保險學(xué)課件-保險監(jiān)管

保險監(jiān)管概述第一節(jié)保險監(jiān)管的產(chǎn)生一、保險監(jiān)管的產(chǎn)生及監(jiān)管體系的形成二、保險監(jiān)管的必要性（一）建立和形成合理的保險市場結(jié)構(gòu)的需要1．保護自由競爭的需要2．反壟斷的需要3．避免過度競爭的需要（二）保險行業(yè)的特殊性第二節(jié)保險監(jiān)管的主體與客體一、保險監(jiān)管的主體（一）國家保險監(jiān)管機關(guān)（二）保險行業(yè)自律組織——行業(yè)協(xié)會二、保險監(jiān)管的客體第三節(jié)保險監(jiān)管的原則與模式一、保險監(jiān)管的原則（一）依法監(jiān)管的原則（二）適度競爭的原則。（三）自我約束與外部強制相結(jié)合的原則（四）綜合性管理原則（五）穩(wěn)健經(jīng)營與風(fēng)險預(yù)防原則（六）不干預(yù)保險機構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營管理的原則二、保險監(jiān)管的模式（一）美國保險監(jiān)管模式（二）英國保險監(jiān)管模式第四節(jié)我國保險監(jiān)管歷史回顧與現(xiàn)狀分析一、保險監(jiān)管的起步工作二、保險監(jiān)管機構(gòu)建設(shè)第五節(jié)保險機構(gòu)監(jiān)管一、保險公司設(shè)立監(jiān)管二、保險公司的整頓與接管三、保險公司解散、撤銷、破產(chǎn)及清算的監(jiān)管四、保險中介人監(jiān)管一、保險公司設(shè)立監(jiān)管（一）設(shè)立保險公司的條件（二）設(shè)立保險公司的程序（三）保險公司重要事項變更的監(jiān)管（四）保險公司分支機構(gòu)的設(shè)立監(jiān)管二、保險公司的整頓與接管（一）保險公司的整頓（二）保險公司的接管三、保險公司解散、撤銷、破產(chǎn)及清算的監(jiān)管（一）保險公司解散的監(jiān)管（二）保險公司撤銷的監(jiān)管（三）保險公司破產(chǎn)的監(jiān)管四、保險中介人監(jiān)管（一）保險代理人的監(jiān)管（二）保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管（三）保險公估人監(jiān)管第六節(jié)保險業(yè)務(wù)監(jiān)管一、保險業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管——分業(yè)經(jīng)營二、保險條款監(jiān)管三、保險費率監(jiān)管四、保險合同監(jiān)管五、保險公司資金運用監(jiān)管第七節(jié)保險公司財務(wù)監(jiān)管一、資本金的監(jiān)管二、保險公司負債監(jiān)管三、保險公司資產(chǎn)監(jiān)管四、保險公司會計報表和財務(wù)指標(biāo)分析二、保險公司負債監(jiān)管(一)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金(二)未決賠款準(zhǔn)備金(三)保險保障基金與公積金三、保險公司資產(chǎn)監(jiān)管（一）美國監(jiān)管機構(gòu)對保險公司資產(chǎn)的監(jiān)管（二）我國對保險公司實際資產(chǎn)的確認四、保險公司會計報表和財務(wù)指標(biāo)分析（一）保險公司的會計報表及其監(jiān)管（二）保險公司財務(wù)指標(biāo)分析第八節(jié)保險公司償付能力監(jiān)管一、償付能力概述二、償付能力監(jiān)管的手段三、我國關(guān)于保險公司償付能力的規(guī)定三、我國關(guān)于保險公司償付能力的規(guī)定（一）保險公司實際償付能力的定義（二）財產(chǎn)保險、短期人身保險業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項中較大的一項（三）長期人身保險業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項之和（四）保險公司實際償付能力低于上述標(biāo)準(zhǔn)的按下列方式處理（一）保險公司實際償付能力的定義保險公司實際償付能力為其會計年度末實際資產(chǎn)價值減去實際負債的差額。其中，實際資產(chǎn)種類及其認可比率由中國保監(jiān)會規(guī)定，實際資產(chǎn)價值為各項認可資產(chǎn)價值的總和。（二）財產(chǎn)保險、短期人身保險業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項中較大的一項1．本會計年度自留保費減保費稅收后人民幣一億元以下部分的百分之十八和一億元以上部分的百分之十六。2．最近三年年平均賠付金額人民幣七千萬元以下部分的百分之二十六和七千萬元以上部分的百分之二十三。（三）長期人身保險業(yè)務(wù)的最低償付能力額度為下述兩項之和1．一般壽險業(yè)務(wù)會計年度末壽險責(zé)任準(zhǔn)備金的百分之四和投資連結(jié)類業(yè)務(wù)會計年度末壽險責(zé)任準(zhǔn)備金的百分之一。2．保險期間小于三年的定期死亡保險風(fēng)險保額的百分之零點一，保險期間為三年到五年的定期死亡保險風(fēng)險保額的百分之零點一五，保險期間超過五年的定期死亡保險和其它險種風(fēng)險保額的百分之零點三。在統(tǒng)計中未對定期死亡保險區(qū)分保險期間的，統(tǒng)一按風(fēng)險保額的百分之零點三計算。（四）保險公司實際償付能力低于上述標(biāo)準(zhǔn)的按下列方式處理1．實際償付能力額度低于最低償付能力額度的，保險公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施，使其償付能力達到最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)，并向中國保監(jiān)會作業(yè)說明。2．實際償付能力額度低于最低償付能力額度的百分之五十的，或?qū)嶋H償付能力額度連續(xù)二年低于最低償付能力額度的，中國保監(jiān)會可將該公司列為重點監(jiān)督檢查對象。保險公司被列為重點檢查對象期間，不得申請設(shè)立分支機構(gòu)或支付任何紅利、分紅，中國保監(jiān)會可以責(zé)令其采取辦理再保險、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓、停止接受新業(yè)務(wù)，增資擴股，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等方式改善其償付能力狀況。3．實際償付能力額度低于最低償付能力額度的百分之三十的，或被列為重點檢查對象的保險公司財務(wù)狀況繼續(xù)惡化，可能或已經(jīng)危及被保險人和社會眾利益的，中國保