)定的一次攤銷按月攤銷。2.2.7存貨收發(fā)方法：采用會計法規(guī)定的先進(jìn)先出法進(jìn)行核算。2.2.8成本核算方法：采用會計法規(guī)定的實際成本法執(zhí)行。2.2.9會計核算原則：以會計法規(guī)定的權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則。2.2.10會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料必須符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。2.2.11按照國家統(tǒng)一會計制度再結(jié)合本公司實際要求設(shè)置和使用科目。2.2.12會計檔案應(yīng)按照會計檔案管理辦法的規(guī)定進(jìn)行妥當(dāng)保管。2.2.13原始記錄：各種原始記錄（包括自制和外來），嚴(yán)格按會計法規(guī)定的辦法執(zhí)行，以保證原始記錄的嚴(yán)肅性、真實性和合法性。2.2.14原始憑證必須具備如

4、下內(nèi)容：2.2.14.1原始憑證的基本要素 :憑證的名稱;填制憑證日期 ;填制人名稱;經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。2.2.14.2如從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章；對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位的公章。2.2.14.3自制的原始憑證，必須有收款單位和收款人的收款證明，不能僅以支付款項的有關(guān)憑證代替。2.2.14.4經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及合同簽訂的業(yè)務(wù)， 應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件和合同副本作為記帳憑證的附件。2.3 資金管理制度。2.3.1 庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定 :2.3.1.1根據(jù)公司管理業(yè)務(wù)的需要，現(xiàn)金帳戶限額為人民幣貳萬元正。2.3.1.2每日業(yè)務(wù)完成后，出納員應(yīng)盤點當(dāng)

5、天的現(xiàn)金，并送存銀行，留存公司的現(xiàn)金不得超過壹仟元。當(dāng)日送存確有困難的 , 應(yīng)采取防范措施,妥善保管 , 次日送存銀行。2.3.1.3現(xiàn)金帳戶限額不足時 ，向開戶銀行提取。2.3.2.1 現(xiàn)金使用范圍為：支付給員工的工資、獎金、補(bǔ)貼、福利費、差旅費等款項、日常零星開支；支付給不能轉(zhuǎn)帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務(wù)報酬或購買物資款項；2.3.2.2 除零星款項用現(xiàn)金支付外，原則上采取銀行結(jié)算形式支付。2.3.3 現(xiàn)金管理的規(guī)定 :2.3.3.1出納人員按有效憑證逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳，每日業(yè)務(wù)完成，應(yīng)盤點現(xiàn)金并與現(xiàn)金日記帳當(dāng)日余額進(jìn)行核對，做到日清月結(jié)，帳款相符。2.3.2.2會計與出納應(yīng)定期將

6、總帳的現(xiàn)金帳戶余額與現(xiàn)金日記帳余額進(jìn)行核對，做到帳帳相符。2.3.2.3為了及時發(fā)現(xiàn)和防止現(xiàn)金收付差錯，財務(wù)部對庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期的清查盤點，發(fā)現(xiàn)長短款應(yīng)查明原因及處理。2.3.4 借款管理的規(guī)定 :2.3.4.1因物料采購借支、差旅費借支等公務(wù)性借款，借款人需填寫“借款單” , 注明借款用途、金額。由會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)方可借款。2.3.4.2借款人上一次借款未歸還，不得再次借款。2.3.4.3借款單”是財務(wù)發(fā)出借款依據(jù)，“借款單”支付借款后 , 必須作會計帳務(wù)處理。2.3.4.4任何單位和個人不得因私借款。2.3.5銀行帳號與票據(jù)管理：2.3.5.1根據(jù)銀行結(jié)算方法規(guī)定，各項經(jīng)濟(jì)往來

