黃巖公款存放管理制度

黃巖公款存放管理制度?總則目的為規(guī)范黃巖區(qū)公款存放管理，提高資金效益，防范資金風險，確保公款存放安全、規(guī)范、透明，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)管理制度，結(jié)合本區(qū)實際，制定本制度。適用范圍本制度適用于黃巖區(qū)內(nèi)各級行政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體及國有獨資或國有控股企業(yè)的公款存放管理?；驹瓌t1.依法依規(guī)原則：公款存放管理應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)和財經(jīng)紀律，確保資金安全。2.安全優(yōu)先原則：將資金安全放在首位，采取有效措施防范各類風險，保障資金的完整和安全。3.效益最大化原則：在確保資金安全的前提下，通過科學合理的存放方式，提高資金使用效益。4.公開透明原則：公款存放過程應(yīng)公開、公平、公正，接受社會監(jiān)督。公款存放管理職責分工財政部門職責1.制定本區(qū)公款存放管理制度，并組織實施和監(jiān)督檢查。2.負責審核公款存放銀行的選擇標準和方式，指導(dǎo)各單位做好公款存放管理工作。3.對各單位公款存放情況進行統(tǒng)計、分析和報告。各單位職責1.負責本單位公款存放的具體管理工作，按照規(guī)定程序選擇存放銀行，辦理公款存放業(yè)務(wù)。2.建立健全本單位公款存放內(nèi)部控制制度，加強對公款存放業(yè)務(wù)的風險防控。3.定期向財政部門報送本單位公款存放情況。審計部門職責依法對公款存放管理情況進行審計監(jiān)督，嚴肅查處違規(guī)違紀行為。公款存放銀行選擇標準基本條件1.在黃巖區(qū)依法設(shè)立并經(jīng)營的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、政策性銀行和農(nóng)村信用社等銀行業(yè)金融機構(gòu)。2.財務(wù)狀況良好，近3年無重大違法違規(guī)記錄，未發(fā)生金融風險及重大違約事件。3.內(nèi)部管理規(guī)范，具有健全的內(nèi)部控制制度，能有效防范各類風險。評分指標1.經(jīng)營狀況：包括資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、資本充足率等。2.服務(wù)水平：包括服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效率、創(chuàng)新能力等。3.利率水平：提供的存款利率優(yōu)惠程度。4.貢獻度：對黃巖區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的支持力度，如信貸投放、稅收貢獻等。公款存放方式定期存款1.根據(jù)資金使用計劃和風險承受能力，合理確定定期存款期限。2.定期存款利率應(yīng)符合國家規(guī)定，并參考市場利率水平。協(xié)定存款1.與銀行簽訂協(xié)定存款合同，約定基本存款額度和利率。2.基本存款額度內(nèi)按活期存款利率計息，超過基本存款額度部分按協(xié)定存款利率計息。其他方式根據(jù)實際情況，可選擇其他符合規(guī)定的公款存放方式，如通知存款等。公款存放操作流程預(yù)算編制各單位應(yīng)根據(jù)年度預(yù)算和資金使用計劃，合理預(yù)計公款存放資金規(guī)模和期限，納入年度預(yù)算編制范圍。銀行選擇1.財政部門定期公布符合條件的銀行名單及相關(guān)信息。2.各單位根據(jù)銀行選擇標準，結(jié)合自身實際情況，提出公款存放銀行的初步意向。3.采用綜合評分法等方式對各單位推薦的銀行進行評選，確定公款存放銀行。合同簽訂各單位與選定的銀行簽訂公款存放合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)、存款金額、期限、利率、結(jié)息方式等內(nèi)容。資金存放各單位按照合同約定，將公款足額存入選定的銀行賬戶。監(jiān)督檢查1.財政部門定期對各單位公款存放管理情況進行監(jiān)督檢查，確保公款存放符合規(guī)定。2.各單位應(yīng)定期對公款存放業(yè)務(wù)進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。風險防控建立風險預(yù)警機制1.財政部門和各單位應(yīng)密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場變化，及時發(fā)現(xiàn)公款存放可能面臨的風險。2.對可能出現(xiàn)的風險進行預(yù)警，制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。加強內(nèi)部控制1.各單位應(yīng)建立健全公款存放內(nèi)部控制制度，明確崗位分工和職責權(quán)限，加強對公款存放業(yè)務(wù)的全過程管理。2.嚴格執(zhí)行不相容崗位分離制度，確保公款存放業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性和風險可控性。防范利益輸送1.嚴禁各單位與銀行及其工作人員之間存在利益輸送行為，不得將公款存放與銀行提供的貸款、擔保、承諾、中間業(yè)務(wù)等掛鉤。2.對違反規(guī)定的單位和個人，依法依規(guī)嚴肅處理。信息披露定期披露1.財政部門應(yīng)定期向社會公開公款存放銀行選擇結(jié)果、各單位公款存放金額、期限、利率等信息。2.公開方式可通過政府網(wǎng)站、新聞媒體等渠道進行。重大事項披露1.如發(fā)生公款存放銀行變更、重大違規(guī)事件等重大事項，應(yīng)及時向社會公開披露。2.披露內(nèi)容應(yīng)包括事項原因、處理結(jié)果等。監(jiān)督檢查與責任追究監(jiān)督檢查1.財政部門會同審計等部門定期對各單位公款存放管理情況進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括銀行選擇程序、合同簽訂、資金存放、利率執(zhí)行等方面。責任追究1.對違反本制度規(guī)定的單位和個