善美公司瓜果蔬菜解毒保鮮機投資項目可行性論證報告

第一章總論PAGEPAGE23第一章總論1.1項目單位基本情況1.1.1衡陽市善美瓜果蔬菜解毒保鮮機有限責任公司始創(chuàng)于2009年，坐落在衡陽市的科學技術(shù)示范基地衡南縣。近年來，在各級政府的支持和引導下，從一家臭氧技術(shù)研究和應用的小公司逐步發(fā)展為依托東大科技園的后續(xù)技術(shù)支持，組建實體型的‘科、工、貿(mào)’為一體化的科技公司，專項從事臭氧技術(shù)的市場化應用研究和產(chǎn)業(yè)運營。公司通過采用技術(shù)研究——技術(shù)轉(zhuǎn)讓的運作模式，生產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營能力不斷擴大。至1999年底，擁有一支從事臭氧技術(shù)的研究應用領(lǐng)域，擁有多項相關(guān)專利。如：殺菌解毒液發(fā)生器、全自動臭氧純凈水發(fā)生器、廣譜消毒液發(fā)生器、多功能消毒氣液發(fā)生器等?，F(xiàn)在針對本項目的實際應用，重點推出新專利――多功能瓜果蔬菜解毒保鮮機。瓜果蔬菜解毒保鮮機的專業(yè)隊伍和管理人員17人；研究基地占地面積2600平方米，標準廠房1000平方米；建有技術(shù)研究車間、裝置車間、實驗檢測室、微電腦控制室、打印室、儲存?zhèn)}庫、辦公室等設(shè)施。配備了臭氧發(fā)生器、渦流原理的氣液混合器、定時電路、微電腦芯片、殺菌解毒液發(fā)生器、離心脫水機、高溫消毒滅菌器等一批先進生產(chǎn)設(shè)備；添置了瓜果蔬菜速檢測儀、生物顯微鏡、公司現(xiàn)有資產(chǎn)30萬元，其中固定資產(chǎn)8.1萬元，流動資金21.9萬元。年瓜果蔬菜解毒保鮮機生產(chǎn)能力5至8千萬臺，產(chǎn)值達300萬元左右，產(chǎn)品覆蓋解毒、保鮮、殺菌等一系列的功能。產(chǎn)品主要市場在南京、上海、廣州、重慶、北京等大中城市和一些水果蔬菜生產(chǎn)基地。公司致力于技術(shù)的研究應用，并且轉(zhuǎn)向到“品牌經(jīng)營”。于研制成功的專利技術(shù)，要投入到市場上經(jīng)受考驗，形成商品；在提供技術(shù)服務的同時，提供品牌支持。我們計劃在成立公司的同時，注冊“善美”品牌并將應用的最新研發(fā)技術(shù)申請專利保護；公司對即將經(jīng)營的專利產(chǎn)品送相關(guān)職能部門進行檢測，同時申請商標。公司以‘工’為主：對相關(guān)技術(shù)產(chǎn)品進行產(chǎn)業(yè)化運營，塑料制品自己開?；蛲鈪f(xié)委托加工、電子元件部分自己進行的制作成定點合作，核心部分由公司自己控制，如芯片的封裝、控制程序的編寫和加密等。公司同時進行產(chǎn)品的銷售工作：主要目的是將‘科、貿(mào)’有機地協(xié)調(diào)起來，更好的了解市場、提供有效地市場反饋信息，更好的指導產(chǎn)品的研制工作，對所推出的產(chǎn)品能起到‘完善、優(yōu)化、定型’的作用，更好的滿足市場的有效需求。公司的發(fā)展目標仍然是技術(shù)轉(zhuǎn)讓工作中所制定的‘為企業(yè)服務’，公司引進‘加盟連鎖--供配套元器件給經(jīng)營者’的經(jīng)營思想，同時進行品牌經(jīng)營――提供銷售手續(xù)給經(jīng)營者。合作企業(yè)提供專利技術(shù)支持，今后還將提供產(chǎn)品元器件（合作企業(yè)自己不用開模具，省去了大量的前期投入；合作企業(yè)在熟悉產(chǎn)品和站穩(wěn)市場后，可以選擇自己開模具）；提供商標、產(chǎn)品包裝和銷售許可證（合作企業(yè)自己可以直接經(jīng)營，省去了大量的前期風險和時間消耗；同樣，合作企業(yè)在熟悉產(chǎn)品和站穩(wěn)市場后，可以選擇自己申辦銷售手續(xù)）。公司品牌經(jīng)營的手法，改變了單純技術(shù)轉(zhuǎn)讓的被動局面：A、合作企業(yè)如選擇自己開模具，會發(fā)現(xiàn)其生產(chǎn)成本基本等于或大于我方提供元器件的價格，如果我公司的后續(xù)服務能令其滿意，其大部分會選擇繼續(xù)與我公司合作；B、合作企業(yè)如選擇自己申辦銷售手續(xù)，會發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品銷售許可證不僅難辦理，而且會耗費大量的時間和金錢，如選擇繼續(xù)與我公司合作，不僅能得到便利的營銷協(xié)助，而且還能夠得到源源不斷的后續(xù)技術(shù)支持。公司主要力量放在深化產(chǎn)品的應用性研究和研制新品種上，以服務企業(yè)為宗旨，對市場反饋的產(chǎn)品信息、市場需求動向等進行專項性的應用研究，提供能更好的滿足市場的替代產(chǎn)品和新興技術(shù)。1.1.2財務狀況公司預計投資瓜果蔬菜解毒保鮮機的總資金為30萬。其中房租：2.3萬元，裝修及辦公家具：0.8萬元，計算機、打印機：0.5萬元，人員工資：4萬元，相關(guān)檢驗等（經(jīng)營手續(xù)）費用：6萬元，廣告宣傳費用：2萬元，模具費：4.5萬元，儀器、設(shè)備：2.3萬元，元器件及半成品件：4.5萬元，其它備用資金：3.1萬元。公司預計未來一年的資產(chǎn)總額達30萬元，其中固定資產(chǎn)8.1萬元，流動資產(chǎn)21.9萬元；實收資本18萬，全年收入總額96萬元，實現(xiàn)利潤總額28.8萬元。1.1.3法人代表基本情況公司法人代表真善美，女，34歲，本科文化，是衡陽市南華大學一位專業(yè)從事科技創(chuàng)新與運用的老師。2002年，從英國留學回校后，便開始了瓜果蔬菜解毒保鮮的研究，經(jīng)過幾年的鉆研，最終成功的制造出了瓜果蔬菜解毒機。公司預計年產(chǎn)值達300萬元左右，年凈利潤達17.28余萬元，每年公司還為城鎮(zhèn)的居民提供了30多個就業(yè)機會。真善美本人一直從事臭氧技術(shù)的研究，多年來的科技開發(fā)和技術(shù)轉(zhuǎn)讓工作，對產(chǎn)品的研制、應用、優(yōu)化等，使她積累了相當?shù)慕?jīng)驗和教訓；另外，憑借著在科技公司當任技術(shù)顧問的工作實踐，對企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展也有了一定程度的了解和掌握。且為人積極上進，誠實守信，具有較強的領(lǐng)導能力和協(xié)調(diào)能力。1.2項目基本情況1.2.1項目概況投資項目：瓜果蔬菜解毒保鮮機投資地點：衡陽市衡南縣投資性質(zhì)：生產(chǎn)銷售1.2.2投資規(guī)模及產(chǎn)品方案投資租入廠房1000平方米，投資10萬元購買生產(chǎn)加工設(shè)備，保證公司正常生產(chǎn)銷售。項目投成后，公司將現(xiàn)有的年生產(chǎn)銷售能力從3000臺提高到1萬臺。1.2.3品種、技術(shù)、設(shè)備方案項目產(chǎn)品為“善美”牌瓜果蔬菜解毒保鮮機，該機無需任何化學添加劑，能將自來水直接轉(zhuǎn)化成高濃度的消毒液(臭氧水)，該臭氧水不但可以用于殺滅有害細菌和病毒，而且能夠用于浸泡、清洗瓜果蔬菜－－它能迅速裂解瓜果蔬菜上的農(nóng)藥殘留物，打斷農(nóng)藥的化學鏈，使其氧化分解成空氣、水和無毒害的簡單化合物。