7、，除了按國家現(xiàn)金管理規(guī)定可以使用以外，必須辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。2.3.5.2結(jié)算方式按銀行結(jié)算方法和國際結(jié)算辦法及本公司特點，國內(nèi)結(jié)算采用銀行匯票、支票、委托收款、商業(yè)匯票等；國際結(jié)算采用電匯、承兌交單匯票、信用證等。2.3.5.3票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理結(jié)算的依據(jù)。單位和個人辦理必須使用統(tǒng)一的票據(jù)和結(jié)算憑證。按照規(guī)定正確填寫，清楚，印章齊全，票據(jù)和結(jié)算憑證嚴(yán)禁偽造和變造。2.42.3.5.42.3.5.52.3.5.62.3.5.72.3.5.82.3.5.92.3.5.10不準(zhǔn)利用銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金。有關(guān)印鑒由出納、會計和總經(jīng)理分別保管。嚴(yán)格按支票的審批手續(xù)簽發(fā)支票，對簽發(fā)的支票

8、要及時登記。未經(jīng)批準(zhǔn)，出納無權(quán)簽發(fā)現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、信匯委托書等銀行結(jié)算票據(jù)。嚴(yán)格控制不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行帳號，不準(zhǔn)套取銀行信用。有關(guān)票據(jù)應(yīng)慎重保管，若發(fā)生遺失，應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告，并及時到有關(guān)單位辦理有關(guān)的掛失手續(xù)。出納辦理銀行付款結(jié)算業(yè)務(wù)，必須經(jīng)過會計審核無誤的原始憑證和編制的付款通知單為依據(jù)。出納根據(jù)復(fù)核無誤的現(xiàn)金收付款憑證、銀行存款收付憑證及時登記帳簿，必須做到摘要清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，按期對帳，認(rèn)真核對未達(dá)帳。保證現(xiàn)金日記帳與銀行帳戶余額相符。根據(jù)銀行對帳單及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。內(nèi)部牽制與稽核制度2.4.1 對原始憑證的審核、復(fù)核和監(jiān)督 :2.4.1.1

9、財務(wù)部人員對本單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行事前審核和事后復(fù)核，實現(xiàn)會計監(jiān)督，以充分發(fā)揮會計的職能作用。2.4.1.2由會計人員對原始憑證審核、復(fù)核。入帳前應(yīng)根據(jù)公司制定的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，審批資料，付款程序，文件及其他規(guī)定，復(fù)核其合理性、真實性及準(zhǔn)確性。2.4.1.3對不真實、不合法的原始憑證不予受理，并及時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告，請求查明原因，追究當(dāng)事人的責(zé)任。2.4.1.4對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正，補(bǔ)充。2.4.2 對會計帳簿的監(jiān)管：2.4.2.1 所有會計帳簿根據(jù)其性質(zhì)不同指定專人登記，并定期檢查、核對，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，做到帳證、帳帳、帳實、帳表相符。2.4.2.2 出納不得兼

10、管稽核、會計檔案和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。2.4.3 對款項、財產(chǎn)的監(jiān)管：2.4.3.1 堅持“管錢不管帳，管帳不管錢”的原則，出納人員除現(xiàn)金、銀日記帳外，不得兼管稽核、會計檔案和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。2.4.3.2公司的財產(chǎn)統(tǒng)一由行政部進(jìn)行登記、管理，建立個人資產(chǎn)檔案，并詳細(xì)注明產(chǎn)品、數(shù)量、金額、存放地點、保管人等 , 并由使用人簽名確認(rèn)。嚴(yán)格執(zhí)行財產(chǎn)的收發(fā)手續(xù)。2.4.3.3財產(chǎn)報廢，應(yīng)填寫報廢單，須有關(guān)部門檢驗 , 經(jīng)行政部審核 , 管理 中心經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理審批方可核銷。報廢后，行政部根據(jù)報廢單做好個人資產(chǎn)檔案。2.4.3.4使用人調(diào)離崗位時，必須辦理財產(chǎn)交接

