全聚德風(fēng)險(xiǎn)管理制度

全聚德風(fēng)險(xiǎn)管理制度?一、總則（一）目的本風(fēng)險(xiǎn)管理制度旨在規(guī)范全聚德（以下簡(jiǎn)稱"公司"）的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司經(jīng)營活動(dòng)的穩(wěn)健性和可持續(xù)性，保護(hù)公司、股東和利益相關(guān)者的合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于全聚德及其下屬各子公司、分公司以及各部門。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營活動(dòng)的各個(gè)方面，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃、市場(chǎng)運(yùn)營、財(cái)務(wù)管理、人力資源、食品安全等。2.審慎性原則：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別、評(píng)估和分析，采取積極有效的措施防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍之內(nèi)。3.動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化以及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。4.協(xié)同性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理需要公司各部門之間密切協(xié)作、相互配合，形成全員參與、共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向公司各部門、各層級(jí)員工廣泛征求意見，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.訪談法：與公司高層管理人員、關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行面對(duì)面訪談，了解公司運(yùn)營過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)。3.流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。4.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：通過對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.行業(yè)對(duì)標(biāo)法：對(duì)比同行業(yè)其他企業(yè)的經(jīng)營情況，找出公司與行業(yè)標(biāo)桿之間的差距，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)分類1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：公司在戰(zhàn)略規(guī)劃、實(shí)施過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境變化、戰(zhàn)略決策失誤等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。例如，市場(chǎng)趨勢(shì)判斷失誤、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出新的競(jìng)爭(zhēng)策略等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)供求關(guān)系、價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素導(dǎo)致公司經(jīng)營業(yè)績(jī)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。包括原材料價(jià)格上漲、產(chǎn)品銷售價(jià)格下降、市場(chǎng)份額流失等。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：公司在融資、投資、資金運(yùn)營等方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)。如債務(wù)償還壓力、資金鏈斷裂、投資項(xiàng)目失敗等。4.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：公司在日常運(yùn)營過程中，由于內(nèi)部管理不善、流程漏洞、人員失誤等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。例如，生產(chǎn)事故、食品安全問題、客戶投訴等。5.法律風(fēng)險(xiǎn)：公司在經(jīng)營活動(dòng)中，由于違反法律法規(guī)、合同糾紛等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。如知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、勞動(dòng)糾紛、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。6.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：公司因各種原因?qū)е侣曌u(yù)受損，進(jìn)而影響公司品牌形象和市場(chǎng)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)。例如，負(fù)面輿情事件、食品安全事故曝光等。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.可能性評(píng)估：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)以及專家判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度評(píng)估：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)、品牌形象等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣?yán)L制：將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣，確定各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，以便采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。例如，對(duì)于一些不符合公司戰(zhàn)略方向且風(fēng)險(xiǎn)較大的投資項(xiàng)目，應(yīng)果斷放棄。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.風(fēng)險(xiǎn)控制措施：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。例如，加強(qiáng)食品安全管理，制定嚴(yán)格的食品加工流程和質(zhì)量檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，降低食品安全事故發(fā)生的可能性。2.風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，公司可采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，如購買保險(xiǎn)、簽訂長期合同等，以減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失。例如，為公司的固定資產(chǎn)購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，在發(fā)生自然災(zāi)害等意外事件時(shí)減少財(cái)產(chǎn)損失。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于一些公司難以自行控制或管理的風(fēng)險(xiǎn)，公司可通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方。例如，將部分業(yè)務(wù)外包給專業(yè)的第三方機(jī)構(gòu)，由其承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度輕微的風(fēng)險(xiǎn)，公司可選擇風(fēng)險(xiǎn)接受策略。但需對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，確保風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍之內(nèi)。四、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司董事長擔(dān)任主任，總經(jīng)理擔(dān)任副主任，各部門負(fù)責(zé)人為成員。其主要職責(zé)包括：1.審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。3.監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。4.定期評(píng)估公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)狀況。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)包括：1.制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。2.組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析工作。3.提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，協(xié)助各部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。4.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控。5.定期編制風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和公司管理層匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況。（三）各部門職責(zé)各部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。其主要職責(zé)包括：1.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估工作。2.制定本部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并組織實(shí)施。3.及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告本部門風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系：根據(jù)公司各類風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。例如，對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等監(jiān)控指標(biāo)；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可設(shè)置市場(chǎng)份額變動(dòng)率、產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)幅度等監(jiān)控指標(biāo)。2.定期風(fēng)險(xiǎn)排查：定期組織開展風(fēng)險(xiǎn)排查工作，對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面梳理和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)檢查：針對(duì)特定業(yè)務(wù)或重大項(xiàng)目，開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)檢查，深入評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防控建議。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，為各類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)接近或超過預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。2.預(yù)警信息發(fā)布：風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息發(fā)布給相關(guān)部門和人員，提醒其關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀況，并采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。3.預(yù)警處置流程：相關(guān)部門接到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息后，應(yīng)立即組織分析研究，制定具體的處置方案，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋處置情況。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)控和分析評(píng)估，為公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有力支持。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息收集模塊：收集來自公司各部門、各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和評(píng)估模型，對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析處理，識(shí)別和評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)，并生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提供風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略建議，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并生成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告。5.風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模塊：定期生成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、季度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等，全面反映公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行管理：制定風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程、用戶權(quán)限管理、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)等要求，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。2.系統(tǒng)維護(hù)升級(jí)：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)功能的完善和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。及時(shí)修復(fù)系統(tǒng)漏洞，防范信息安全風(fēng)險(xiǎn)。七、風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)與溝通（一）風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)1.培訓(xùn)計(jì)劃制定：根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理需求和員工崗位特點(diǎn)，制定年度風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)時(shí)間和培訓(xùn)方式等。2.培訓(xùn)內(nèi)容：包括風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)操作等。3.培訓(xùn)方式：采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、案例分析等多種方式，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理溝通1.內(nèi)部溝通機(jī)制：建立健全公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理溝通機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與各部門之間的信息交流和協(xié)作配合。定期召開風(fēng)險(xiǎn)管理工作會(huì)議，通報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，討論風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。2.外部溝通機(jī)制：加強(qiáng)與監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、投資者等外部機(jī)構(gòu)的溝通與交流，及時(shí)了解外部政策法規(guī)變化和行業(yè)動(dòng)態(tài)，反饋公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況，維護(hù)公司良好的外部形象。八、風(fēng)險(xiǎn)管理考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)設(shè)定1.風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況：考核各部門對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程的遵守情況。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作質(zhì)量：評(píng)估各部門風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效性：考核各部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果，是否有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)損失。4.風(fēng)險(xiǎn)管理工作績(jī)效：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，評(píng)價(jià)公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)公司經(jīng)營業(yè)績(jī)的貢獻(xiàn)。（二）考核方式1.定期考核：每季度或每年對(duì)各部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行定期考核，根據(jù)考核指標(biāo)進(jìn)行評(píng)分。2.專項(xiàng)考核：針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件或特定風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目，開展專項(xiàng)考核，深入評(píng)估相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作表現(xiàn)。（三）獎(jiǎng)懲措施1.獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)