所以，用該臭氧水清洗瓜果蔬菜，既達到了中和、化解農(nóng)藥殘留物的功效，同時，臭氧水又能使新鮮的水果、蔬菜表面微孔收縮，降解代謝率，延長保鮮期，并使口感鮮美。經(jīng)衡陽市衛(wèi)生防疫站檢測：對敵敵畏降解率75.9%、樂果降解率96.41%，是專為千家萬戶而研制的綠色環(huán)保型電子產(chǎn)品，非常適合現(xiàn)代家庭使用。技術(shù)來源的可靠性：項目承擔單位與湖南南華大學、湖南省臭氧研究所、衡陽市核六所、湖南省食品研究所等科研所，并依托東大科技園的后續(xù)技術(shù)支持，組建實體型的‘科、工、貿(mào)’為一體化的科技公司，專項從事臭氧技術(shù)的市場化應用研究和產(chǎn)業(yè)運營。這些院所分別各自的研究領(lǐng)域處于先進水平，是項目承擔單位的堅強技術(shù)后盾。設(shè)備與技術(shù)：項目選用的是國內(nèi)臭氧技術(shù)領(lǐng)域里的主流設(shè)備，主要包括：臭氧發(fā)生器、定時電路、微電腦芯片等。項目的生產(chǎn)工序齊全靈活，技術(shù)安全可靠。1.2.4投資期限投資將用于完善產(chǎn)品定位、相關(guān)檢測，購買設(shè)備、建立一條產(chǎn)品生產(chǎn)線，以及公司經(jīng)營等。第一年新公司屬于創(chuàng)建、打基礎(chǔ)時期，第二年站穩(wěn)腳跟、銷售額增長約60%，第三年以后進入穩(wěn)定增長時期，銷售額每年增長約25%。1.2.5投資結(jié)構(gòu)及資金來源投資結(jié)構(gòu)：項目總投資30萬元，其中：完成開發(fā)項目、具備銷售能力(手續(xù))：10萬元；開模具、購買設(shè)備、建立一條生產(chǎn)線：10萬元；辦公、經(jīng)營、流動資金：10萬元。資金來源：由出資方以貨幣方式出資（占股60%），我方以技術(shù)方式出資（占股40%），組建新的公司，雙方共同管理，產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售由我方具體負責和管理。1.2.6項目效益經(jīng)濟效益：項目實施后，企業(yè)財務評價的稅后全部投資回收期為3年，（單位：萬元）第一年，銷售收入96，總成本15.54，毛利79.2，相關(guān)稅費16.87，凈利潤59.4；第二年，銷售收入156，總成本37.49，毛利116.57，相關(guān)稅費26.25，凈利潤87.43；第三年，銷售收入187，總成本45.51，毛利139.17，相關(guān)稅費31.34，凈利潤104.38。主要項目變動見下圖：社會效益：農(nóng)藥殘留是當前食品污染后的又一新課題，“毒菜、毒米、毒肉”的中毒現(xiàn)象已經(jīng)在各地形成愈演愈烈之勢，其嚴重程度已被列入全國人大五次會議的議案?；庀r(nóng)藥殘留物是個亟待解決的難題。已經(jīng)在世界上引起了足夠的重視。世界衛(wèi)生組織和全人類正急切期望著一種有效去除殘留農(nóng)藥的方法，以保障人類的健康。面對令人生畏的“農(nóng)藥蔬菜”，市民通常采取方法是“一洗二浸三燙”，但專家認為這種方法作用不大。也有人采用洗潔凈洗滌，但洗潔精本身就是一種化學物質(zhì)，用多了對人體一樣有影響。如果能研制推出一種可以除掉蔬菜中殘留農(nóng)藥的機器，對社會、對企業(yè)而言，都是一種有效需求面對市場的焦急呼喚，面對市場的焦急呼喚，我們在多年臭氧應用研究、臭氧產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化實施的基礎(chǔ)上，專項設(shè)計推出降解農(nóng)藥殘留的專利產(chǎn)品――瓜果蔬菜解毒保鮮機！在15分鐘之內(nèi)，可去除瓜果蔬菜90%以上的農(nóng)藥殘留，同時殺滅瓜果蔬菜上的病菌、病毒，把瓜果蔬菜變成無菌、無毒、無農(nóng)藥殘留的真正意義上的凈菜。徹底處理的瓜果蔬菜，不再擔心病從口入，也不必擔心農(nóng)藥殘留(及病菌)對人體的危害。本產(chǎn)品的其它用途有：餐具消毒：使用方便，可替代現(xiàn)有的家用消毒柜；室內(nèi)空氣殺菌清新：可替代空氣清新機，預防疾病尤其是傳染性疾病的發(fā)生，保持空氣清新怡人。1.3可行性研究報告編制依據(jù)（1）衛(wèi)生部《97消毒技術(shù)規(guī)范》（2）國家《GB4706.1家用電器安全標準》。（3）國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目管理暫行辦（4）《國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》（5）《當前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南》（6）《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》（7）《國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策》（8）國家發(fā)展改革委關(guān)于加快國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地發(fā)展的指導意見（9）《中共中央、國務院關(guān)于加強技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定》（10）《輕工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》（11）工業(yè)和信息化部關(guān)于加快我國家用電器行業(yè)轉(zhuǎn)型升級的指導意見（12）《國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)技術(shù)創(chuàng)新綱要》（13）《湖南省高新技術(shù)企業(yè)（項目）認定和考核辦法》的通知（14）湖南省、衡陽市“十一·五”規(guī)劃綱要（15）企業(yè)基本情況和項目規(guī)劃基礎(chǔ)資料1.4綜合評價1.4.1必要性和可行性（1）“瓜果蔬菜解毒保鮮機”的專利技術(shù)、技術(shù)產(chǎn)品系衡陽新能源電子技術(shù)研究最新開發(fā)研制的系列專利產(chǎn)品之一，其產(chǎn)品由接產(chǎn)廠家生產(chǎn)后，經(jīng)國家指定的省級質(zhì)檢部門和衛(wèi)生部門檢測均達到國家部級有關(guān)標準，經(jīng)權(quán)威專家評審為國內(nèi)首創(chuàng)，填補了國內(nèi)空白。（2）本團隊選擇實施“瓜果蔬菜解毒保鮮機”的專利技術(shù)，主要是臭氧研究技術(shù)已經(jīng)比較普及，所應用的專利技術(shù)也經(jīng)過多年的實踐檢驗。關(guān)鍵是免去了產(chǎn)品工業(yè)化生產(chǎn)所必須經(jīng)歷的初試、小試和中試等過程；同時創(chuàng)業(yè)時在產(chǎn)品選型、論證和前期生產(chǎn)等過程中少走了許多彎路，節(jié)省了大量的時間和開發(fā)經(jīng)費，走出了一條‘產(chǎn)、學、研’相結(jié)合的成功道路。（3）本團隊與研究所合作，就立即進入了一個臭氧應用的高層次的水平。