優(yōu)某企業(yè)的采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度

某企業(yè)的采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度制度名稱采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章總則第1條目的為有效指導(dǎo)采購(gòu)戰(zhàn)略的制定工作，為本公司制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的采購(gòu)發(fā)展目標(biāo)，確保采購(gòu)戰(zhàn)略能夠支持公司的總體規(guī)劃與布局，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司采購(gòu)戰(zhàn)略制定過(guò)程的調(diào)研、目標(biāo)設(shè)計(jì)、職責(zé)劃分、成本、控制策略制定等環(huán)節(jié)。第3條崗位職責(zé)采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃涉及的主要崗位職責(zé)如下表所示。采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃崗位職責(zé)一覽表崗位具體職責(zé)采購(gòu)總監(jiān)1．主持采購(gòu)戰(zhàn)略的規(guī)劃和制定工作，并審核采購(gòu)規(guī)劃的科學(xué)性2．組織制定采購(gòu)管理的流程和制度，確保采購(gòu)工作規(guī)范化3．組織選擇合適的采購(gòu)方式，制定成本控制和風(fēng)險(xiǎn)控制策略等采購(gòu)經(jīng)理1．在采購(gòu)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)采購(gòu)規(guī)劃的制定工作2．協(xié)助采購(gòu)總監(jiān)規(guī)劃采購(gòu)部門組織職能，制定相關(guān)流程和制度3．對(duì)采購(gòu)方式選擇、成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制等事項(xiàng)提出寶貴的意見(jiàn)采購(gòu)人員1．負(fù)責(zé)收集采購(gòu)與供應(yīng)市場(chǎng)的信息和相應(yīng)的趨勢(shì)2．負(fù)責(zé)編制采購(gòu)規(guī)劃過(guò)程中的各類相關(guān)文件第2章采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃分析第4條公司采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃分析1．在制定采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃之前，采購(gòu)人員需準(zhǔn)確了解公司長(zhǎng)期的發(fā)展規(guī)劃，主要應(yīng)包括未來(lái)5～10年公司主要的發(fā)展方向。2．采購(gòu)人員還需分析公司戰(zhàn)略成本，從中長(zhǎng)期發(fā)展的角度來(lái)判別公司的成本構(gòu)成情況和趨勢(shì)。第5條采購(gòu)環(huán)境分析采購(gòu)部對(duì)采購(gòu)環(huán)境的分析主要包括以下工作要點(diǎn)，具體如下圖所示。采購(gòu)環(huán)境分析的工作要點(diǎn)第6條確定采購(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)1.在通過(guò)對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和采購(gòu)環(huán)境的分析之后，采購(gòu)總監(jiān)需在采購(gòu)經(jīng)理的協(xié)助下，確定公司采購(gòu)的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)。2.采購(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)包括采購(gòu)作業(yè)目標(biāo)，采購(gòu)質(zhì)量目標(biāo)，采購(gòu)數(shù)量，采購(gòu)方式，采購(gòu)人員和組織，采購(gòu)價(jià)格與成本目標(biāo)等內(nèi)容。3.戰(zhàn)略目標(biāo)制定后，應(yīng)及時(shí)上報(bào)總經(jīng)辦審核，審批通過(guò)后，需作為采購(gòu)工作規(guī)劃的指導(dǎo)性綱領(lǐng)。第3章采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定第7條采購(gòu)流程優(yōu)化設(shè)計(jì)1.采購(gòu)總監(jiān)、采購(gòu)經(jīng)理應(yīng)根據(jù)下級(jí)人員提交的現(xiàn)有采購(gòu)流程狀況進(jìn)行分析、整合，找出需要進(jìn)行流程優(yōu)化的步驟。2.采購(gòu)規(guī)劃人員應(yīng)在對(duì)現(xiàn)有流程進(jìn)行充分論證的基礎(chǔ)上，與相關(guān)作業(yè)人員一起制定出新的采購(gòu)流程，提高采購(gòu)工作效率。第8條確定采購(gòu)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)1.制定采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。采購(gòu)規(guī)劃人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)制定采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)，包括采購(gòu)交期標(biāo)準(zhǔn)、物資接收標(biāo)準(zhǔn)、供應(yīng)商質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，并形成相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)文件。2.物資接收標(biāo)準(zhǔn)。物資接收標(biāo)準(zhǔn)將作為公司統(tǒng)一的物資管理指導(dǎo)性文件，其中應(yīng)該描述以下六個(gè)方面的內(nèi)容。（1）收貨質(zhì)量檢驗(yàn)方法、檢驗(yàn)程序。（2）采購(gòu)物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和政策。（3）第三方加工的程序和管理辦法，物資返工、返回和報(bào)廢處理的原則。（4）危險(xiǎn)物資的管理辦法。（5）收貨差異的處理方法。（6）收貨質(zhì)量問(wèn)題的解決方法等。3.供應(yīng)商管理標(biāo)準(zhǔn)。采購(gòu)規(guī)劃人員需確定本公司的供應(yīng)商管理標(biāo)準(zhǔn)和政策，并及時(shí)編制相應(yīng)的指導(dǎo)文件。第9條確定合理的采購(gòu)方式采購(gòu)規(guī)劃人員應(yīng)當(dāng)確定合理的標(biāo)準(zhǔn)，明確規(guī)定在滿足何種情況下采用何種采購(gòu)方式，具體內(nèi)容如下。1.確定招標(biāo)采購(gòu)需滿足的采購(gòu)規(guī)模，對(duì)于在此規(guī)模以上的采購(gòu)項(xiàng)目，原則上均采用招標(biāo)采購(gòu)方式。2.確定采購(gòu)?fù)獍铦M足的條件，并嚴(yán)格控制外包商資質(zhì)。3.確定集中采購(gòu)和分散采購(gòu)的物資類型。4.確定內(nèi)部、外部采購(gòu)需滿足的條件，并確定在何種情況下必須采用內(nèi)部采購(gòu)。第10條確定采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及成本管理措施1.制定采購(gòu)成本控制策略。采購(gòu)規(guī)劃人員需制定新規(guī)劃期內(nèi)的采購(gòu)成本控制策略、成本控制計(jì)劃，并確定主要責(zé)任人和實(shí)施要項(xiàng)，以指導(dǎo)規(guī)劃期內(nèi)采購(gòu)成本控制工作。2.制定采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施。采購(gòu)規(guī)劃人員還需根據(jù)過(guò)去工作中出現(xiàn)的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，確定完善的供應(yīng)商維護(hù)策略，從采購(gòu)質(zhì)量、交期、價(jià)格、售后服務(wù)、財(cái)務(wù)等方面規(guī)避采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。