11、手續(xù)，由移交人及接交填寫物品交接表 , 須經(jīng)行政部確認(rèn)。移交后 , 由行政部根據(jù)物品交接表，重新做好個人資產(chǎn)登記手續(xù)。2.4.3.5對個人資產(chǎn)檔案記錄與實物不符時，應(yīng)當(dāng)按照公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.4.3.6認(rèn)真執(zhí)行財產(chǎn)清查手續(xù)，分清責(zé)任，保護(hù)公共財產(chǎn)的安全、完整。2.5 會計檔案的管理制度2.5.1 會計檔案應(yīng)按月裝訂，報表、帳冊按年裝訂成冊，并加裝訂封條。2.5.2 憑證、帳冊應(yīng)指定專人登記， 妥善保管，不得丟失。有關(guān)會計報表、 帳冊、 會計憑證保存年限按有關(guān)規(guī)定辦理。2.5.3 借閱資料時要辦理登記手續(xù)，及時收回。非財務(wù)人員在財務(wù)人員陪同下，才能翻閱。2.5.4 超過保存期限，要按程序報

12、批后銷毀。3.13.23.3報銷制度：3.3.1報銷的單據(jù)必須取得合法、合規(guī)的發(fā)票，凡是一切外來的原始憑證、公司自制的業(yè)務(wù)憑證在申請報銷時均須正本。3.43.3.23.3.33.3.43.3.5報銷時，須填寫費用報銷審批單，注明費用所屬的管理中心、部門、用途、附件張數(shù)。各種報銷單據(jù)須字跡清楚， 內(nèi)容完整，金額無誤， 原始票據(jù)要粘貼好，左對齊。如為物品采購報銷，須辦理入倉手續(xù)，附入倉單方可報銷。對不符合支出程序的支出和記載不真實、 不完全的原始憑證， 財務(wù)部不予報銷，并直接向總經(jīng)理報告。外判合同協(xié)議或外判維修費支出3. 費用開支管理制度：公司所有費用的支出一律須填寫 費用報銷審批單 ，經(jīng)手人簽字

13、， 會計審核， 總經(jīng)理審批方可報銷。 凡單項費用支出超出 6000元的支出，必須呈交總公司進(jìn) 行審批方可報銷。公司應(yīng)退回的押金支出（如裝修押金、出入證押金、員工制服押金等），須填寫現(xiàn)金支出證明單，連同押金收據(jù)，由收款人簽字，會計審核，總經(jīng)理審 批方可支出。3.4.1 合同或協(xié)議經(jīng)簽署后，交原件一份給財務(wù)部。3.4.2 合同履行后， 經(jīng)相關(guān)部門驗收并提出付款建議， 經(jīng)手人按合同付款條3.5件，填寫“付款通知單”，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可付款。 采購制度：3.5.1 公司所有采購由行政人事部采購員負(fù)責(zé)。3.5.2 各項物品應(yīng)嚴(yán)格按照采購工作程序進(jìn)行，凡沒有按規(guī)定的審批手3.6續(xù)審批的，一律不予付

14、款。工資制度3.6.1工資按月發(fā)放，發(fā)放日期為每月 10號，適逢節(jié)假日時，相對提前。3.6.2財務(wù)部根據(jù)行政人事部提供上月員工應(yīng)補(bǔ)應(yīng)扣表、 考勤表、 工程部提供上月員工宿舍水電費等資料編制工資表， 經(jīng)會計審核， 行政人事部審核、總經(jīng)理審批、總公司審批后，發(fā)放工資。3.6.3工資計算方法：每月固定按 30日計算；以月基本工資除以 30日，算出每日的工資額； 宿舍水電費按所住人數(shù)平均攤分， 餐費除公司承擔(dān)部分外，其余均按 4元/ 餐；養(yǎng)老保險均按個人繳納部分扣除。3.6.4員工每月的基本工資、績效工資加獎金收入，超過 1200元以上部分 ,按規(guī)定的檔次征收個人所得稅。3.6.5員工工資采用銀行轉(zhuǎn)帳