本團隊在研究所現(xiàn)有技術(shù)和產(chǎn)品的平臺上，結(jié)合原有技術(shù)接產(chǎn)研究的經(jīng)驗教訓，如果進一步深化研制，其產(chǎn)品將更加貼近市場和處于更加領(lǐng)先的地位。（4）本產(chǎn)品的核心技術(shù)是臭氧發(fā)生器和臭氧的投加方法。根據(jù)我們的研究，影響臭氧去除農(nóng)藥效果的，主要是兩方面：一是臭氧的濃度必須達到一定的濃度，這要求有高效率的臭氧發(fā)生器；二是臭氧在水中的投加方式也非常重要，因此要求有特殊設(shè)計的容器。當前市場上的家用臭氧發(fā)生機，由于其采用的臭氧發(fā)生原理所限，產(chǎn)生臭氧的量很少，不足以去除瓜果蔬菜的農(nóng)藥殘留；而且臭氧的投加方式過于簡單，只是把臭氧用導管噴入水中，因此只能起到殺菌、消毒的作用，而常見的各種餐具洗滌劑用品，雖然都由于看到了廣大居民對健康的日益關(guān)注而開始強調(diào)其也具有除去農(nóng)藥的功能，但其作用方式?jīng)Q定了其不可能達到高效的去除效果。（5）我們的產(chǎn)品，由于采用了國內(nèi)領(lǐng)先水平的臭氧發(fā)生原理，產(chǎn)生臭氧的效率大為提高，保證有足夠的濃度的臭氧產(chǎn)生。同時我們在臭氧的投加方式上也進行了很多的實驗，確定出最佳的方案。因此產(chǎn)品在具備殺菌、消毒等功能的同時，對農(nóng)藥殘留具有很強的去除作用。作為臭氧技術(shù)的解毒機，它的核心就在于臭氧量的含量和純度。臭氧量過小，不能達到解毒的目的，臭氧量太大而又會因為它的純度不高而在使用時對人體造成傷害。本團隊從最初的瓜果蔬菜解毒機到以后的第二代，第三代產(chǎn)品，走的將是‘經(jīng)過不斷地改進，提高臭氧純度，使產(chǎn)品質(zhì)量趨于“完美”的道路。現(xiàn)臭氧產(chǎn)品‘熱’了并已逐步普及，如果加入到價格戰(zhàn)當中，就意味著要以產(chǎn)品質(zhì)量為代價的，對企業(yè)的長久發(fā)展極為不利。我們沒有必要自己舍近求遠去尋找其它所謂的‘長期贏利’的項目，是因為有市場潛力、有生命力的項目原來就在我們自己手中。從我方立場而言，做臭氧的企業(yè)越多，商業(yè)機會也就越大。1.4.2保護和延長自己領(lǐng)先產(chǎn)品的生命周期，延長利潤產(chǎn)出周期的辦法：（1）提高專利意識，積極尋求國家有關(guān)部門的保護。（2）增強保密意識，使競爭者無隙可乘。（3）進行周期性的產(chǎn)品更新，提高技術(shù)門檻，使后來者難以進入。（4）使企業(yè)和產(chǎn)品更加人性化，增強合作廠家和消費者的忠誠度。第二章項目背景及投資必要性第二章項目背景及投資必要性2.1項目投資背景臭氧是目前世界上已知的最強的氧化劑和殺菌劑，具有很強的消毒、殺菌作用，臭氧最大的特點是：其殺菌能力強且無殘留物，并且其快速殺菌能力絕非一般的活性氯所能相比；臭氧可使細菌、過濾菌等完全被殺滅。另外，臭氧是空氣的自然產(chǎn)物，不含任何藥性毒素，屬于物理消毒的范疇，臭氧的半衰期為二十分鐘左右，在使用后，水中及空氣中的臭氧氣體隨即轉(zhuǎn)化為氧氣，所以沒有殘留物，對人體絕不會產(chǎn)生任何副作用。臭氧的殺菌基本作用過程是：快速擴散并滲透至菌體或微生物的細胞壁，使其蛋白變性，破壞它的酶系統(tǒng)、細菌有機體鏈狀結(jié)構(gòu)，并于細胞物質(zhì)作用，導致其代謝過程被破壞、溶解、氧化而被殺滅、死亡。臭氧殺菌僅需幾秒或幾十秒時間，細菌即處于“慢性中毒”狀態(tài)，在幾分鐘或幾十分鐘內(nèi)全部逐漸死亡。臭氧技術(shù)是一個成熟的技術(shù)，在世界發(fā)達國家已有了幾十年的應用。目前在國內(nèi)工業(yè)應用比較廣泛，而用于民用的產(chǎn)品相對而言雖說不多，但其應用也十分普及，如電子消毒柜的使用、如臭氧水洗衣機（三洋牌）等。項目投資的必要性地球環(huán)境日趨惡化，人類生存條件正受到日益嚴重的威脅，我們每天食用的瓜果蔬菜不得不依靠化肥、生長素催生，不得不依靠農(nóng)藥殺蟲治病，許多表面看似“綠色食品”的瓜果蔬菜，其實粘附了大量的殘余農(nóng)藥、化肥等有害于人體的化學藥物。我國的水果、蔬菜普遍含有殘留農(nóng)藥，許多地區(qū)有50-100%的蔬菜會導致慢性中毒。由于慢性毒害具有以下的三種形式：一是對體內(nèi)酶系統(tǒng)的影響，殘留農(nóng)藥通過抑制或激活體內(nèi)酶素，影響人體的正常代謝，從而導致疾?。欢墙M織病變，如，有機氯農(nóng)藥容易引起肝臟病變，六六六引起血液反應不正常，有機磷農(nóng)藥引起的神經(jīng)中毒及運動失調(diào)，某些有機磷還會引起皮炎或眼睛損傷；三是引起癌癥、致畸和突變作用，某些農(nóng)藥對人體的遺傳因子產(chǎn)生損傷、干擾遺傳信息的傳遞，引起子細胞突變。同時，由于兒童身體發(fā)育不完全，果蔬殘留的農(nóng)藥、細菌，肉類產(chǎn)品中的激素、瘦肉精等對他們的影響更大、更直接，輕者導致兒童的早熟、發(fā)育不良、消化功能紊亂、智力低下等現(xiàn)象，重者還危及生命。醫(yī)學人士指出，殘留農(nóng)藥在人體內(nèi)蓄積，超過一定量后將導致多種慢性疾病，對孕婦危害則更大。如何清除餐桌污染，已經(jīng)成為全社會關(guān)注的焦點話題。國家相關(guān)部委和各地方政府近來紛紛出臺措施，要求嚴把各環(huán)節(jié)，杜絕餐桌污染。但我國現(xiàn)行農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、流通渠道復雜多樣，想真正把農(nóng)藥污染截留在餐桌以外談何容易。以衡陽市為例，據(jù)了解，目前全市只有少數(shù)大型批發(fā)市場有農(nóng)藥殘留物檢測中心，遍布于大街小巷的農(nóng)貿(mào)市場、零售地攤的大量蔬菜水果并沒有通過檢測就進入了百姓家里。因此，家庭清洗就成了消滅農(nóng)藥殘留的最后“關(guān)卡”。第三章市場分析與銷售方案市場分析與銷售方案3.1市場分析3.1.1市場供求現(xiàn)狀及前景分析（1）當前的瓜果蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量的50%以上是使用農(nóng)藥而獲得的。農(nóng)藥給人們帶來豐收和富裕的同時，農(nóng)藥殘留也對人體健康構(gòu)成極大的威脅與傷害。央視國際消息：日前，國家質(zhì)檢總局公布了今年第三季度產(chǎn)品質(zhì)量抽查結(jié)果，其中蔬菜農(nóng)藥殘留量的抽查結(jié)果最為引人關(guān)注。本次抽查中，23個大中城市的大型蔬菜批發(fā)市場的菜豆、番茄、黃瓜、茄子等10類蔬菜181種蔬菜中，有86種蔬菜農(nóng)藥殘留量超出國家標準限量值，超標率為47.5％。其中，抽查的8種菜花農(nóng)藥殘留量均超出標準限量值。（2）抽查中發(fā)現(xiàn)的突出問題，一是有機磷殘留量超標。在181種蔬萊樣品中，檢出含有氧化樂果的蔬菜25種，含有克百威的蔬菜18種，含有水胺硫磷的蔬菜16種。二是一種蔬菜中含有多種農(nóng)藥殘留的現(xiàn)象比較普遍。在181種蔬菜中，含有3種以上(含3種)農(nóng)藥殘留量超過標準的蔬菜有9種，含有2種農(nóng)藥殘留量超過標準的蔬菜有13種。