第11條形成完善的采購(gòu)戰(zhàn)略做好采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的各步驟之后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)編制各類文件，形成完整的采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃書(shū)，作為規(guī)劃期內(nèi)采購(gòu)活動(dòng)的指導(dǎo)綱要。1.采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)包括的內(nèi)容主要有以下10點(diǎn)。采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容2．采購(gòu)人員需不斷根據(jù)實(shí)際情況修改采購(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃，使戰(zhàn)略適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境。第4章附則第12條本制度由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定與解釋。第13條本制度報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，自頒布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字4．2采購(gòu)計(jì)劃管理工具4．2．1采購(gòu)計(jì)劃管理制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)計(jì)劃管理制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)計(jì)劃管理制度受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章總則第1條目的為加強(qiáng)采購(gòu)計(jì)劃的管理，保證公司各部門的采購(gòu)工作按時(shí)、按質(zhì)地完成，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利有序地進(jìn)行，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司所有物資采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行和管理工作。第3條職責(zé)劃分1.采購(gòu)部負(fù)責(zé)組織編制年度、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃，并嚴(yán)格監(jiān)督與控制其執(zhí)行情況。2.公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)計(jì)劃。第2章采購(gòu)計(jì)劃的編制與審批第4條采購(gòu)計(jì)劃的編制依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃人員制訂采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)考慮經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、需求部門的采購(gòu)申請(qǐng)、年度采購(gòu)預(yù)算、庫(kù)存狀況和公司現(xiàn)金流狀況等相關(guān)因素。第5條編制采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)注意的事項(xiàng)1.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)避免過(guò)于樂(lè)觀或保守。2.采購(gòu)計(jì)劃編制過(guò)程中，應(yīng)考慮公司年度目標(biāo)達(dá)成的可能性。3.分析銷售計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃的可行性和預(yù)見(jiàn)性。4.注意物資需求計(jì)劃與物資清單、庫(kù)存狀況的確定性。5.考慮保障生產(chǎn)與降低庫(kù)存之間的平衡。6.注意物資采購(gòu)價(jià)格和市場(chǎng)信息的可能變化。第6條采購(gòu)計(jì)劃的編制步驟1.明確公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（1）采購(gòu)計(jì)劃人員需要明確掌握公司于每年年底制訂的下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。（2）采購(gòu)計(jì)劃人員需掌握年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、客戶訂單意向、市場(chǎng)預(yù)測(cè)等資料，進(jìn)行較準(zhǔn)確的銷售預(yù)測(cè)。2.明確公司生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存狀況（1）采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)掌握生產(chǎn)部制訂的生產(chǎn)計(jì)劃，以及生產(chǎn)部根據(jù)庫(kù)存狀況制訂的物資需求計(jì)劃。（2）采購(gòu)部應(yīng)掌握各部門根據(jù)年度目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和生產(chǎn)計(jì)劃等預(yù)測(cè)的各種消耗物資的需求量。3.編制采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)部需要匯總各種物資的需求和請(qǐng)購(gòu)單據(jù)等，據(jù)此編制采購(gòu)計(jì)劃并上報(bào)采購(gòu)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。第7條采購(gòu)計(jì)劃的審批采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)部根據(jù)審批后的“采購(gòu)申請(qǐng)單”制訂。相關(guān)人員在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)各類采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審查和批準(zhǔn)后，將采購(gòu)計(jì)劃報(bào)送財(cái)務(wù)部審核。采購(gòu)計(jì)劃審核的主要內(nèi)容如下。1.采購(gòu)計(jì)劃是否符合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。2.采購(gòu)目標(biāo)是否合理、得當(dāng)，采購(gòu)的物資是否遵循成本最優(yōu)的原則。3.物資消耗定額、物資采購(gòu)批量是否準(zhǔn)確，庫(kù)存儲(chǔ)備量是否存在過(guò)高或過(guò)低的現(xiàn)象。4.采購(gòu)計(jì)劃表中的內(nèi)容是否符合規(guī)定要求。第3章采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行與調(diào)整第8條采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行1.采購(gòu)計(jì)劃的分解。采購(gòu)計(jì)劃主管將審批后的采購(gòu)計(jì)劃按照時(shí)間和職位進(jìn)行分解。2.采購(gòu)任務(wù)的下達(dá)。對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行分解后，采購(gòu)經(jīng)理需要將采購(gòu)任務(wù)分配到各個(gè)崗位并落實(shí)責(zé)任，向采購(gòu)人員說(shuō)明采購(gòu)的品種、數(shù)量、價(jià)格、期限和供應(yīng)商的情況等內(nèi)容。3.采購(gòu)任務(wù)的執(zhí)行。采購(gòu)部負(fù)責(zé)做好采購(gòu)過(guò)程中采購(gòu)數(shù)量和交貨情況等信息的記錄，采購(gòu)計(jì)劃主管對(duì)采購(gòu)部執(zhí)行計(jì)劃的過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。第9條采購(gòu)計(jì)劃的變更管理1.若計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)異常問(wèn)題，采購(gòu)部應(yīng)對(duì)計(jì)劃做出調(diào)整。2.