15、的形式支付， 特殊情況需支付現(xiàn)金的， 由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可支付。4 資產(chǎn)管理制度4.1 固定資產(chǎn)是指使用期限長，單位價值較高，在使用過程中保持原有實物 形態(tài)的資產(chǎn)，為保證固定資產(chǎn)的安全完整， 提高使用效率， 應(yīng)管理好用好 這些資產(chǎn)，提高服務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益。4.1.1 固定資產(chǎn)的范圍和分類：4.1.1.1 凡耐用時間在一年以上的專用設(shè)備，或單價超過 2000.00 元且耐用時間在兩年以上的一般設(shè)備，均列為固定資產(chǎn)。4.1.1.2 固定資產(chǎn)分為房屋及建筑物、專用設(shè)備、家具設(shè)備、電器設(shè)備、一般設(shè)備等幾大類。4.1.2 固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理：4.1.2.1 財務(wù)部門建立固定資產(chǎn)、低值易耗品三級明細(xì)帳 , 由

16、專人負(fù)責(zé)登記.4.1.2.2 對盤盈、盤虧資產(chǎn)，應(yīng)按當(dāng)時估價入帳。4.2物料用品是指公司的日常消耗用品、辦公用品、包裝用品、勞動保護(hù)用品、零配件等。4.2.1 物料用品的帳務(wù)處理 :4.2.1.1 物料用品購入應(yīng)按實際成本核算 , 設(shè)置”物料用品”帳戶 , 并按類別設(shè)置明細(xì)帳進(jìn)行核算4.3 資產(chǎn)保管規(guī)定：4.3.1 凡購入固定資產(chǎn)、物料用品，由倉管員驗收并填寫入倉單。4.3.2 固定資產(chǎn)領(lǐng)用時，由倉管員填寫出倉單，使用人須出倉單上簽名，表明該設(shè)備已由其保管使用，倉管員須復(fù)印出倉單給行政部 , 由行 政部根據(jù)出倉單做好個人資產(chǎn)檔案登記。4.3.3 固定資產(chǎn)、物料用品的報廢，應(yīng)填寫報廢單 ,須有關(guān)

17、部門檢驗 , 經(jīng)行政部審核 ,管理中心經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理審批方可核銷。報廢后，行政 部根據(jù)報廢單做好個人資產(chǎn)檔案。并通報財務(wù)部。4.3.4 使用人調(diào)離崗位時，必須辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，由移交人及接交人填寫物品交接表 , 須經(jīng)行政部確認(rèn)。移交后 , 由行政部根據(jù)物品交接 表，重新做好個人資產(chǎn)檔案登記。4.3.5 部門之間進(jìn)行資產(chǎn)的調(diào)撥，應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定辦理，調(diào)撥時，應(yīng)先由調(diào)撥部門填寫一式三聯(lián)調(diào)撥單，經(jīng)總經(jīng)理簽章后才能生效，并把調(diào)撥單交給行政部及財務(wù)部，使用部門不得自行進(jìn)行處理。根據(jù)不同情況作不同的處理4.4資產(chǎn)管理規(guī)定：4.4.1公司資產(chǎn)統(tǒng)一由行政部進(jìn)行登記管理，建立個人資產(chǎn)檔案，并詳細(xì)注明產(chǎn)品、數(shù)量、金

18、額、存放地點、保管人等 , 并由使用人簽名確認(rèn)。嚴(yán)格執(zhí)行財產(chǎn)的收發(fā)手續(xù)。4.4.2行政部和使用部門要相互配合，使用部門應(yīng)掌握本部門的資產(chǎn)使用情況，定期進(jìn)行盤點。盈、虧要填表，通過財務(wù)部調(diào)整帳、物，使 其相符。4.4.3對資產(chǎn)清查過程中發(fā)現(xiàn)問題， 要及時查明原因， 并報公司總經(jīng)理審批，4.5.1.14.5.1.24.4 倉庫管理制度4.5.1 倉庫管理規(guī)定倉庫系公司資產(chǎn)保管重地， 除倉管人員和因工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得隨意進(jìn)入倉庫。因工作需要須進(jìn)入倉庫的人員，要有倉庫人員陪同，不得獨自進(jìn)倉。凡進(jìn)倉人員工作完畢，出倉時就主動請倉管人員檢查。4.5.1.3一切進(jìn)倉人員不得攜帶火種、