也就是說，在我國有將近一半的蔬菜都是按國家規(guī)定屬不能食用的“農(nóng)藥蔬菜”。（摘自中國青年報2001-11-7）（3）然而迄今為止，還沒有有效的解除農(nóng)藥殘留的產(chǎn)品問世。全國5000萬城鎮(zhèn)居民，這是一個龐大無比而尚未開發(fā)的市場。隨著人們環(huán)保意識與健康意識的提高，更隨著我國社會向城鎮(zhèn)化的方向發(fā)展，這個市場是在不斷擴大。然而在日常的生活中，人們又是怎樣解決這一問題呢？調(diào)查的結(jié)果顯示，被調(diào)查的633人中，51.7%的人是采用洗滌靈進行清洗，采用削皮的占29.9%，其他手段占14.4%。我們同時了解到，只有約20%的人對現(xiàn)有的水泡或用洗滌靈等去除殘留農(nóng)藥的方法感到滿意，71%的人認為效果不好或一般。在使用洗滌靈的人群中，更有70%的人認為它對果蔬造成二次污染。很多人非常希望得到更有效的處理手段。我們開發(fā)的產(chǎn)品滿足人們對蔬菜潔凈的要求，因而具有強大的生命力和廣闊的市場。3.1.2項目產(chǎn)品的目標根據(jù)市場調(diào)研的結(jié)果，當我們定價在400元以上時，至少有約22%的人愿意購買。考慮到我們產(chǎn)品的成本是100元以下，我們決定把這一部分人群視為我們的目標顧客。我們在調(diào)查中同時發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)家庭中購買水果蔬菜并對之進行清洗的是婦女，因而這一部分人更多的考慮了食物上農(nóng)藥殘留的危害問題。鑒于此，我們認為目標市場的主體應該是家庭主婦。調(diào)查中還發(fā)現(xiàn)，很多人對自己的孩子是否受農(nóng)殘留農(nóng)藥危害更為關(guān)心，其程度遠遠高于對自己的關(guān)心。因此，強調(diào)對孩子健康的呵護是我們應該重點考慮。我們銷售的市場將定在南京、上海、廣州、北京、西安、重慶等大中城市和一些水果蔬菜生產(chǎn)基地，這是因為考慮到這種產(chǎn)品屬于高科技產(chǎn)品，只能先在收入、知識層次比較高的人群中推廣，因此選擇的目標市場都是人均收入較高的大城市。預計銷售量至少可以達到1萬臺。3.1.3競爭對手分析目前在市場上雖然有與我們相類似的產(chǎn)品，但是某些餐具洗滌劑在某種程度上是我們主要的競爭對手。據(jù)在南京部分大型商場的調(diào)查，常見的10種餐具洗滌劑中有8種已在產(chǎn)品功能中加進了清洗瓜果蔬菜殘留農(nóng)藥的功能。已有“黑臉”、“白貓”兩種洗滌劑在中央電視臺廣告中明確強調(diào)自身的清洗農(nóng)藥的效用。餐具洗滌劑的主要成分是多種表面活性劑和助劑，去污過程主要是通過表面活性劑的作用，將污垢從固體表面分離，并且將污垢分散在洗滌劑中，通過最后的漂洗，達到清潔效果。由此可見，它的去污過程是一個復雜的物理化學過程，其中的表面活性劑的性能決定了餐具洗滌劑的功效。但是餐具洗滌劑仍然存在很多的問題： （1）對人體健康產(chǎn)生影響。餐具洗滌劑的各種表面活性劑直接作用于皮膚，長期使用，會造成皮膚的角化和龜裂。另外，最嚴重的是，洗滌劑如果沒有沖洗干凈，會在被洗滌物上留下殘余，對人體健康造成危害。若餐具洗滌劑的濃度高或量大，誤食后會有嚴重的反應；（2）它雖然表明“有效”、“特效”等模糊字眼，但對農(nóng)藥的祛除作用并沒有確切的祛除率的保證。餐具洗滌劑主要是依靠表面活性劑的作用去除污物，而后者的去污能力受濃度、作用時間、沖洗強度的影響，也就是說，它的去污能力存在著很多不確定性。而我們產(chǎn)品的優(yōu)勢在于：可以有效去除農(nóng)藥，還可以殺死病菌和寄生蟲卵，使瓜果蔬菜更加衛(wèi)生，而且它不會對皮膚造成傷害，臭氧作用之后變成氧氣，也不會對環(huán)境造成影響。通過我們的調(diào)研結(jié)果來看，絕大多數(shù)家庭是用洗滌劑清洗餐具（90%），去除油污（24.2%），只有16%的人用它來去除農(nóng)藥殘留。在此基礎(chǔ)上我們可以設(shè)想，由于我們的產(chǎn)品是一種去除農(nóng)藥殘留并徹底殺死病菌、蟲卵的小家電，而洗滌劑是一種價格便宜、能有效去除油污的液體，二者將在未來的市場上共同存在，他們分別用于不同的目的，都將成為家庭中不可缺少的廚房用品。由于我們的產(chǎn)品還具有餐具消毒和清新空氣等其他功能，因此在某種程度上將成為家用消毒柜的替代品。我們會把產(chǎn)品主要定位在瓜果蔬菜的去毒清潔上，與它們不會構(gòu)成直接的競爭。由于我們一機多用的特點，與消毒柜除臭器的直接競爭中，我們將有非常大的優(yōu)勢。營銷策略、方案、模式和進度營銷策略解毒保鮮機是一種家用的（或商用）的用于處理水果蔬菜上殘留農(nóng)藥的小家電，本著關(guān)注大眾健康的宗旨，解毒保鮮機將把一種真正干凈的蔬菜概念注入千家萬戶。根據(jù)市場調(diào)研的結(jié)果，我們的產(chǎn)品將做成30～40公分（電飯鍋大小）、臺式、操作簡單、使用方便、耗電量小的設(shè)備。隨著產(chǎn)品日漸被消費者接受，它將成為廚房設(shè)施中的一部分，我們將在原有的基礎(chǔ)上，開發(fā)多種規(guī)格和檔次的各種系列產(chǎn)品，比如高檔豪華型可以采用作為饋贈朋友、師長的禮品，而大型商用果蔬處理裝置可以占領(lǐng)商業(yè)機構(gòu)、企事業(yè)單位、賓館飯店等大規(guī)模使用者這一市場。（1）價格最初我們的產(chǎn)品將以關(guān)注大眾健康的高科技產(chǎn)品的形象出現(xiàn)在市場上，面向高收入與高知識層次的顧客，我們的批發(fā)價定位175元/臺（全套配件的工作供應價為165元／臺），零售價為380元/臺，根據(jù)我們市場調(diào)研的結(jié)果，有2.2%的人表示即使產(chǎn)品價格在1000元左右，他們也會購買。綜合考慮我國當前的市場的宏觀形勢，中低收入居民的購買力和購買欲望都不是很高。因此，我們在第一年把高收入、高知識層次者定位我們的目標客戶，占領(lǐng)利潤最大的高端市場。同時，高價位也是有利于我們的產(chǎn)品形象，預先刺激中低收入者的購買欲望。定高價的風險在于會削弱我們在市場滲透的能力，目標人群比較窄，但這也會產(chǎn)生較高的銷售利潤，給投資者以高回報，并且為后續(xù)擴大在生產(chǎn)提供資金。（2）促銷我們的促銷將從三方面同時進行。在進行促銷之前，我們將進行對產(chǎn)品功效的一系列檢測實驗，并據(jù)此取得相關(guān)權(quán)威部門的肯定，并頒發(fā)檢測證書等。我們將在產(chǎn)品還未投放市場之前三個月內(nèi)，把真正綠色凈菜的概念傳遞給廣大的消費全體，我們將在各種新聞報紙和雜志(如有影響的，發(fā)行面廣的如揚子晚報)，定位于家庭婦女的雜志(如家庭醫(yī)生雜志、大眾健康報等)發(fā)表文章，利用權(quán)威部門如中國醫(yī)學會、農(nóng)科院所等單位的專家對對農(nóng)藥殘留問題的評論或組織機構(gòu)予以的鑒定，提高公眾對農(nóng)藥殘留問題認知程度。同時發(fā)表對我們產(chǎn)品肯定性的評論文章，以使大眾在注意農(nóng)藥問題的同時產(chǎn)生對我們產(chǎn)品的興趣。在這些方面，研究所有著豐富的經(jīng)驗，可以給我們提供強有力的支持。