對(duì)于已經(jīng)審批的采購(gòu)物資，請(qǐng)購(gòu)部門如果需要變更物資的規(guī)格、數(shù)量或撤銷采購(gòu)申請(qǐng)，必須立即通知采購(gòu)部，以便采購(gòu)部及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況更改采購(gòu)計(jì)劃。第10條采購(gòu)計(jì)劃的增補(bǔ)管理1.各需求部門在發(fā)現(xiàn)采購(gòu)物資不能滿足業(yè)務(wù)需求時(shí)，應(yīng)編制“增補(bǔ)需求計(jì)劃申請(qǐng)表”。2.采購(gòu)部需編制相關(guān)的說(shuō)明文件，說(shuō)明增補(bǔ)物資需求的原因以及已采購(gòu)物資的使用狀況，附在“增補(bǔ)需求計(jì)劃申請(qǐng)表”之后。3.申請(qǐng)表經(jīng)需求部門經(jīng)理審批簽字后，遞交采購(gòu)部。4.如果增補(bǔ)需求的申請(qǐng)符合公司相關(guān)規(guī)定，則采購(gòu)計(jì)劃人員應(yīng)著手編制采購(gòu)計(jì)劃增補(bǔ)方案；如果增補(bǔ)需求的申請(qǐng)不規(guī)范或申請(qǐng)?jiān)虿怀浞?，采?gòu)部有權(quán)駁回相關(guān)部門的申請(qǐng)。5.采購(gòu)計(jì)劃增補(bǔ)方案經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理分別審批通過(guò)后，便可作為增補(bǔ)采購(gòu)計(jì)劃的依據(jù)。6.增補(bǔ)采購(gòu)計(jì)劃制訂完成后，采購(gòu)部應(yīng)將其發(fā)送至需求部門，作為采購(gòu)增補(bǔ)實(shí)施的依據(jù)。第4章附則第11條本制度由采購(gòu)部負(fù)責(zé)制定與解釋。第12條本制度報(bào)總經(jīng)理辦公室會(huì)審議批準(zhǔn)后，自頒布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字4．2．2采購(gòu)計(jì)劃審批制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)計(jì)劃審批制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)計(jì)劃審批制度受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章總則第1條目的按照“權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督”的原則，公司在實(shí)施采購(gòu)計(jì)劃控制時(shí)必須明確計(jì)劃審批機(jī)構(gòu)、計(jì)劃制訂機(jī)構(gòu)和計(jì)劃執(zhí)行機(jī)構(gòu)，并按照崗位分工控制原則賦予三大機(jī)構(gòu)在采購(gòu)計(jì)劃控制中的相應(yīng)職責(zé)和權(quán)限，為實(shí)現(xiàn)上述目的，特制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于采購(gòu)計(jì)劃在編制、執(zhí)行、調(diào)整以及考核的工作中的審批事宜。第3條責(zé)任部門1.公司采購(gòu)計(jì)劃的審批人員:總經(jīng)理或采購(gòu)總監(jiān)。2.公司采購(gòu)計(jì)劃制定人員:采購(gòu)計(jì)劃主管。3.采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行機(jī)構(gòu):采購(gòu)部及各請(qǐng)購(gòu)部門。第2章采購(gòu)計(jì)劃編制的審批第4條采購(gòu)計(jì)劃編制的審批采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)部根據(jù)審批后的“采購(gòu)申請(qǐng)單”制訂。相關(guān)人員在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)各類采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審查和批準(zhǔn)后，將采購(gòu)計(jì)劃報(bào)送總經(jīng)理審批。1.年度采購(gòu)計(jì)劃由總經(jīng)理審批。2.季度、月度采購(gòu)計(jì)劃由采購(gòu)經(jīng)理審核、采購(gòu)總監(jiān)審批。第5條采購(gòu)計(jì)劃審批的內(nèi)容1.采購(gòu)計(jì)劃是否符合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。2.采購(gòu)目標(biāo)是否合理、得當(dāng)。3.物資消耗定額、物資采購(gòu)批量是否準(zhǔn)確。4.庫(kù)存儲(chǔ)備量是否存在過(guò)高或過(guò)低的現(xiàn)象。5.采購(gòu)的物資是否遵循成本最優(yōu)的原則。6.采購(gòu)計(jì)劃表中的內(nèi)容是否符合規(guī)定要求。第3章采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行與調(diào)整的審批第6條采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行的審批1.年度采購(gòu)計(jì)劃審批通過(guò)后，采購(gòu)計(jì)劃主管將其分解下發(fā)。2.請(qǐng)購(gòu)部門提出的請(qǐng)購(gòu)要求必須經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字。3.采購(gòu)部負(fù)責(zé)審核請(qǐng)購(gòu)需求是否在年度采購(gòu)計(jì)劃之內(nèi)，不在計(jì)劃之內(nèi)的必須上報(bào)總經(jīng)理審批。第7條采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整的審批1.對(duì)于已經(jīng)審批的采購(gòu)物資，請(qǐng)購(gòu)部門如果需要變更物資的規(guī)格、數(shù)量或撤銷采購(gòu)申請(qǐng)，必須報(bào)采購(gòu)部審批，以便采購(gòu)部及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況更改采購(gòu)計(jì)劃。2.需要增補(bǔ)需求計(jì)劃時(shí)，各需求部門應(yīng)編制“增補(bǔ)需求計(jì)劃申請(qǐng)表”，經(jīng)需求部門經(jīng)理審批簽字后遞交采購(gòu)部審核，通過(guò)后，編制采購(gòu)計(jì)劃增補(bǔ)方案。3.采購(gòu)計(jì)劃增補(bǔ)方案分別經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審批通過(guò)后，采購(gòu)部應(yīng)將其發(fā)送至需求部門。第4章采購(gòu)計(jì)劃分析與考核的審批第8條采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行總結(jié)采購(gòu)計(jì)劃主管定期編制計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告，上交采購(gòu)經(jīng)理、采購(gòu)總監(jiān)、總經(jīng)理審閱、分析。第9條采購(gòu)計(jì)劃分析各上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)采購(gòu)計(jì)劃主管提交的計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告進(jìn)行分析，編制計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告。第10條采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行獎(jiǎng)勵(lì)1.采購(gòu)總監(jiān)根據(jù)分析結(jié)果編制獎(jiǎng)懲方案，交總經(jīng)理審批。2.公司根據(jù)審批通過(guò)的獎(jiǎng)懲方案，及時(shí)對(duì)相關(guān)部門進(jìn)行獎(jiǎng)懲，以調(diào)動(dòng)相關(guān)部門及人員的積極性。第5章附則第11條采購(gòu)部負(fù)責(zé)本制度的制定、解釋及修訂工作。第12條本制度報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，自公布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字4．4采購(gòu)戰(zhàn)略與計(jì)劃管理表單4．4．1請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)單請(qǐng)購(gòu)日期：

