電算化操作題資料.doc

第一單元會計核算軟件的操作要求操作說明：1.本講的操作題是參考學員反饋的真題（54）進行歸納；2.考試時：每做一題，都要以題目中指定的操作員和賬套操作?？荚囍忻款}都要求以不同的操作員，登錄不同的賬套進行操作，習題班模擬考試的形式；3.考試時：每題與每題之間沒有聯(lián)系，在進行每題的操作后，需要保存的窗口一定要點擊保存按鈕（保存、增加、確定），之后點擊“叉按鈕”退出當前程序。 第一講系統(tǒng)管理操作【系統(tǒng)管理1】建立賬套（1）賬套信息賬套號：800； 賬套名稱：陽光有限責任公司；啟用會計期：2011年1月。（2）單位信息單位名稱：陽光有限責任公司；單位簡稱：陽光公司。 （3）核算類型企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為2007年新會計準則；賬套主管為demo；按行業(yè)性質(zhì)預置科目。（4）基礎信息外幣核算。（5）分類編碼方案科目編碼級次：4221。 （6）數(shù)據(jù)精度存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。（7）系統(tǒng)啟用“總賬、工資、固定資產(chǎn)”模塊的啟用日期為“2011年1月1日”。 注意： 系統(tǒng)管理的題目不給出操作人員，應以默認的“admin”身份登錄操作，密碼為空（但是一定要點擊一下）；操作： 單擊【打開系統(tǒng)管理應用程序】，選擇【系統(tǒng)管理】界面的【系統(tǒng)】【注冊】，用戶名輸入【admin】，密碼為空 【確定】。 【賬套】【建立】，按題目的要求輸入相關信息?！鞠到y(tǒng)管理2】增加如下操作員 編號 姓名口令所屬部門201陳力1 財務部202馬方2財務部點擊【權(quán)限】【操作員】【增加】，輸入相關題目內(nèi)容后，點【增加】【退出】【退出】?！鞠到y(tǒng)管理3】分配權(quán)限（1）陳力，設置為800賬套的賬套主管。（2）馬方，具有800賬套“總賬”、“財務報表”的全部權(quán)限。點擊【權(quán)限】【權(quán)限】，選擇【操作員】選擇【賬套名】點【增加】，在相應模塊授權(quán)位置雙擊（出現(xiàn)深藍色），【確定】【退出】。第二講總賬模塊操作【總賬1】設置部門檔案（增加） （用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-01）注意：登陸時密碼為空，也要在密碼處點一 下，否賬套會出不來部門編碼部門編碼部門屬性6人事部人事管理操作： 【基礎設置】【機構(gòu)設置】【部門檔案】【增加】輸入內(nèi)容后【保存】。（會計年度與操作日期年度相同） 注意：先點擊【增加】按鈕才可錄入?！究傎~2】設置職員檔案（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-01）職員編碼職員名稱所屬部門102辛紅管理部操作： 【基礎設置】【機構(gòu)設置】【職員檔案】【直接在最后一行空白處雙擊輸入內(nèi)容】【總賬3】設置客戶檔案（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-01）客戶編碼客戶名稱客戶簡稱地址003北京明泰有限責任公司北京明泰公司北京市光華路5號操作： 【基礎設置】【往來單位】【客戶檔案】【增加】輸入內(nèi)容后【保存】。如果已分類，先點擊相應分類，再點增加?！究傎~4】設置供應商檔案（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-01） 供應商編碼供應商名稱供應商簡稱地址003長春光明股份有限公司長春光明公司長春市迎賓路8號操作： 【基礎設置】【往來單位】【供應商檔案】。注意：如果供應商沒有分類，錄入前需點擊無分類，再點增加；如果已分類，先點擊相應分類，再點增加?！究傎~5】設置外幣及匯率（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-01）幣符：EUR,幣名：歐元，1月份記賬匯率為9.6。操作：【基礎設置】【財務】【外幣種類】 【增加】輸入幣符、幣名【確定】，在【2011.01】的【記賬匯率】輸入【9.6】【退出】。 總之：先增、后確認、再退出。 【總賬6】設置會計科目（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-01）科目代碼科目名稱輔助核算 100203農(nóng)行存款外幣美元核算、日記賬、銀行賬 660208通訊費部門核算 操作：【基礎設置】【財務】【會計科目】【增加】-【按照要求輸入內(nèi)容，注意題目中所有要求都要反應到對應的欄目內(nèi)】【確定】【取消】【退出】【總賬7】輸入期初余額（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-01）1122 應收賬款 借 4000日期客戶摘要方向期初余額2010-12-31明泰公司銷售商品借40002241 其他應付款 4000操作：1122 應收賬款錄入操作步驟【總賬】【設置】【期初余額】，雙擊【應收賬款】后的【期初余額】，【增加】【輸入內(nèi)容】 【退出】【對賬】【開始】【退出】【試算】【確定】【退出】。