由于我們最初面向高知識層次的顧客，所以進行網(wǎng)上宣傳與開展網(wǎng)上購物活動也是我們的促銷手段之一。依據(jù)我們的市場調(diào)研，對瓜果蔬菜最關(guān)心的是家庭主婦，而且這類產(chǎn)品的購買決定權(quán)也是在她們手里。我們將針對家庭主婦制定周密的廣告策略。首先在家庭主婦最愛看的有線臺肥皂劇中插播產(chǎn)品廣告，這種廣告的效果，跟調(diào)查比一般臺的廣告效果要好，而且廣告費也比較低廉，另外，在女性節(jié)目如半邊天和少兒節(jié)目如大風車等中播出廣告。我們注意到在大多數(shù)家庭婦女很擔心殘留農(nóng)藥對孩子的健康危害，因此少兒節(jié)目中的廣告是不可缺少的。最后，我們考慮在電視評論、科普宣傳等欄目中進行關(guān)于農(nóng)藥殘留問題的追蹤和關(guān)于我們產(chǎn)品的探討，以提高人們對健康問題的認知和對產(chǎn)品的關(guān)注程度。還可以采取一些小的銷售技巧，比如我們將在產(chǎn)品投放市場后，在公眾中掀起對農(nóng)藥問題的關(guān)注——舉行相關(guān)的電視知識競賽，對部分消費者推行產(chǎn)品試用，然后針對這部分做現(xiàn)場的電視采訪，增加公眾對產(chǎn)品的性能的感性認識。3.2.2營銷方案開發(fā)多種規(guī)格和檔次的各種系列產(chǎn)品，比如高檔豪華型可以采用作為饋贈朋友、師長的禮品，而大型商用果蔬處理裝置可以占領(lǐng)商業(yè)機構(gòu)、企事業(yè)單位、賓館飯店等大規(guī)模使用者這一市場。一個企業(yè)只有不斷開發(fā)滿足市場需求的產(chǎn)品,它才會具有強大的生命力。產(chǎn)品創(chuàng)新是公司的靈魂所在,從第二年起,我們將推出系列的家用綠色果蔬肉類解毒機。主要是：（1）針對不同的收入階層，推出豪華型、小康型、實惠型三個檔次的產(chǎn)品；（2）針對各地不同的文化習俗以及不同年齡、不同文化程度的消費者，設(shè)計不同造型與圖案的產(chǎn)品。我們在第一年把高收入、高知識層次者定位我們的目標客戶，占領(lǐng)利潤最大的高端市場，從第二年起，隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴大，生產(chǎn)成本會有較大幅度的降低。我們將逐漸降低銷售零售價（第三年為185元左右），占領(lǐng)中低收入市場。降低價格還可以擊退跟進的競爭者，維持我們的市場占有率。我們的銷售渠道包括以下幾種：（1）經(jīng)銷商：確定經(jīng)銷商是我們市場計劃中的重要環(huán)節(jié)。我們將首先選擇那些已經(jīng)建立起銷售渠道的經(jīng)銷商這些銷售渠道相對來說人員專業(yè)性強、隊伍穩(wěn)定、熱情高。（2）直接銷售：計劃成立一個有力的直銷體系，這些直銷活動將起著“瀏覽器”的作用，銷售產(chǎn)品的同時，了解和掌握市場及消費者的需求動向。直銷人員將以業(yè)績考核為取舍標準，在保證有基本工資收入的情況下，實行未位淘汰制，以確保直接銷售利潤率達到或超過生產(chǎn)率及銷售率。（3）貼牌生產(chǎn)（OEM）：有了OEM這樣的條件，我們就可以將我們的瓜果蔬菜解毒保鮮機納入他們的產(chǎn)品生產(chǎn)線中。（4）電子化市場：進入互聯(lián)網(wǎng)，那里有商業(yè)郵件目錄或電話目錄。有些電子化服務也處理咨詢問題及其它提供“800”服務項目。還要研究競爭對手的作法。（5）郵購：我們將對郵購的利潤增長進行調(diào)查，加強處理郵購業(yè)務的力度，預計在創(chuàng)業(yè)的一年內(nèi)即可實現(xiàn)產(chǎn)品的郵購服務。營銷模式（1）主渠道――配件供應我們將利用研究所已有的技術(shù)接產(chǎn)廠家，直接供應配件和提供經(jīng)營手續(xù)（有些合作企業(yè)為節(jié)省前期投入，自己沒有開模具，而是通過我們從其它廠家調(diào)撥元器件，也有些合作企業(yè)在沒有熟悉產(chǎn)品和站穩(wěn)市場之前，自己沒有前期投入，通過我們從其它廠家調(diào)撥整機進行銷售）。由于我們的產(chǎn)品在市場上是一種全新的產(chǎn)品，借用南京新能源電子技術(shù)研究的現(xiàn)有渠道，對前期市場的開拓非常有好處，并且會極大地降低投資者的市場風險。因此在前半年，我們將精力集中在產(chǎn)品的研制、開發(fā)和生產(chǎn)上；從后半年起，我們在利用現(xiàn)有技術(shù)接產(chǎn)廠家的同時，發(fā)展新的技術(shù)接產(chǎn)廠家和合作企業(yè)。新公司將通過專利技術(shù)實施許可、技術(shù)合作等方式，大力發(fā)展新的合作企業(yè)，為這些合作企業(yè)的生產(chǎn)、銷售提供支持和服務，通過技術(shù)培訓、元器件供應，提供商標、產(chǎn)品包裝和銷售許可證等方式進行品牌經(jīng)營。我們計劃通過在廣州直營連鎖店等形式進行瓜果蔬菜解毒保鮮機的直銷工作，這些直銷活動將起著‘瀏覽器’的作用，在進行產(chǎn)品銷售的同時，進行臭氧知識、臭氧產(chǎn)品的科技宣傳，同時了解和掌握市場及消費者的需求動向。（2）其余的組件將以外包的形式由承包商負責生產(chǎn)。公司的生產(chǎn)部將和供應商保持緊密的聯(lián)系。公司每年會對供應商進行評估，如果產(chǎn)品能夠很好的符合公司的質(zhì)量標準，就會繼續(xù)簽訂下一年的合同。根據(jù)產(chǎn)品的生產(chǎn)的特點以及降低生產(chǎn)成本和投資風險的需要，生產(chǎn)過程將按照準時生產(chǎn)制設(shè)計（JIT）。公司將和顧客及供應商保持密切的聯(lián)系，以盡量減少庫存、降低成本。預期的生產(chǎn)能力的增長和相應的時間表待定。隨著市場需求和生產(chǎn)規(guī)模的增長，產(chǎn)品的成本會得到有效控制和降低。3.3風險分析及對策3.3.1市場風險分析及對策目前國內(nèi)小家電市場的無序化狀態(tài)，人們習慣于傳統(tǒng)運作方式和地方性保護，增加了產(chǎn)品銷售、專利技術(shù)實施的難度。隨著對外開放和市場變化節(jié)奏的加快，使經(jīng)營者越來越難把握市場變動脈搏；公司在現(xiàn)有市場占領(lǐng)區(qū)域因資金不足導致拓展上的力度不足，也造成了發(fā)展速度緩慢；同時，人員流動性大，也是市場不穩(wěn)的一個重要原因。根據(jù)以上市場風險分析我們應該進一步完善市場信息反饋體系，及時把握市場動態(tài)，重點發(fā)展市場服務功能，嚴格按照市場和合作廠家的需求組織研發(fā)和經(jīng)營，提高市場占有率和競爭力；進一步加大市場宣傳力度，不斷提高公司在小家電行業(yè)內(nèi)的知名度和美譽度；積極穩(wěn)妥地推行品牌戰(zhàn)略，使公司經(jīng)營方式成為獨特的品牌優(yōu)勢，以品牌優(yōu)勢獨占區(qū)域市場。3.3.2行業(yè)風險從全國整體上看，隨著家電市場的無序化狀態(tài)加劇，國家行政的引導和傳統(tǒng)工業(yè)發(fā)展不力，使得許多新的生產(chǎn)者、經(jīng)營者轉(zhuǎn)向小家電市場，行業(yè)內(nèi)的競爭更是日趨激烈，不少廠家和經(jīng)銷商處于市場占有率、品牌知名度等方面考慮，不惜以微利甚至無利的低價位銷售產(chǎn)品，對新興的中小型企業(yè)發(fā)展和新產(chǎn)品入市造成巨大沖擊。