風(fēng)險(xiǎn)承諾研判管理制度

風(fēng)險(xiǎn)承諾研判管理制度?一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司決策的科學(xué)性、合理性，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本風(fēng)險(xiǎn)承諾研判管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門(mén)、各業(yè)務(wù)單元在開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)、制定決策、簽訂合同等過(guò)程中涉及的風(fēng)險(xiǎn)承諾研判與管理工作。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別無(wú)遺漏。2.準(zhǔn)確性原則運(yùn)用科學(xué)合理的方法和工具，準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供可靠依據(jù)。3.及時(shí)性原則及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)跡象，快速響應(yīng)并進(jìn)行研判，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前或初期采取有效措施加以控制。4.動(dòng)態(tài)性原則隨著公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，實(shí)時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，保持風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類(lèi)（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.問(wèn)卷調(diào)查法設(shè)計(jì)針對(duì)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，收集相關(guān)人員對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和反饋。2.訪談法與公司高層管理人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人、一線員工等進(jìn)行面對(duì)面訪談，了解業(yè)務(wù)流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.流程圖法繪制公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)。4.案例分析法借鑒同行業(yè)或其他公司發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件案例，識(shí)別類(lèi)似風(fēng)險(xiǎn)在本公司可能出現(xiàn)的情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求變化導(dǎo)致產(chǎn)品或服務(wù)銷(xiāo)售不暢的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司采購(gòu)成本、銷(xiāo)售收入產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手策略調(diào)整帶來(lái)的市場(chǎng)份額下降風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)客戶信用狀況不佳導(dǎo)致應(yīng)收賬款無(wú)法按時(shí)收回的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)商信用問(wèn)題影響原材料供應(yīng)穩(wěn)定性的風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程不完善、人員操作失誤導(dǎo)致業(yè)務(wù)出錯(cuò)或延誤的風(fēng)險(xiǎn)。信息系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)安全事件對(duì)公司運(yùn)營(yíng)造成影響的風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)法律法規(guī)變化對(duì)公司業(yè)務(wù)合規(guī)性產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。合同簽訂、履行過(guò)程中存在法律漏洞或糾紛的風(fēng)險(xiǎn)。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)違反行業(yè)監(jiān)管要求、公司內(nèi)部規(guī)章制度的風(fēng)險(xiǎn)。政策調(diào)整導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)受限或增加合規(guī)成本的風(fēng)險(xiǎn)。6.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃不合理，與市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)不符的風(fēng)險(xiǎn)。重大投資決策失誤帶來(lái)的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）評(píng)估指標(biāo)1.可能性根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、專(zhuān)家判斷等，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.影響程度考量風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、聲譽(yù)等方面的影響大小，同樣分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。（二）評(píng)估方法1.定性評(píng)估通過(guò)直接判斷或簡(jiǎn)單的文字描述，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。例如，對(duì)于一些發(fā)生頻率較低且影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，可直接判定為低風(fēng)險(xiǎn)。2.定量評(píng)估運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。如通過(guò)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和預(yù)期損失金額，得出風(fēng)險(xiǎn)的量化指標(biāo)。對(duì)于重要風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡量采用定量評(píng)估方法，以更準(zhǔn)確地把握風(fēng)險(xiǎn)狀況。（三）風(fēng)險(xiǎn)矩陣建立風(fēng)險(xiǎn)矩陣，將風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，確定不同風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)矩陣示例如下：|可能性\影響程度|高|中|低|||||||高|重大風(fēng)險(xiǎn)|較大風(fēng)險(xiǎn)|一般風(fēng)險(xiǎn)||中|較大風(fēng)險(xiǎn)|一般風(fēng)險(xiǎn)|低風(fēng)險(xiǎn)||低|一般風(fēng)險(xiǎn)|低風(fēng)險(xiǎn)|可接受風(fēng)險(xiǎn)|四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，如法律法規(guī)明確禁止的業(yè)務(wù)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)極高且無(wú)法有效控制的情況，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)或項(xiàng)目。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.風(fēng)險(xiǎn)控制措施針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和預(yù)測(cè)，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，靈活調(diào)整價(jià)格策略；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，建立完善的客戶信用評(píng)估體系，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，與供應(yīng)商簽訂明確的合作協(xié)議。2.內(nèi)部控制優(yōu)化完善公司內(nèi)部流程，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，規(guī)范操作標(biāo)準(zhǔn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)能力，降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。3.技術(shù)手段應(yīng)用投入資源加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性，運(yùn)用防火墻、加密技術(shù)等防范網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)，降低操作風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移1.保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)對(duì)于一些可通過(guò)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)、人員傷亡風(fēng)險(xiǎn)等，購(gòu)買(mǎi)相應(yīng)的商業(yè)保險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)部分轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。2.合同約定在合同簽訂過(guò)程中，通過(guò)合理的條款約定，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合作方。