19、背包、手提袋等物進(jìn)倉。4.5.1.4倉庫范圍及倉庫辦公地點，不準(zhǔn)會客，其他部門職工更不準(zhǔn)圍聚閑聊，不準(zhǔn)帶親友到倉庫范圍參觀。4.5.1.5倉庫范圍不準(zhǔn)生火，也不準(zhǔn)堆放易燃物品，倉庫不準(zhǔn)代私人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。4.5.1.6任何人員，除驗收時所需外，不準(zhǔn)將倉庫商品物資試用。4.5.1.7倉庫應(yīng)儲備滅火器材 , 定期每月檢查防火設(shè)施的使用實效，并接受保安部的檢查、監(jiān)督。4.5.1.8采購物品應(yīng)以勤進(jìn)少儲為原則，防止積壓和浪費4.5.1.9對于物品的購進(jìn)、領(lǐng)用和處理，必須嚴(yán)格按照流程辦理。4.5.1.10物料用品品種繁多，但必須掌握其變動情況及倉存數(shù)量，

20、故必須設(shè)置物料進(jìn)銷存帳，按品名、數(shù)量、金額進(jìn)行明細(xì)分類核算。4.5.1.11存?zhèn)}物資要貫徹“先進(jìn)先出”，每日檢查的規(guī)定。4.5.1.12存?zhèn)}物資必須做到“三對口”，即倉庫物料、物料進(jìn)銷存帳、物資明細(xì)表余額三者相符，月末，倉管員進(jìn)行盤點，編制倉庫月結(jié)表，月初 3號交財務(wù)部審核，總經(jīng)理審批。4.5.1.13各項物料用品均應(yīng)制訂最高儲備量的定額， 由倉庫根據(jù)庫存情況進(jìn)行補(bǔ)倉，避免物資積壓或供應(yīng)短缺而影響經(jīng)營管理的正常進(jìn)行。4.5.1.14不得以任何借口涂改各類單據(jù)，如發(fā)現(xiàn)填寫錯誤時，應(yīng)在開錯的單據(jù)明顯之處注明“作廢”等字樣，妥善保存，并重新開單。4.5.2 倉庫物料管理流程：4.5.2.1 申購4.

21、5.2.1.1 當(dāng)常用物品庫存數(shù)小于最低庫存時，倉管員填寫申購單交至采購員；4.5.2.1.2 申購單經(jīng)管理中心經(jīng)理、行政人事部主管、 總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.5.2.2 驗貨4.5.2.2.1采購員根據(jù)審核無誤的申購單編制訂購單，第一聯(lián)交回倉管員；4.5.2.2.2倉管員根據(jù)訂購單 、送貨單與采購員共同驗收貨品，核對供應(yīng)商送來的物品質(zhì)量、數(shù)量等進(jìn)行嚴(yán)格檢查，把好物品進(jìn)倉質(zhì)量關(guān)。如發(fā)現(xiàn)送來的物品與訂購單上所核對的內(nèi)容不符時，倉管員應(yīng)于單據(jù)上注明原因及實際收貨情況，采購員會簽。4.5.2.2.3當(dāng)訂購單與送貨單查驗無誤后，倉管員填寫進(jìn)倉單, 并在進(jìn)倉單上填寫訂購單編號。4.5.2.2.4如購入的物品是全

22、部交付部門領(lǐng)用的， 應(yīng)在填制 入倉單同時，填制出倉單連同發(fā)票辦理報銷手續(xù)。4.5.2.3 行政用品領(lǐng)用：4.5.2.3.1 倉管員根據(jù)申購單分發(fā)物品給各部門當(dāng)月預(yù)算的行政用品，并填寫出倉單；4.5.2.3.2 出倉單由領(lǐng)用人簽名，部門主管簽核方可領(lǐng)用；4.5.2.4 清潔、工程、綠化用品領(lǐng)用：4.5.2.4.1 當(dāng)各部門需用物品時， 由領(lǐng)料人填寫 出倉單 內(nèi)物品名稱、數(shù)量，領(lǐng)用人簽名，交部門主管簽核。4.5.2.4.2 倉管員審核無誤后， 根據(jù)出倉單 ，填寫領(lǐng)用物品金額后，才可發(fā)料。4.5.2.5 退貨：4.5.2.5.1 當(dāng)貨品進(jìn)倉后發(fā)現(xiàn)貨品質(zhì)量問題需退貨的，倉管員填寫退貨單退給供應(yīng)商，供應(yīng)