2241 其他應付款錄入操作步驟【總賬】【設置】【期初余額】，雙擊【其他應付賬款】后的【期初余額】-【輸入內(nèi)容】【對賬】【開始】【退出】【試算】【確定】【退出】。【總賬8】設置憑證類別（用戶名：201；密碼 1 賬套：800；日期：2011-01-01）設置“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”憑證類別；收款憑證的限制類型為“借方必有”，限制科目為“1001，1002”。付款憑證的限制類型為“貸方必有”，限制科目為“1001，1002”。轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型為“憑證必無”，限制科目為“1001，1002”。操作：【基礎設置】【財務】【憑證類別】，選擇【類別】【確定】【設置憑證限制】【退出】。注意：限制科目直接錄入，逗號應在英文狀態(tài)下錄入。 【總賬9】填制憑證（用戶名：102；密碼為空；賬套：900；日期：2011-01-31）（1）1月31日，管理部招待客戶，花費3000元，以轉(zhuǎn)賬支票支付，票據(jù)號ZP101。（填制付款憑證）摘要：招待客戶借：管理費用招待費3000貸：銀行存款 工行存款3000操作：【總賬】【憑證】【填制憑證】【增加】【選擇憑證類別】【修改日期】【輸入摘要】【選擇會計科目（注意輔助核算項目）】【輸入金額（注意借貸方向）】【第一行分錄完成后，回車進入第二行】，輸入相關內(nèi)容，【保存】【退出】。（2）1月21日，銷售部銷售商品100 000元，銷售稅額17 000元，款已收存銀行。填制并保存收款憑證。摘要：銷售商品借：銀行存款工商銀行117 000貸：主營業(yè)務收入100 000應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）17 000【總賬10】修改記賬憑證。（用戶名：102；密碼為空；賬套：900；日期：2011-01-31）修改上張憑證中“管理費用招待費用”科目的輔助核算部門改為“采購部”，借貸方金額修改為4000。操作：【總賬】【憑證】【填制憑證】【通過上一張或下一張，翻頁查找到我們要修改的憑證】，直接修改內(nèi)容【保存】【退出】。注意：1.修改輔助項，一定要先點擊相應的科目（如管理費用），再點擊輔助區(qū)，鼠標會變?yōu)樗{色圓珠筆頭形狀，但考試軟件有可能沒有這個圓珠筆頭形狀，單擊部門所在區(qū)即可；【總賬12】查詢憑證，查詢2011年1月“收0001號”記賬憑證并顯示。（用戶名：102；賬套：900；日期：2011-01-31）操作：【總賬】【憑證】【查詢憑證】，憑證類別選擇【收款憑證】，憑證號錄入（0001-0001） 【確定】【雙擊】【退出】【退出】【總賬13】憑證審核，審核已經(jīng)填制的憑證。（憑證審核人和填制人不能為同一個人）（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31）操作：【總賬】【憑證】【審核憑證】，條件默認 【確定】【雙擊第一行】點【審核】（注意：看審核人處是否出現(xiàn)簽名；如果憑證張數(shù)較多，可以采用成批審核：點擊菜單“審核”-“成批審核“）【退出】。【總賬14】記賬（沒有審核的憑證是不能記賬的）（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-O1-31）將所有已審核憑證記賬。操作：【總賬】【憑證】【記賬】【選擇憑證范圍】【下一步】【下一步】【記賬】【確認】【確定】?！究傎~15】期末結(jié)賬（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-O1-31）對900賬套進行結(jié)賬。操作：【總賬】【期末】【結(jié)賬】【選中待結(jié)賬月份】【下一步】【對賬】【下一步】【下一步】【結(jié)賬】。注意：由于工資和固定資產(chǎn)系統(tǒng)未結(jié)賬，總賬也不能結(jié)賬（總賬模塊要在其他子模塊全部結(jié)賬完畢后才能結(jié)賬）。所以此時結(jié)賬就先不做【總賬16】查詢總賬后聯(lián)查明細賬（用戶名：101；密碼為空；賬套：900；日期：2011-O1-31）查詢（1403原材料科目）總賬，然后聯(lián)查明細賬。操作：【總賬】【賬簿查詢】【總賬】，科目選擇【原材料】 【確認】 【鼠標選中當前合計行】【明細】【退出】【退出】。注意：1.聯(lián)查明細時，需單擊當前合計行才可以。2.拓展：查詢銀行存款月份綜合明細賬。3.拓展：查詢銀行存款日記賬。（需到現(xiàn)金菜單去查詢）【現(xiàn)金】【現(xiàn)金管理】【日記賬】【銀行日記賬】?！