年

月

日需要日期：

年

月

日請(qǐng)購(gòu)部門科室申請(qǐng)人請(qǐng)購(gòu)單編號(hào)請(qǐng)購(gòu)物資的具體用途緊急級(jí)別□普通□速件□緊急品名、規(guī)格、尺寸、功能單位數(shù)量附件1．部門主管簽章□附樣品

個(gè)□附圖份□設(shè)計(jì)圖份□現(xiàn)場(chǎng)說(shuō)明□其他2．財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽章交貨地點(diǎn)3．總經(jīng)理簽章采購(gòu)比價(jià)品牌、廠商、規(guī)格、功能單位/數(shù)量報(bào)價(jià)（附估價(jià)單）議價(jià)結(jié)果采購(gòu)建議單價(jià)總價(jià)采購(gòu)員比價(jià)簽章□稅外價(jià)□現(xiàn)金訂購(gòu)日期4．部門主管簽章□稅內(nèi)價(jià)□開(kāi)票交貨日期□票據(jù)□訂購(gòu)單□合約方式5．總經(jīng)理簽章核實(shí)驗(yàn)收交貨日期年

月

日備注6．驗(yàn)收人員簽字規(guī)格品名□符合□不符合□保留□保修□維修□保證書(shū)□其他備注第一聯(lián)，采購(gòu)單位（白）；第二聯(lián)，財(cái)務(wù)部（紅）；第三聯(lián)，請(qǐng)購(gòu)單位（藍(lán)）4．4．2采購(gòu)聯(lián)絡(luò)單供應(yīng)商名稱采購(gòu)訂單號(hào)序號(hào)物資名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量備注123…說(shuō)明審批采購(gòu)經(jīng)理簽字：年

月

日總經(jīng)理審批簽字：年

月

日4．4．3物資需求匯總表編號(hào)：

日期：

年

月

日序號(hào)需求部門物資名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)需求金額采購(gòu)日期備注123…審批人：審核人：制表人：4．4．4物資需求分析表填表人：

填表日期：

年

月

日供應(yīng)商名稱訂單號(hào)交貨期產(chǎn)品名稱型號(hào)數(shù)量物資使用日期物資需求分析物資名稱分析項(xiàng)目ABCDEF…物資需求部門部門用量利用率（%）備用率（%）標(biāo)準(zhǔn)用量庫(kù)存數(shù)量申購(gòu)數(shù)量預(yù)計(jì)到貨日實(shí)際到貨日備注備用率是依據(jù)物資特點(diǎn)以及以往使用情況而確定的一個(gè)概數(shù)4．4．5月度采購(gòu)計(jì)劃表編號(hào)：

編制日期：

年

月

日物資名稱規(guī)格部門全年采購(gòu)總量單價(jià)金額每月采購(gòu)計(jì)劃1月2月3月……數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額…………批準(zhǔn)日期：

年

月

日審核日期：

年

月

日編表人：4．4．6年度采購(gòu)計(jì)劃表編號(hào)：年度：

年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計(jì)4．4．7采購(gòu)變更申請(qǐng)表請(qǐng)購(gòu)部門原請(qǐng)購(gòu)單編號(hào)品名規(guī)格采購(gòu)日期變動(dòng)內(nèi)容變動(dòng)原因聯(lián)系電話經(jīng)辦人采購(gòu)部意見(jiàn)采購(gòu)專員采購(gòu)主管采購(gòu)經(jīng)理日期：

年

月

日日期：

年

月

日（蓋章）

年

月

日財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)意見(jiàn)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)人日期：

