部長級人員差旅費用報銷管理規(guī)定.doc

部長級人員差旅費用報銷管理規(guī)定根據(jù)公司實際情況，本著節(jié)約和實事求是的原則，對公司差旅費用報銷管理做如下規(guī)定。一、出差管理 財務(wù)部是審核公司差旅費用的主管部門，對公司人員出差涉及的行程、費用、票據(jù)和標準進行有效審核。直接上級領(lǐng)導(dǎo)對出差審批、出差工作效果進行有效管理。出差前應(yīng)擬定出差方案并填寫出差審批表，若因特殊原因未能及時辦理出差審批手續(xù)的，應(yīng)先通過短信或OA審批，回公司5個工作日內(nèi)補簽出差申請表。（一） 部長出差由直接領(lǐng)導(dǎo)審批后報總經(jīng)理審批。（二） 出差方案及出差工作報告由直接上級領(lǐng)導(dǎo)審批并留存。（三） 特殊情況需要乘坐飛機的，總經(jīng)理審批后報董事長批準。（四） 出差費用超標的，填寫差旅費用超標審批表，報總經(jīng)理審批。二、費用標準（一）城市劃分標準一線城市包括：北京、上海、天津、廣州、深圳、蘇州、杭州、南京、青島、大連、廈門二線城市包括：除一線城市外省會城市三線城市包括：地級市四線城市包括：縣、鎮(zhèn)（二）乘坐交通工具標準乘坐汽車、火車硬（座）臥，輪船三等艙和動車，在出差城市內(nèi)根據(jù)工作時間緊要性可以乘坐出租車，經(jīng)總經(jīng)理、董事長批準后可以乘坐飛機和高鐵。（三）交通費1、汽車、火車、輪船、動車、大巴交通費：在不超過乘坐標準的情況下，按出差審批表限定的有效行程內(nèi)發(fā)生的車船費實報實銷。超10小時以上乘坐火車硬座按票價的50%補貼。2、提倡乘坐市內(nèi)公交車，市內(nèi)公交費用根據(jù)實際情況報銷。乘坐出租車的標準不得超過30元/次。3、未經(jīng)批準，自行提高乘坐標準的，按合理線路結(jié)合本規(guī)定適用乘坐標準報銷。（四）住宿費1、一線城市180元，二線城市160元，三線城市140元，四線城市120元。2、在乘坐的交通工具上過夜的無住宿費。3、會議單位統(tǒng)一安排住宿的按統(tǒng)一住宿標準報銷，會議含住宿費的不再單獨報銷住宿費，在客人或朋友、親戚家住的不報銷住宿費。（五）生活補貼1、一線城市50元，二線城市40元，三線城市35元，四線城市30元。2、當天出差往返來回的每天補貼15元。3、出差期間按住宿地標準計算當天補貼，在途的按出發(fā)地標準計算當天補貼。4、由公司接待、或由出差單位、會議單位統(tǒng)一安排就餐的當天無生活補貼。三、特別規(guī)定（一）出差期間，非工作性差旅不予報銷（如節(jié)假日期間差旅、走親串友、回家差旅）。（二）出差期間不因遇節(jié)假日計算加班。（三）和同性上屬、下屬一同出差的，必須同住一房間，按級別高的標準報銷，不按分別適用標準單獨報銷。四、報銷審批（一）出差人填寫差旅費用報銷單，由直接領(lǐng)導(dǎo)簽字審核，交財務(wù)部審核后報總經(jīng)理審批。（二）出差人憑差旅費用報銷單、原始發(fā)票、出差申請表、差旅費報銷行程表作為差旅費報銷依據(jù)，超過出差標準的還應(yīng)當附差旅費用超標審批表。未提交齊全的財務(wù)部有權(quán)退回報銷人。（三）出差人員在回公司10個工作日內(nèi)報銷，超過10天無正當理由延遲報銷的，處以50200元罰款。五、本規(guī)定由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。六、本規(guī)定自董事長簽發(fā)之日起執(zhí)行。附件1：出差審批表附件2：差旅費用超標審批表附件3：差旅費報銷行程表 甘肅瑞和祥生物科技有限公司 二一四年九月一日附件1甘肅瑞和祥生物科技有限公司出 差 申 請 表年 月 日部門出差人預(yù)計出差天數(shù)預(yù)計出差費用借支金額按標準應(yīng)乘坐的交通工具申請乘坐飛機申請乘坐飛機理由出差路線出差任務(wù)及要求部門負責(zé)人總經(jīng)理審批董事長審批附件2甘肅瑞和祥生物科技有限公司差旅費用超標審批表年 月 日部門申請人交通費報