究傎~17】 單位往來賬簿查詢（用戶名：101；密碼為空；賬套：900；日期：2011-O1-31）查詢應收賬款科目的客戶科目余額表。操作：【往來】【賬簿】【客戶余額表】【客戶科目余額表】科目選擇【應收賬款】 【確認】。注意：要求查詢的報表名稱中含有“客戶”或“供應商“或“賬齡分析”三個詞語中任何一個，這時候：通過【往來】【賬簿】查詢【總賬18】 個人往來、部門往來賬簿查詢（用戶名：101；密碼為空；賬套：900；日期：2011-O1-31）查詢其他應收賬款科目的個人科目余額表。操作：【總賬】【輔助查詢】【個人往來余額表】【個人科目余額表】科目選擇【其他應收賬款】 【確認】。注意：要求查詢的報表名稱中含有“個人”或“部門“二個詞語中任何一個，這時候：通過【總賬】【輔助查詢】第三講報表模塊操作900賬套里定義如下格式報表第四講應收應付模塊操作付款條件：4/5，2/15，1/30操作：【基礎設置】【收付結(jié)算】【付款條件】【增加】-輸入編碼：輸入銷售專用發(fā)票?！臼崭?】2011年1月10日，銷售部向元祥公司銷售B產(chǎn)品，數(shù)量100件，無稅單價300元，貨物從成品庫發(fā)出，企業(yè)開出專用發(fā)票一張，發(fā)票號為1234，增值稅稅率17%，銷售類型為普通銷售，發(fā)票到期日2011年1月31日。操作：【銷售】【銷售發(fā)票】點擊【增加】按鈕旁的【三角形】按鈕選擇【專用發(fā)票】輸入開票日期、發(fā)票號、銷售類型、客戶名稱、銷售部門選擇【倉庫】選擇【貨物名稱】修改數(shù)量金額等【保存】【復核】【退出】。注意：1.灰色區(qū)域、題目中沒有給出的兩方面內(nèi)容不錄入：2.順序：一增加二錄入三保存四復核。輸入收款單?！臼崭?】2011年1月11日，銷售部收到元祥公司的轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為ZP106，為支票購買B產(chǎn)品的款項，金額合計35100元。操作：【銷售】【客戶往來】【收款結(jié)算】先選擇【客戶名稱】點【增加】輸入日期、結(jié)算方式、金額【保存】【退出】。注意：1.結(jié)算單號自動生成、訂單號不錄入；2.如果給出數(shù)量也不用錄入?！臼崭?】將客戶為“元祥公司”、金額為35100元的收款單與相同金額的銷售發(fā)票進行核銷?！臼崭?】查詢?nèi)靠蛻敉鶃碛囝~表第五講工資模塊操作【工資1】設置工資類別。 類別名稱：臨時人員，包括生產(chǎn)部門。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31）操作：【工資】【如果跳出工資管理小窗口，直接關閉】【工資類別】【新建工資類別】【輸入類別名稱、選擇部門】【提示是否以2011-1-31日作為工資啟用日期？點 “是“】最后再點擊【工資】【工資類別】【關閉工資類別】注意：1.考試中點擊工資時，如果跳出一個工資管理小窗口，可以直接關閉；2.設置完畢，要關閉工資類別。 【工資2】在正式人員類別下，設置人員檔案。 （用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31） 人員編碼：102 人員姓名：辛紅 部門名稱：管理部 人員類別：管理人員 銀行名稱：工商上地分理處 銀行賬號：12345678901操作：【工資】【工資類別】【打開工資類別】選中【正式人員】【確認】，【工資】【設置】【人員檔案】【增加】工具欄上第6個圖標【輸入內(nèi)容】【確認】-最后關閉退出注意：1.一定要先打開工資類別，再錄入檔案；2.部門編碼不用錄入，選擇部門名稱后自動生成； 3.銀行名稱：選擇錄入； 【工資3】設置工資項目。 （用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31） 項目名稱 類型 長度 小數(shù)位數(shù) 增減項 事假扣款 數(shù)字 8 2 減項 事假天數(shù) 數(shù)字 8 2 其它 操作：【工資】【設置】【工資項目設置】【增加】【輸入內(nèi)容】【確認】【提示檢查公式設置，點”確定”】【工資4】打開工資類別。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31）打開“正式人員”工資類別。操作：【工資】【工資類別】【打開工資類別】【選中名稱】【確定】【工資5】在正式人員工資類別下，設置工資項目的計算公式。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31） 事假扣款=事情天數(shù)50。操作：【工資】【工資類別】【打開工資類別】選中【正式人員】【確認】，【工資】【設置】【工資項目設置】【增加】【名稱參照】【選擇要添加的工資項目】【確認】工資項目添加完畢；然后再點擊【工資】【設置】【工資項目設置】【公式設置】【在左上角工資項目中增加 事假扣款】【在右上角事假扣款公式定義處，定義公式】【公式確認】【確認】注意1.