年

月

日（蓋章）

年

月

日主管副總（蓋章）

年

月

日總經(jīng)理（蓋章）

年

月

日備注1．隨附資料：原采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)書(shū)復(fù)印件、已采購(gòu)合同復(fù)印件2．本表一式四份：請(qǐng)購(gòu)部門、采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部、企業(yè)管理部各一份采購(gòu)預(yù)算管理工具5．2采購(gòu)預(yù)算管理制度5．2．1采購(gòu)預(yù)算管理辦法以下是某企業(yè)的采購(gòu)預(yù)算管理辦法，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)預(yù)算管理辦法受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章總則第1條目的為了達(dá)到以下目的，特制定本辦法。1.加強(qiáng)公司對(duì)采購(gòu)預(yù)算的管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利、有序地進(jìn)行。2.提高資金的利用率，有效地降低采購(gòu)成本。第2條適用范圍本辦法適用于公司物資采購(gòu)預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、評(píng)價(jià)等管理工作。第3條職責(zé)劃分1.采購(gòu)部負(fù)責(zé)組織編制年度、季度、月度采購(gòu)預(yù)算，并嚴(yán)格監(jiān)督與控制其執(zhí)行情況。2.財(cái)務(wù)部協(xié)助采購(gòu)部制定采購(gòu)預(yù)算，整合公司整體預(yù)算。3.公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)預(yù)算。第2章采購(gòu)預(yù)算的編制第4條形成采購(gòu)需求采購(gòu)計(jì)劃人員參與生產(chǎn)計(jì)劃的制訂和變動(dòng)調(diào)整工作，形成物資需求計(jì)劃。第5條編制月度采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)預(yù)算專員每月1日根據(jù)以下資料，結(jié)合采購(gòu)預(yù)算結(jié)果、月底物資庫(kù)存量、安全庫(kù)存量和采購(gòu)提前期等因素，編制月度采購(gòu)預(yù)算。1.各需求部門遞交的年度采購(gòu)計(jì)劃調(diào)查申請(qǐng)。2.閱讀材料、備件、固定資產(chǎn)需求計(jì)劃。3.倉(cāng)儲(chǔ)部門遞交的收發(fā)存報(bào)表。4.物資需求計(jì)劃等。第6條提交月度采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)預(yù)算專員根據(jù)歷史交易價(jià)格和供應(yīng)商提供的到貨信息，在月度采購(gòu)預(yù)算表上填制價(jià)格信息和預(yù)計(jì)到貨日期后，提交正式的月度采購(gòu)預(yù)算，經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理審核確認(rèn)后，提交總經(jīng)理審批。第7條預(yù)算審批控制對(duì)于預(yù)算計(jì)劃內(nèi)外的采購(gòu)，都必須先經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，再送至財(cái)務(wù)部進(jìn)行核準(zhǔn)并劃撥款項(xiàng)，然后由采購(gòu)部進(jìn)行具體實(shí)施。第3章采購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行第8條采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行方式的選擇采購(gòu)部應(yīng)根據(jù)采購(gòu)物資的使用情況、需求情況、采購(gòu)頻率、價(jià)格穩(wěn)定性等情況選擇最佳采購(gòu)方式。第9條采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行的要求在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，必須遵循以下三項(xiàng)要求，在保證采購(gòu)質(zhì)量的同時(shí)控制采購(gòu)支出。1.采購(gòu)人員必須對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、性能報(bào)價(jià)、交貨期限、售后服務(wù)等做出評(píng)價(jià)，以供選擇時(shí)參考。2.采購(gòu)時(shí)，必須以合理的價(jià)格購(gòu)取得較高質(zhì)量的物資。3.采購(gòu)人員須按照使用部門的需要日期及需要數(shù)量聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商及時(shí)供應(yīng)，降低公司的缺貨成本。第10條采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行1.對(duì)于經(jīng)核定的分期采購(gòu)預(yù)算，當(dāng)期未動(dòng)用的，不得保留；如確有需要，下期補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。2.對(duì)于未列入預(yù)算的緊急采購(gòu)，由使用部門領(lǐng)用后，追加補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。3.采購(gòu)預(yù)算由使用部門嚴(yán)格執(zhí)行，其他部門予以監(jiān)督。第4章采購(gòu)預(yù)算的調(diào)整第11條采購(gòu)預(yù)算需要調(diào)整情況當(dāng)發(fā)生下圖所示的五種情況之一時(shí)，采購(gòu)預(yù)算需要進(jìn)行調(diào)整。第12條采購(gòu)預(yù)算的調(diào)整要求1．采購(gòu)預(yù)算調(diào)整審批程序與采購(gòu)預(yù)算編制的審批程序一致，不得更改。2．遇到下列情況之一的，采購(gòu)預(yù)算需要進(jìn)行調(diào)整。（1）公司經(jīng)營(yíng)方向發(fā)生變更。（2）受重大自然災(zāi)害的影響。（3）公司內(nèi)部發(fā)生重大政策調(diào)整。（4）公司外部發(fā)生重大事件，如政治經(jīng)濟(jì)事件、宏觀政策調(diào)整等。（5）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大變化，使得公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)需要調(diào)整。第5章采購(gòu)預(yù)算的評(píng)價(jià)第13條編制采購(gòu)預(yù)算工作總結(jié)采購(gòu)經(jīng)理應(yīng)在采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行后對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行工作進(jìn)行總結(jié)，并提交采購(gòu)總監(jiān)審核。第14條采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況分析評(píng)價(jià)采購(gòu)總監(jiān)應(yīng)該通過(guò)對(duì)采購(gòu)預(yù)算工作總結(jié)的分析研究，結(jié)合對(duì)采購(gòu)過(guò)程的監(jiān)督和檢查情況，并參考總經(jīng)理和其他相關(guān)部門意見(jiàn)，對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況做出評(píng)價(jià)。第15條采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行改進(jìn)采購(gòu)部應(yīng)根據(jù)采購(gòu)總監(jiān)反饋的評(píng)價(jià)結(jié)果制定相應(yīng)的采購(gòu)執(zhí)行改進(jìn)方案，并提交采購(gòu)總監(jiān)、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行改進(jìn)。第6章附則第16條本辦法由采購(gòu)部負(fù)責(zé)制定與解釋。第17條本辦法報(bào)總經(jīng)理辦公室會(huì)審議批準(zhǔn)后，自頒布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字5．2．2采購(gòu)預(yù)算編制制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)預(yù)算編制制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)預(yù)算編制制度受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章總則第1條目的為達(dá)到以下兩個(gè)目的，特制定本制度。1．規(guī)范采購(gòu)預(yù)算編制工作，加強(qiáng)公司對(duì)采購(gòu)預(yù)算的管理。2．提高資金的利用率，有效地降低采購(gòu)成本。第2條適用范圍本制度適用于公司采購(gòu)預(yù)算的編制工作，除另有規(guī)定外，均按本制度的規(guī)定辦理。第3條職責(zé)劃分1．采購(gòu)部負(fù)責(zé)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃編制采購(gòu)預(yù)算，并嚴(yán)格執(zhí)行。2．財(cái)務(wù)部協(xié)助采購(gòu)部制定采購(gòu)預(yù)算，整合公司整體預(yù)算。3．總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批采購(gòu)預(yù)算。第2章采購(gòu)預(yù)算編制要項(xiàng)管理第4條采購(gòu)預(yù)算編制目標(biāo)1．采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行采購(gòu)，控制采購(gòu)費(fèi)用的支出。2．財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)算籌措和安排采購(gòu)所需的資金，保證資金支付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。第5條采購(gòu)預(yù)算編制依據(jù)1．生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的物資數(shù)量。2．預(yù)計(jì)的物資期末庫(kù)存量。3．本期計(jì)劃未結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存量。由倉(cāng)儲(chǔ)部和采購(gòu)部根據(jù)各種物資的安全庫(kù)存量和提前采購(gòu)期進(jìn)行確定。4．物資計(jì)劃價(jià)格。由采購(gòu)部根據(jù)物資的當(dāng)期價(jià)格，結(jié)合可能影響物資價(jià)格變化的因素進(jìn)行確定。第6條采購(gòu)預(yù)算編制原則采購(gòu)預(yù)算編制原則的具體內(nèi)容如下圖所示。采購(gòu)預(yù)算編制原則第3章采購(gòu)預(yù)算編制步驟第7條制訂采購(gòu)預(yù)算編制計(jì)劃1．采購(gòu)部應(yīng)就采購(gòu)預(yù)算編制時(shí)間、重點(diǎn)工作等編制采購(gòu)預(yù)算編制計(jì)劃。2．采購(gòu)部應(yīng)就編制預(yù)算的時(shí)間與財(cái)務(wù)部協(xié)商溝通，以獲得財(cái)務(wù)部的幫助。3．采購(gòu)部應(yīng)與各部門加強(qiáng)溝通，索取采購(gòu)預(yù)算編制的相關(guān)文件，以便能夠?qū)Σ少?gòu)物資進(jìn)行整體把控。第8條選擇采購(gòu)預(yù)算編制方法采購(gòu)部根據(jù)采購(gòu)物資的具體內(nèi)容，選擇編制采購(gòu)預(yù)算的方法。具體的采購(gòu)預(yù)算編制方法如下表所示。采購(gòu)預(yù)算編制方法一覽表編制方法內(nèi)容固定預(yù)算