23、商簽名確認(rèn)；4.5.2.5.2 退貨單一式四聯(lián)，第一聯(lián)倉管，第二聯(lián)采購，第三聯(lián)財務(wù)，第四聯(lián)供應(yīng)商；4.5.2.6 出倉登記 :4.5.2.6.1 倉管員根據(jù)出倉單、退貨單及時做好登記。4.5.2.7 核對工作：4.5.2.7.1 每月 3日倉管員統(tǒng)計倉庫月報表，并整理入倉單、送貨單，交到財務(wù)部核對，審查無誤后交總經(jīng)理審批；4.5.2.7.2 財務(wù)部、行政人事部不定期盤查倉庫賬實是否相符；5 會 所 收 費 管 理 制 度5.5 收費管理5.5.1會所收費由會所主管（或領(lǐng)班）負(fù)責(zé)。5.5.2會所客人用餐消費時，由服務(wù)員開餐卡，交會所主管（或領(lǐng)班）開酒水單（二聯(lián)），酒水單第一聯(lián)（白色聯(lián)）交廚房。5

24、.5.3結(jié)帳時，由會所主管（或領(lǐng)班）根據(jù)酒水單打印結(jié)算單（二聯(lián)）。5.5.3.1如為現(xiàn)金消費，收款后， 在結(jié)算單 （兩聯(lián)）加蓋“現(xiàn)金收訖” 章， 并將結(jié)算單第二聯(lián)（紅色）交給客人。5.5.3.2如為業(yè)主卡消費， 須由客人在結(jié)算單 （兩聯(lián)）上簽名確認(rèn)并刷卡，5.5.3.3并在結(jié)算單（兩聯(lián)）加蓋“業(yè)主掛帳” 章，結(jié)算單不得交給客人。 如為獎勵計劃獲贈消費， 須由客人在結(jié)算單 （兩聯(lián)）上簽名確認(rèn)，并在結(jié)算單（兩聯(lián)）蓋上“獎勵計劃”章，并在業(yè)主獎勵計劃明細(xì)表上登記，結(jié)算單不得交給客人。5.5.3.4如為簽單消費，須由客人在結(jié)算單（兩聯(lián)）上簽名確認(rèn)，并核對 簽名格式， 在簽單消費明細(xì)表 上登記，結(jié)算單不得交給客人。5.6 單據(jù)管理5.6.1會所酒水單、結(jié)算單統(tǒng)一在財務(wù)部登記領(lǐng)用，單據(jù)不得涂改，如有填錯應(yīng)加蓋“作廢”章，注明作廢原因，并由會所主管（或領(lǐng)班）簽名確認(rèn)，作廢的單據(jù)一律交回財務(wù)部，不得私自銷毀。5.6.2如打錯結(jié)算單，不得私自銷毀，須填寫會所結(jié)算單錯單確認(rèn)表。并通知財務(wù)部檢驗確認(rèn)后，方可作廢。5.6.3電腦軟件出錯時，須馬上通知電腦部修理，原則上不得用手寫代替電腦收費軟件打印。5.6.4會所主管（或領(lǐng)班）應(yīng)每天核對結(jié)算單、餐卡、酒水單第二聯(lián)（紅色）、5.6.5現(xiàn)金是否相符，并將單據(jù)交物業(yè)部核對，營業(yè)收入交財務(wù)部。廚房、酒吧應(yīng)每天將酒水單第一聯(lián)（白色）交物業(yè)部核對。5.6.6