首先打開正式人員的工資類別；2.如果發(fā)現(xiàn)本工資類別中沒有需要的工資項目，需要先點擊增加按鈕，增加工資項目，通過名稱參照按鈕選擇錄入工資項目；3.最后再錄入公式，還要點擊“公式確認”再“確認”?！竟べY6】在正式人員工資類別下，輸入工資原始數(shù)據(jù)。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31） 輸入員工“辛紅”的工資數(shù)據(jù)?；竟べY：4 000 崗位工資：4 000 操作：【打開工資類別】選擇【正式人員】【確認】。 【工資】【業(yè)務處理】【工資變動】輸入內(nèi)容【計算】工具欄第8個【匯總】工具欄第9個【退出】（有時候，軟件會提示：“工資數(shù)據(jù)已經(jīng)發(fā)生變動，是否進行計算和匯總”點）【是】。注意：錄入完畢后要點擊“重新計算、匯總”兩個按鈕；（漏斗右側(cè)兩個按鈕）【工資7】錄入工資變動數(shù)據(jù)。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31）在“正式人員”工資類別下，錄入工資變動數(shù)據(jù)。姓名：辛紅，事假天數(shù)：5操作：【工資】【工資類別】【打開工資類別】選中【正式人員】【確認】，【工資】【業(yè)務處理】【工資變動】輸入內(nèi)容【計算】【匯總】【退出】【是】?！竟べY9】在“正式人員”工資類別下，定義工資轉(zhuǎn)賬關系。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31）計提類型名稱：應付工資3計提比例：100% 部門名稱人員類別項目借方科目貸方科目管理部管理人員應發(fā)合計6602012211操作：【打開工資類別】選擇【正式人員】【確認】，【工資】【業(yè)務處理】【工資分攤】【工資分攤設置】（小窗口左下角）【增加】輸入名稱、比例【下一步】輸入內(nèi)容【完成】-關閉取消?！竟べY10】在“正式人員”工資類別下，工資費用分配，并生成記賬憑證。 （用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31）計提類型：應付工資3；核算部門：管理部；明細到工資項目操作：【打開工資類別】選中【正式人員】【確認】，【工資】【業(yè)務處理】【工資分攤】勾選【應付工資3】 點【管理部】，勾選【明細到工資項目】【確認】【制單】（工具欄上）【更改憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證】【保存】【退出】?！竟べY11】（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31）（1）在“正式人員”工資類別下，查詢工資發(fā)放條?！竟べY表】【工資發(fā)放條】（2）在“正式人員”工資類別下，查詢納稅所得申報表?！炯{稅所得申報表】。注意：系統(tǒng)默認應納稅所得額大于12萬。（3）在“正式人員”工資類別下，查詢?nèi)坎块T的工資項目構(gòu)成分析表?！竟べY分析表】【部門工資項目構(gòu)成分析表】操作：【打開工資類別】選中【正式人員】【確認】，【工資】【統(tǒng)計分析】【賬表】。（3）【工資】【統(tǒng)計分析】【賬表】【工資分析表】【部門工資項目構(gòu)成分析表】-選擇全部部門把左邊的工資項目全部選擇到右邊-確認退出。第六講固定資產(chǎn)模塊操作【固產(chǎn)1】設置固定資產(chǎn)類別。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31） 編碼：04；名稱：房屋類；凈殘值率：5%；折舊方法：平均年限法（二）。操作：【固定資產(chǎn)】【設置】【資產(chǎn)類別】【增加】輸入內(nèi)容【保存】【退出】。注意：點擊保存后，又再出現(xiàn)的空白內(nèi)容，不再保存直接退出?！竟坍a(chǎn)2】輸入固定資產(chǎn)原始卡片（開始使用軟件前已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)）。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31） 資產(chǎn)類別 資產(chǎn)名稱部門 增加方式 使用狀況 開始日期 原值 累計折舊 使用年限 折舊方法 機械類 生產(chǎn)設備B 生產(chǎn)部 直接購入 在用 2000-12-10 1200000 600000 20平均年限法（二） 操作：【固定資產(chǎn)】【卡片】【錄入原始卡片】輸入內(nèi)容【保存】【確定】【退出】。注意：保存后出現(xiàn)的空白卡片，退出時不再保存?！竟坍a(chǎn)3】資產(chǎn)增加（開始使用軟件后新購的固定資產(chǎn)）。（用戶名：101；賬套：900；日期：2011-01-31） 2011年1