以預(yù)算期內(nèi)正常的、可實(shí)現(xiàn)的某一業(yè)務(wù)量水平為基礎(chǔ)來(lái)編制的預(yù)算

適用于固定費(fèi)用或者數(shù)額比較穩(wěn)定的預(yù)算項(xiàng)目零基預(yù)算

不考慮以往的情況，一切以零為起點(diǎn)，根據(jù)未來(lái)一定時(shí)期的采購(gòu)需求，確定采購(gòu)預(yù)算是否有支出的必要和支出數(shù)量的大小概率預(yù)算

大體估計(jì)其發(fā)生變化的概率，以判斷和估算各種因素的變化趨勢(shì)、范圍和結(jié)果，然后進(jìn)行調(diào)整，計(jì)算出期望值的大小滾動(dòng)預(yù)算

在編制采購(gòu)預(yù)算時(shí)，將采購(gòu)預(yù)算期與會(huì)計(jì)期間脫離，隨著采購(gòu)預(yù)算的執(zhí)行不斷地補(bǔ)充預(yù)算，逐期向后滾動(dòng)，使采購(gòu)預(yù)算期間始終保持在一個(gè)固定的長(zhǎng)度（一般為12個(gè)月）第9條提出準(zhǔn)確預(yù)算數(shù)字1．采購(gòu)部應(yīng)采用目標(biāo)數(shù)據(jù)和歷史數(shù)據(jù)相結(jié)合的方式確定預(yù)算數(shù)字。2．采購(gòu)部必須對(duì)預(yù)算留有適當(dāng)?shù)挠嗔?，以?yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的緊急狀況。第10條編制采購(gòu)預(yù)算草案1．采購(gòu)部根據(jù)預(yù)算數(shù)字編制采購(gòu)預(yù)算草案，報(bào)財(cái)務(wù)部審核。2．采購(gòu)部應(yīng)與財(cái)務(wù)部進(jìn)行協(xié)商，在充分考慮公司的現(xiàn)實(shí)狀況、市場(chǎng)狀況和公司預(yù)算的基礎(chǔ)上，綜合平衡采購(gòu)預(yù)算草案。第11條改善采購(gòu)預(yù)算草案采購(gòu)預(yù)算應(yīng)根據(jù)以下三個(gè)步驟加以改善。1．確定預(yù)算偏差范圍。采購(gòu)部根據(jù)實(shí)際情況選定一個(gè)偏差范圍。偏差范圍可與根據(jù)行業(yè)內(nèi)平均水平或公司的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)確定。2．計(jì)算預(yù)算偏差值。為了控制和確保采購(gòu)工作的順利開(kāi)展，應(yīng)確定比較采購(gòu)實(shí)際支出和采購(gòu)預(yù)算支出的差距，計(jì)算預(yù)算偏差值。3．調(diào)整不當(dāng)預(yù)算。如果預(yù)算偏差值超過(guò)允許范圍，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)分析原因，對(duì)具體的預(yù)算提出修改建議，進(jìn)行必要的改善。第12條提交采購(gòu)預(yù)算方案1．采購(gòu)部應(yīng)根據(jù)試算平衡的采購(gòu)預(yù)算草案以及采購(gòu)預(yù)算修改建議，編制正式的采購(gòu)預(yù)算。2．采購(gòu)部將正式的采購(gòu)預(yù)算報(bào)總經(jīng)理審批。第4章附則第13條本制度由采購(gòu)部負(fù)責(zé)制定與解釋。第14條本制度報(bào)總經(jīng)理辦公室審議批準(zhǔn)后，自公布之日起執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字5．4采購(gòu)預(yù)算管理文書(shū)方案5．4．2采購(gòu)用款申請(qǐng)書(shū)范例以下是某企業(yè)的采購(gòu)用款申請(qǐng)書(shū)范例，供讀者參考。文書(shū)名稱物資采購(gòu)用款申請(qǐng)書(shū)執(zhí)行部門監(jiān)督部門財(cái)務(wù)部：根據(jù)本月生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)要求，結(jié)合本季度