例如，在采購(gòu)合同中約定供應(yīng)商承擔(dān)因產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題導(dǎo)致的損失賠償責(zé)任。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)且發(fā)生頻率較低、影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司可選擇承受風(fēng)險(xiǎn)。但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀況，做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，一旦風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。五、風(fēng)險(xiǎn)承諾研判流程（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與初步評(píng)估1.業(yè)務(wù)部門(mén)發(fā)起各業(yè)務(wù)部門(mén)在開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)前，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度等級(jí)。2.提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單及初步評(píng)估結(jié)果提交至公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審核與深入分析1.審核風(fēng)險(xiǎn)信息風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行審核，檢查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性，以及初步評(píng)估的合理性。2.深入分析風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)審核通過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用專(zhuān)業(yè)方法進(jìn)行深入分析，進(jìn)一步明確風(fēng)險(xiǎn)的特征、形成原因及可能的發(fā)展趨勢(shì)。必要時(shí)，組織相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)家進(jìn)行研討。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略制定1.提出應(yīng)對(duì)建議根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等共同制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，明確具體的應(yīng)對(duì)措施、責(zé)任部門(mén)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。2.形成應(yīng)對(duì)方案將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略整理形成詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，經(jīng)公司管理層審批后實(shí)施。（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)執(zhí)行與監(jiān)控1.責(zé)任部門(mén)執(zhí)行各責(zé)任部門(mén)按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案組織實(shí)施應(yīng)對(duì)措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行定期監(jiān)控和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題，并督促責(zé)任部門(mén)進(jìn)行整改。3.動(dòng)態(tài)調(diào)整策略根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化或原應(yīng)對(duì)策略效果不佳，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。六、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通與報(bào)告（一）內(nèi)部溝通1.定期溝通機(jī)制建立公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)溝通會(huì)議制度，定期（如每月或每季度）召開(kāi)會(huì)議，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)匯報(bào)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，各業(yè)務(wù)部門(mén)分享本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)情況，促進(jìn)信息共享和協(xié)同工作。2.臨時(shí)溝通渠道在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生或可能發(fā)生時(shí)，通過(guò)即時(shí)通訊工具、電子郵件、專(zhuān)項(xiàng)會(huì)議等方式，及時(shí)溝通風(fēng)險(xiǎn)信息，確保相關(guān)人員了解風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，共同研究應(yīng)對(duì)措施。（二）向上報(bào)告1.定期報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期向公司管理層提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況、應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況及風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析等內(nèi)容，為管理層決策提供依據(jù)。2.重大風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)撰寫(xiě)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，詳細(xì)描述事件經(jīng)過(guò)、影響程度、已采取的措施及后續(xù)建議，第一時(shí)間報(bào)送公司管理層。（三）外部溝通1.監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通及時(shí)了解行業(yè)監(jiān)管政策變化，與監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持良好溝通，按照要求報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)信息，確保公司運(yùn)營(yíng)符合監(jiān)管要求。2.合作伙伴溝通向合作伙伴通報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況及相關(guān)應(yīng)對(duì)措施，避免因信息不對(duì)稱(chēng)引發(fā)合作風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)良好的合作關(guān)系。七、風(fēng)險(xiǎn)承諾研判的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承諾研判管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等環(huán)節(jié)是否合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)自查風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期對(duì)自身工作進(jìn)行自查，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)研判流程的有效性和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果，不斷改進(jìn)工作方法和流程。（二）考核指標(biāo)1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確性考核風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單的完整性和準(zhǔn)確性，以實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件為參照，評(píng)估識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)與實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)的匹配程度。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估合理性根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的實(shí)際情況，檢查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的合理性，判斷評(píng)估等級(jí)與風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際影響是否相符。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)有效性通過(guò)對(duì)比風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)前后的風(fēng)險(xiǎn)狀況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施是否有效降低了風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，是否達(dá)到預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。（三）考核方式與結(jié)果應(yīng)用1.考核方式采用定性與定量相結(jié)合的考核方式，對(duì)各部門(mén)和相關(guān)責(zé)任人在風(fēng)險(xiǎn)承諾研判管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。2.結(jié)果應(yīng)用將考核結(jié)果與部門(mén)績(jī)