針對此行業(yè)特征，善美公司迅速建立“瓜果蔬菜解毒機流通高速公路”，在電子商務網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營的帶動下，發(fā)揮其快捷性、低成本、大規(guī)模優(yōu)勢。同時，加大科研方面人力、物力、財力的投入，鞏固和保持企業(yè)在同行業(yè)中的領(lǐng)先地位。3.3.3經(jīng)營風險公司主要經(jīng)營以配件供應為主，兼營產(chǎn)品銷售，受市場外力和購買力等因素影響較大，尤其是近幾年來，居民收入連續(xù)下降，對科技含量較高的新型產(chǎn)品的購買力受到很大制約，加上假冒偽劣產(chǎn)品侵犯事件屢屢發(fā)生，導致居民接受新產(chǎn)品不同以往快捷；這些因素都不同程度地影響著新公司的發(fā)展進程。本公司將進一步拓展營銷網(wǎng)絡(luò)，加強市場信息網(wǎng)絡(luò)體系建設(shè)。對內(nèi)，強化企業(yè)內(nèi)部管理，降低生產(chǎn)成本；對外，加強市場監(jiān)控能力，降低經(jīng)營費用，再塑企業(yè)形象，創(chuàng)造經(jīng)營手段，創(chuàng)造名牌企業(yè)、名牌產(chǎn)品、名牌網(wǎng)絡(luò)、名牌員工。3.3.4技術(shù)風險新公司本身獨自面對系列產(chǎn)品在開發(fā)過程中還存在技術(shù)上的不足，新進的研發(fā)人員和市場要求的產(chǎn)品還有一段時間的磨合。而且，隨著科技日新月異的發(fā)展，對公司技術(shù)人員的科研隊伍提出了更高的要求。公司將進一步加強橫向聯(lián)合，與知名專家和名牌大學進行技術(shù)合作，尤其是與東南大學科技園、研究所的合作，從人、財、物上向科研方面提供優(yōu)惠條件，實施開發(fā)一代、生產(chǎn)一代、儲存一代，流動式連續(xù)發(fā)展的新格局。同時，積極進行國際、國內(nèi)技術(shù)合作與交流，促進公司的長遠發(fā)展。3.3.5政策風險我國政府對小家電產(chǎn)品的政策支持力度還不夠大，缺乏保護小家電產(chǎn)業(yè)的行規(guī)、行業(yè)標準，加上地方保護，行政干預等不良風氣，使小家電市場長期處于弱勢狀態(tài)。我國尚未形成風險投資機制，缺乏必要的資本市場的支持。尤其對從事小家電生產(chǎn)的中小民營企業(yè)，資金支持幾乎等于零，融資非常困難。公司將不斷加強管理、改革經(jīng)營、激勵、制約等機制，提高企業(yè)的綜合實力，以增強企業(yè)對國家有關(guān)政策調(diào)整的應變能力。同時，加大對政策的研究力度、注意信息收集、深入研究對策，盡力規(guī)避政策風險。3.3.6項目投資風險本次募集資金擬投資的項目，主要用于構(gòu)建‘瓜果蔬菜解毒保鮮機’的市場體系等相關(guān)配套項目等方面。這些項目雖然有很好的市場效益和其他綜合效益，但由于本項目前瞻性強，涉及到方方面面的關(guān)系，可能會因多種不確定因素和不可預期因素的影響而延緩項目的構(gòu)建進程。本次募集資金的投資項目已經(jīng)過反復篩選和論證，本公司將在實施投資過程中注重研究可能影響本項目實施的各方面因素，并加強管理、加快項目建設(shè)進度，使投資項目盡快發(fā)揮效益，以降低投資風險。風險投資家的投資退出主要有以下方式，公司將同投資者進行友好協(xié)商，制定于雙方有利的風險投資退出策略，并在專業(yè)機構(gòu)（如投資咨詢公司）等協(xié)助下完成操作。如果因經(jīng)營或決策失誤，造成直接經(jīng)濟損失、致使公司無法繼續(xù)發(fā)展，在同投資者協(xié)商后，也可以通過技術(shù)轉(zhuǎn)讓的方式，將公司的品牌、商標、銷售手續(xù)、資源、剩余物資連同專利技術(shù)轉(zhuǎn)手出讓（因為接產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)必定需要開模具、進設(shè)備、購買元器件、辦理檢驗手續(xù)等），從而實現(xiàn)大家都無風險地退出。第四章發(fā)展階段計劃第四章發(fā)展階段計劃4.1回報償還計劃我們可以通過利潤分紅等方式，在2年之內(nèi)償還全部投資。4.2生產(chǎn)經(jīng)營計劃本團隊人員作為新公司的骨干力量，負責管理‘瓜果蔬菜解毒保鮮機’新產(chǎn)品的生產(chǎn)制造及經(jīng)營的全過程。主要的內(nèi)容包括：制定新產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營計劃；提升公司現(xiàn)有的生產(chǎn)技術(shù)能力；提高品質(zhì)控制和質(zhì)量改進能力；完善產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程。4.3生產(chǎn)特征瓜果蔬菜解毒保鮮機的全套生產(chǎn)成本約為一百元，生產(chǎn)廠家的資金主要占用在塑料制品的開模及電子元件的購買上；另外，瓜果蔬菜解毒保鮮機屬于消毒類用品，辦理相關(guān)的銷售手續(xù)的費用很高，如殺菌檢驗大腸桿菌一個菌種就數(shù)千元，在辦理相關(guān)的‘殺菌檢驗’(殺菌率要達到99.9％以上)外，還要辦理‘毒理試驗’(屬于實際無毒級)和‘質(zhì)量檢驗’(符合電器質(zhì)量安全標準)’等。瓜果蔬菜解毒保鮮機的產(chǎn)品盡管實際附加值高，但生產(chǎn)過程及生產(chǎn)工藝并不復雜，其生產(chǎn)技術(shù)也已經(jīng)相當成熟；產(chǎn)品生產(chǎn)不需要員工具有特殊生產(chǎn)技能，經(jīng)過公司培訓即可上崗，公司可以自己進行產(chǎn)品制作或采取外協(xié)定點合作的方式。在生產(chǎn)過程中有幾個環(huán)節(jié)最為關(guān)鍵，這是需要由公司自己控制，如臭氧發(fā)生器的核心部分由公司自己制作并封裝，控制程序的編寫和加密等也由公司負責。第五章項目組織與管理PAGE25項目組織與管理5.1組織機構(gòu)與職能劃分項目投資與具體實施和經(jīng)營管理由衡陽市善美瓜果蔬菜解毒保鮮機有限公司負責，公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，設(shè)總經(jīng)理1人，副經(jīng)理2人，公司下設(shè)生產(chǎn)部、營銷部、技術(shù)研究部、財務部等四個部門。總經(jīng)理總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理財務部營銷部技術(shù)研究部生產(chǎn)部5.2勞動定員公司設(shè)總經(jīng)理1人，副經(jīng)理各2人。營銷部定員5人，其中部長1人；技術(shù)研究部2人，包含部長1人；生產(chǎn)部設(shè)部長1人，生產(chǎn)技術(shù)工人4人。財務部定員3人，其中財務會計1人，出納1人，記賬1人。公司定員共計20人。5.3經(jīng)營管理模式項目投資應依據(jù)可行性研究報告審批時核定的投資內(nèi)容，按批準的投資方式組織進行。項目投資的組織由項目投資單位具體負責，重要和重大投資應提前報告本級項目投資領(lǐng)導和管理機構(gòu)。