物資采購(gòu)預(yù)算表等相關(guān)信息，本月需要物資

件，單價(jià)

元/件。目前，我部門采購(gòu)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足，無(wú)法滿足車間的基本生產(chǎn)需要，特向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)采購(gòu)用款人民幣

萬(wàn)元整，以下為具體的物資用款申請(qǐng)明細(xì)表。希望相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后盡快核準(zhǔn)，以免耽誤正常的生產(chǎn)活動(dòng)。物資用款明細(xì)表部門名稱（蓋章）：

編制日期：

年

月

日用款事由采購(gòu)

物資會(huì)計(jì)分錄借或貸科目金額金額付款方式□現(xiàn)金□轉(zhuǎn)賬支票借方物資采購(gòu)收款單位全稱開(kāi)戶行貸方現(xiàn)金賬號(hào)經(jīng)濟(jì)性質(zhì)合同審批：用款人：會(huì)計(jì)：出納：申請(qǐng)人：采購(gòu)部日期：

年

月

日5．4．3采購(gòu)預(yù)算增加申請(qǐng)書(shū)以下是某企業(yè)的采購(gòu)預(yù)算增加申請(qǐng)書(shū)，供讀者參考。文書(shū)名稱物資采購(gòu)預(yù)算增加申請(qǐng)書(shū)執(zhí)行部門監(jiān)督部門：根據(jù)我部門

年生產(chǎn)任務(wù)需求，結(jié)合考慮產(chǎn)品業(yè)務(wù)訂單大量增加的特殊情況，目前我部門采購(gòu)

物資的經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足，無(wú)法滿足正常生產(chǎn)工作需求，特申請(qǐng)公司總經(jīng)辦增加采購(gòu)預(yù)算

萬(wàn)元整。希望總經(jīng)辦相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)能盡快給與答復(fù)，以免延誤正常的生產(chǎn)活動(dòng)。采購(gòu)預(yù)算增加明細(xì)表部門名稱（蓋章）：編制日期：

年

月

日項(xiàng)目名稱采購(gòu)經(jīng)理增加原因增加明細(xì)序號(hào)物資名稱規(guī)格型號(hào)原有數(shù)量新增數(shù)量審批意見(jiàn)申請(qǐng)人：采購(gòu)經(jīng)理：財(cái)務(wù)部：總經(jīng)理：申請(qǐng)人：采購(gòu)部日期：

年

月

日5．5采購(gòu)預(yù)算管理表單5．5．1固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門：

預(yù)算期間：

月（季）金額單位：元序號(hào)固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)供應(yīng)商用途數(shù)量金額備注123…合計(jì)填報(bào)人：部門負(fù)責(zé)人：主管領(lǐng)導(dǎo)：填報(bào)日期：

年

月

日5．5．2直接材料采購(gòu)預(yù)算表編號(hào)：填寫日期：

年

月

日季度第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)預(yù)計(jì)生產(chǎn)量（單位：

）材料單耗A材料B材料預(yù)計(jì)生產(chǎn)需用量A材料B材料加：期末庫(kù)存量A材料B材料預(yù)計(jì)需求量合計(jì)A材料B材料減：期初庫(kù)存量A材料B材料預(yù)計(jì)采購(gòu)量A材料B材料材料單價(jià)（單位：元）A材料B材料預(yù)計(jì)采購(gòu)金額（單位：元）A材料B材料5．5．3辦公用品采購(gòu)預(yù)算表編制部門：

日期：

年

月

日部門商品名稱型號(hào)規(guī)格1季度2季度3季度4季度合計(jì)數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額合計(jì)預(yù)計(jì)現(xiàn)金支出1季度2季度3季度4季度合計(jì)5．5．4商品貨物采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門：

預(yù)算期間：

月（季）金額單位：元序號(hào)貨物名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量金額用于項(xiàng)目或客戶供應(yīng)商預(yù)付付款時(shí)間備注123…合計(jì)填報(bào)人：部門負(fù)責(zé)人：主管領(lǐng)導(dǎo)：填報(bào)時(shí)間：5．5．5備品備件采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門：

預(yù)算期間：

月（季）金額單位：元物品名稱及規(guī)格單位單價(jià)生產(chǎn)需用量本月末庫(kù)存量上月末庫(kù)存量預(yù)計(jì)采購(gòu)量預(yù)計(jì)采購(gòu)金額預(yù)計(jì)本期支付采購(gòu)資金預(yù)計(jì)支付前欠貨款預(yù)計(jì)支付本期貨款合計(jì)上旬中旬下旬審批人：填表人：5．5．6儀器設(shè)備采購(gòu)預(yù)算表部門名稱（蓋章）：

單位：萬(wàn)元序號(hào)采購(gòu)項(xiàng)目采購(gòu)名目規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位數(shù)量資金來(lái)源合同總金額支付金額付款時(shí)間采購(gòu)年份采購(gòu)合同編號(hào)編碼物品名稱123…合計(jì)負(fù)責(zé)人：填表人：聯(lián)系電話：5．5．7采購(gòu)預(yù)算變更申請(qǐng)表填報(bào)部門：

單位：萬(wàn)元填報(bào)日期：

年

月

日變更類別□預(yù)算調(diào)整□預(yù)算增加□預(yù)算追減預(yù)算科目細(xì)項(xiàng)說(shuō)明原核定預(yù)算擬核定預(yù)算擬變更內(nèi)容調(diào)整幅度預(yù)算變更原因采購(gòu)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核5．5．8年度采購(gòu)預(yù)算匯總表編號(hào)：