項目投成后，項目投資單位應確立項目運行機構(gòu)，實行項目運行單位責任制。項目運行機構(gòu)應制定和完善相應的運行管理制度，為項目正常運行提供制度保證。項目建設(shè)單位應根據(jù)國家的有關(guān)精神，積極爭取運行經(jīng)費，并列入年度預算。項目投資單位應加強對項目日常運行的監(jiān)管、績效的考核、網(wǎng)絡(luò)和信息安全的評估，確保項目投資目標的實現(xiàn)。形成公司、研究所、技術(shù)院等共同管理的機制，提出未來項目運行管理的方式或運行機制，應簽訂各方意向協(xié)議。技術(shù)培訓我們的合作企業(yè)都認為服務與技術(shù)支持是他們最關(guān)心的事情。他們常常對我們所提供的服務與技術(shù)支持發(fā)表上引起富有建設(shè)性的意見。我們建立了專項的“培訓/指導”程序，向全體合作企業(yè)提供熱線服務。公司提供全面的“培訓/指導”的服務體系，培訓支持主要由位于現(xiàn)場的系統(tǒng)工程師負責，指導服務主要是通過設(shè)在公司的項目熱線來完成的。這兩種服務體系保證了我們的技術(shù)可以成功應用，并使合作企業(yè)滿意。這套體系將對合作企業(yè)提供‘瓜果蔬菜解毒保鮮機’產(chǎn)品的全線技術(shù)支持，可以保證技術(shù)的成功使用和快速解答合作企業(yè)的問題。公司還將采用電子方式進行服務與支持的，這樣可以有效地節(jié)約時間，降低日常開支。這些服務包括：使用電子郵件，傳真反饋和電子郵遞技術(shù)服務，還包括產(chǎn)品更新或改革方面的自動電子郵件確認服務。第六章投資估算與資金來源PAGE37投資估算與資金來源6.1投資估算依據(jù)（1）《中央預算內(nèi)投資補助和貼息資金管理暫行辦法》（2）加工機械設(shè)施安裝按湖南省安裝定額資料計算；（3）設(shè)備購置費用按設(shè)備生產(chǎn)廠家報價估算；（4）國家最新頒布的相關(guān)稅法和財務會計制度。（5）其他數(shù)據(jù)根據(jù)項目所在地市場價格估算。6.2.總投資項目總投資30萬元，其中：完成開發(fā)項目、具備銷售能力(手續(xù))：10萬元；開模具、購買設(shè)備、建立一條生產(chǎn)線：10萬元；辦公、經(jīng)營、流動資金：10萬元。6.3資金來源由出資方以貨幣方式出資（占股60%），約18萬；我方以技術(shù)方式出資（占股40%）約12萬。6.4資金的使用范圍財政資金主要用于生產(chǎn)線建設(shè)和儀器設(shè)備購置，建立嚴格的項目資金使用管理制度和經(jīng)濟責任制。堅持按國家基本投資程序辦事。固定資產(chǎn)投資在可研報告批準后，委托有資質(zhì)的單位進行設(shè)計，并經(jīng)主管部門批準后，按審批項目資金撥款。在財政、審計部門的監(jiān)督下?？顚Ｓ?，嚴禁人為透支或挪用。項目出資方投資資金18萬元，主要用于購買設(shè)備和科技投資，詳情見附表。第七章財務評價第七章財務評價7.1財務評價依據(jù)(1)本經(jīng)濟評價參照國家計委和投資建設(shè)部發(fā)布的《項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的有關(guān)原則和方法，對投入產(chǎn)出項目進行財務評價。(2)所得稅率根據(jù)財政部《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》執(zhí)行，本項目應納所得稅額為年利潤的25％。(3)盈余公積金按稅后利潤的10%提取。(4)本項目的計算期為3年。(5)本項目的取費依據(jù)為項目建設(shè)去實地調(diào)查獲得。(5)本項目的折現(xiàn)率為8%。(6)營業(yè)稅金及附加主要包括：城市建設(shè)維護稅和教育費附加，其征收比例分別為應繳納的增值稅、營業(yè)稅和消費稅合計金額的5%和3%。(7)流動資金的估算是根據(jù)企業(yè)的營業(yè)收入、營業(yè)成本預測的結(jié)果，結(jié)合企業(yè)或行業(yè)的情況估算出來的。7.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加的估算7.2.1營業(yè)收入根據(jù)國內(nèi)外市場預測及生產(chǎn)綱要，本項目達產(chǎn)后，年新增優(yōu)質(zhì)瓜果蔬菜解毒保鮮機2526臺，平均每臺瓜果蔬菜解毒保鮮機價格按最保守市場價格價格380元計算，可實現(xiàn)年銷售收入96萬元。項目第二年達產(chǎn)率為80％，銷售收入為156萬元；第三年達產(chǎn)率為100％，銷售收入為187萬元。因此，項目投成后第一年的營業(yè)收入總計96萬元，第二年的營業(yè)收入總計156萬元。7.2.2根據(jù)中華人民共和國營業(yè)稅、增值稅相關(guān)條例規(guī)定，本項目屬于免交營業(yè)稅、增值稅項目范圍。因此營業(yè)稅金及附加主要包括：城市建設(shè)維護稅和教育費附加，其征收比例分別為應繳納的增值稅金額的5%和3%。經(jīng)測算，項目建成后第一年的營業(yè)稅金及附加總計1.25萬元，第二年的營業(yè)稅金及附加總計1.94萬元。第三年的營業(yè)稅金及附加總計2.32萬元。7.3總成本及經(jīng)營成本估算7.3.1經(jīng)詳細測算，項目產(chǎn)品的平均單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為109.8元/臺。詳情見附表5-1。7.3.2經(jīng)詳細測算，項目投后第一年的總成本為15.54萬.第二年的總成本為37.49萬元。第三年的總成本為45.51萬元。7.3.3經(jīng)營成本估算經(jīng)詳細測算，項目建成后第一年的經(jīng)營成本總計11.1萬元，第二年的經(jīng)營成本總計33.05萬元，第三年的經(jīng)營總成本為41.07萬元。詳情見附表5。7.4財務效益分析7.4.1財務盈利性分析主要包括計算財務內(nèi)部收益率、投資回收期、財務凈現(xiàn)值和投資利潤率等指標。各項指標的計算詳見附表。（詳見附表8）(1)財務內(nèi)部收益率運用財務現(xiàn)金流量表，由財務內(nèi)部收益率表達式：t=1(CI-CO)t(1+FIRR)-t=0t=1式中：CI現(xiàn)金流入量CO現(xiàn)金流出量（CI-CO）第t年的凈現(xiàn)金流量n計算期經(jīng)計算：FIRR1=86.72%（所得稅前）FIRR2=71.93%（所得稅后）(2)投資回收期（Pt）投資回收期即投資返本年限，是以項目的凈收益抵償全部投資所需時間，經(jīng)計算：t=1(CI-CO)t=0t=1Pt1=0年（所得稅前）Pt2=1.02年（所得稅后）(3)財務凈現(xiàn)值（FNPV）財務凈現(xiàn)值是反映項目在計算期內(nèi)獲利能力的指標，按社會折現(xiàn)率ic=8%的凈現(xiàn)值由式：t=1FNPV=(CI-CO)t(1+ic)-t計算t=1FNPV1=166.09萬元（所得稅前）FNPV2=95.15萬元（所得稅后）財務凈現(xiàn)值大于0，項目可行。(4)投資利潤率（按第一年達產(chǎn)計算）投資利潤率=（凈利潤/項目評價總投資）×100%=（59.40/30）*100%=198%7.5不確定性分析7.5.1盈虧平衡分析盈虧平衡點（利用率）=固定成本/（營業(yè)收入－稅金－可變成本）則按正常年份計算的盈虧平衡點為：BEP生產(chǎn)能力利用=%BEP產(chǎn)量=2526*6.1%=154.086萬元從上式的計算可以看出，本項目的盈虧平衡點為6.4%，即項目達到6.1%的生產(chǎn)能力時，就可以保本，表明本項目盈虧平衡點略偏低，抗風險能力很強。7.5.2敏感度分析為了了解項目在實施過程中，單因素的變化對項目的影響程度，分別對投資，經(jīng)營成本、營業(yè)收入作了提高1%和降低1%的單因素變化對內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析，詳見表9-1。表9-1敏感性分析結(jié)果表序號敏感因素及變化幅度稅后財務內(nèi)部收益率（%）稅后財務凈現(xiàn)值（萬元）稅后全部投資回收期（年）1基本方案71.9395.151.022營業(yè)收入-1%68.1788.871.453營業(yè)收入+1%74.1396.250.564經(jīng)營成本-1%73.9898.100.765經(jīng)營成本+1%68.2385.131.136投資-1%66.4083.341.017投資+1%69.9186.321.03從敏感性因素分析結(jié)果表中可以看出，本項目的最敏感因素是營業(yè)收入和經(jīng)營成本，投資因素最不敏感。當最不利的因素發(fā)生時，即當市場情況發(fā)生變化，項目產(chǎn)品銷售收入下降1%時，項目的稅后全部投資收益率仍然高達65.18%，遠遠高于目前商業(yè)銀行借款利率。產(chǎn)品銷售收入下降的可能性小，這說明項目具有較強的抗風險能力。7.6財務評價總論通過對項目進行財務經(jīng)濟分析計算，項目的所得稅前內(nèi)含報酬率為86.72%，所得稅后內(nèi)含報酬率為71.93%，全部投資回收期為1.02（稅后）。項目的財務效益較好，從財務上說是可行的。從不確定性分析計算來看，項目具有較強的抗風險能力。由此可以看出，本項目在經(jīng)濟上、技術(shù)上均是可行的。第八社會效益分析社會效益分析8.1與商家連結(jié)機制分析項目單位采取公司+研究所+技術(shù)院的運作模式，公司與1000多小商場簽訂銷售合同，并且實行保護價銷售（實際上是平均每臺低于同類似行業(yè)2元）以解決商家的后顧之憂，提高他們的積極性。8.2帶動就業(yè)分析通過公司+研究所+科技院的模式，瓜果蔬菜解毒保鮮機項目本身可直接安置20人就業(yè)；同時通本項目的實施，還可帶動綠色蔬菜種植業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，間接可解決2000人就業(yè)，這對于促進社會穩(wěn)定，建設(shè)社會主義和諧社會將發(fā)揮重要的作用。8.3對比分析有項目與無項目相比，至少有以下三個方面的優(yōu)勢：（1）項目直接帶動商家1000家，每戶家增收1600元，間接帶動商家100家，每家增收700元。（2）瓜果蔬菜解毒保鮮機項目本身可直接安置20人就業(yè)，可間接安置2000城鎮(zhèn)剩余勞動力就業(yè)。（3）工人獲得項目無償技術(shù)培訓，提高了科技文化素質(zhì)，同時也壯大了主導產(chǎn)業(yè)?？傊?，瓜果蔬菜縱向一體化產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目將有力地促進項目所在地綠色蔬菜的產(chǎn)業(yè)化建設(shè)，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、國家發(fā)展政策導向，符合工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向，為建設(shè)“公司+研究所+科技院”的緊密型產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了示范模式。項目的經(jīng)濟效益和社會效益都十分顯著，建議國家工業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目予以支持。目錄1前言 11.1背景 11.2法律依據(jù) 12大鯢的生物學 22.1大鯢的分類和分布 22.2大鯢的形態(tài)特征 32.2.1成體 32.2.2卵 32.3生活習性 42.4棲息環(huán)境 52.5食性 62.6年齡和生長 72.7生殖 72.7.1雌雄鑒別 72.7.2雌雄性比 82.7.3性腺發(fā)育及年周期 82.7.4懷卵量與體重的關(guān)系 92.7.5繁殖行為 93大鯢的保護現(xiàn)狀 103.1就地保護（in-situconservation） 113.2遷地保護（ex-situconservation） 123.2.1全人工繁育模式 123.2.2原生態(tài)繁育模式 143.2.3仿生態(tài)繁育模式 163.3大鯢的增殖放流現(xiàn)狀 184陜西湑水生物開發(fā)有限公司簡介 194.1公司基本情況 194.2管理與技術(shù)情況 214.1.1主要管理及技術(shù)人員 214.1.2主要技術(shù)研究人員 225公司大鯢人工馴養(yǎng)繁殖概況 225.1公司的親鯢來源 235.2公司的資金來源 235.3大鯢人工繁育技術(shù)工藝流程（圖2） 245.4公司歷年來人工繁殖子代大鯢情況 255.5“公司+科研+基地+農(nóng)戶”的大鯢養(yǎng)殖特色 275.6大鯢養(yǎng)殖對周圍環(huán)境的影響及遵紀守法情況 295.7公司大鯢養(yǎng)殖目前存在的主要問題 305.8大鯢繁殖與生產(chǎn)規(guī)劃 316人工繁殖的大鯢經(jīng)營利用可行性分析 316.1大鯢經(jīng)營利用的有關(guān)法律法規(guī)依據(jù) 336.2開展利用與保護并舉，才能有效解決大鯢保護問題 356.3經(jīng)營利用人工繁殖的大鯢是可行的 386.4經(jīng)營利用大鯢的制度保障措施及公司承諾 396.4.1經(jīng)營利用大鯢的制度保障措施 396.4.2公司承諾 407公司大鯢生產(chǎn)、保護與利用計劃 417.1大鯢生產(chǎn)計劃 417.1.1親鯢交流計劃 417.1.2大鯢幼苗及商品成鯢生產(chǎn)計劃 427.2大鯢保護與增殖放流計劃 427.3大鯢經(jīng)營利用計劃 43附件目錄 491.原陜西湑水公司陜西城固縣特種養(yǎng)殖場營業(yè)執(zhí)照 492.原陜西湑水公司陜西省城固縣大鯢研究所科技證書 493.陜西湑水公司營業(yè)執(zhí)照 494.2000年開始申請大鯢馴養(yǎng)繁殖許可證文件 495.2003年批準建設(shè)大鯢馴養(yǎng)繁殖設(shè)施的批復 496.2004年獲準的大鯢馴養(yǎng)繁殖許可證. 497.秦嶺山區(qū)大鯢生境及繁育關(guān)鍵技術(shù)研究獲獎證書 498.陜西湑水公司在四川投資大鯢情況 499.陜西湑水公司親鯢來源檔案 49HYPERLINK"file:///F:\\準備修改傳百度文檔\\項目書2gai2\\陜西湑水生物開發(fā)有限公司大鯢經(jīng)營利用可行性研