日期：

年

月

日年度預(yù)算總額季度預(yù)算第一季度第二季度第三季度第四季度備注采購(gòu)項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計(jì)物資A物資B……填表人：采購(gòu)經(jīng)理：采購(gòu)價(jià)格評(píng)估管理工具6．3采購(gòu)價(jià)格管理制度6．3．1采購(gòu)價(jià)格管理制度以下是某企業(yè)的采購(gòu)價(jià)格管理制度，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)價(jià)格管理制度受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章總則第1條目的為規(guī)范采購(gòu)價(jià)格分析和采購(gòu)價(jià)格審核等管理工作，在確保采購(gòu)物資質(zhì)量的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)降低成本的目標(biāo)，特制定本制度。第2條適用范圍1.本制度所涉及的物資采購(gòu)，既包括生產(chǎn)所需的各項(xiàng)原料、輔料、設(shè)備以及配件的采購(gòu)，也包括公司所需辦公物資的采購(gòu)。2.公司物資采購(gòu)價(jià)格的分析、審核和確認(rèn)，除另有規(guī)定外，均依照本制度處理。第3條管理職責(zé)1.采購(gòu)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督采購(gòu)尋議價(jià)工作，并負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格的審批。2.采購(gòu)價(jià)格主管負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格的制定，以及議價(jià)結(jié)果的審核。3.采購(gòu)專員負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格信息的收集以及詢價(jià)、議價(jià)工作。第2章采購(gòu)價(jià)格信息的收集第4條收集價(jià)格信息1.采購(gòu)專員必須經(jīng)常分析或收集資料，作為降低成本的依據(jù)。本公司各有關(guān)單位人員也有義務(wù)協(xié)助提供價(jià)格信息，以便采購(gòu)部比價(jià)參考。2.采購(gòu)專員收集價(jià)格的相關(guān)資料時(shí)，可向物資供應(yīng)商索取。第5條了解價(jià)格變動(dòng)原因采購(gòu)專員、各采購(gòu)價(jià)格審核人員在進(jìn)行采購(gòu)價(jià)格信息調(diào)查時(shí)，應(yīng)注意盡可能多地了解物價(jià)變動(dòng)的原因、變動(dòng)的日期、變動(dòng)將會(huì)持續(xù)的時(shí)間及其發(fā)展趨勢(shì)等具體情況。第3章采購(gòu)價(jià)格審核規(guī)定第6條詢價(jià)、議價(jià)采購(gòu)人員在企業(yè)有物資需求時(shí)，進(jìn)行采購(gòu)的詢價(jià)、議價(jià)工作，具體的工作規(guī)定如下。1.采購(gòu)專員應(yīng)選擇三家以上符合采購(gòu)條件的供應(yīng)商作為詢價(jià)對(duì)象。2.供應(yīng)商提供報(bào)價(jià)的物資規(guī)格與請(qǐng)購(gòu)規(guī)格不同或?qū)俅闷窌r(shí)，采購(gòu)專員應(yīng)送采購(gòu)需求部門確認(rèn)。3.對(duì)于專業(yè)材料、用品或項(xiàng)目的采購(gòu)，采購(gòu)部應(yīng)會(huì)同使用部門共同詢價(jià)與議價(jià)。4.對(duì)于已核定的材料，采購(gòu)部必須經(jīng)常分析或收集資料，作為降低成本的依據(jù)。5.采購(gòu)議價(jià)采用交互議價(jià)的方式。6.議價(jià)對(duì)應(yīng)注意物資的品質(zhì)、交期，并兼顧服務(wù)。第7條采購(gòu)成本分析1.采購(gòu)價(jià)格主管根據(jù)調(diào)查價(jià)格信息對(duì)采購(gòu)物資成本進(jìn)行分析，確定物資成本的合理性和適當(dāng)性。2.采購(gòu)價(jià)格主管在進(jìn)行成本分析時(shí)，應(yīng)涉及的內(nèi)容包括但不限于以下五個(gè)方面。（1）物資的制作方法和生產(chǎn)工藝。（2）物資制作所需的特殊設(shè)備和工具。（3）物資生產(chǎn)所耗費(fèi)的直接或間接的人工成本及材料成本。（4）物資生產(chǎn)、制造所需的費(fèi)用或者外包費(fèi)用。（5）物資營(yíng)銷費(fèi)用、物資管理費(fèi)用以及稅費(fèi)。3.采購(gòu)價(jià)格主管進(jìn)行成本分析時(shí)，可按照以下步驟進(jìn)行。（1）確定采購(gòu)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)是否超過(guò)規(guī)格要求。（2）分析產(chǎn)品使用原材料的特性與必要性。（3）計(jì)算不同供應(yīng)商所使用原材料的成本。（4）分析設(shè)備與工具的適應(yīng)性與成本。（5）分析加工工序與作業(yè)條件。（6）分析壓縮材料成本、人工成本、制造費(fèi)用。第8條采購(gòu)價(jià)格制定1.采購(gòu)價(jià)格主管根據(jù)成本分析的結(jié)果，采用成本加成法、市價(jià)法以及投資報(bào)酬率法等方法來(lái)確定所購(gòu)物資的價(jià)格。2.物資價(jià)格包括物資的到廠價(jià)、出廠價(jià)、現(xiàn)金價(jià)、凈價(jià)、毛價(jià)、現(xiàn)貨價(jià)及合約價(jià)等。3.科學(xué)計(jì)算物資價(jià)格可以在采購(gòu)過(guò)程中精確地確定供應(yīng)商的價(jià)格底線，協(xié)助進(jìn)行采購(gòu)談判。第9條采購(gòu)價(jià)格審核1.采購(gòu)專員在詢價(jià)、議價(jià)完成后，將詢價(jià)或議價(jià)結(jié)果填寫在“比價(jià)、議價(jià)記錄單”上，必要時(shí)可附書(shū)面說(shuō)明。2.采購(gòu)價(jià)格主管審核后，認(rèn)為需要再進(jìn)一步議價(jià)時(shí)，退回采購(gòu)專員重新議價(jià)。3.將采購(gòu)價(jià)格主管審核通過(guò)的價(jià)格呈采購(gòu)經(jīng)理審核，并呈總經(jīng)理確認(rèn)批準(zhǔn)。4.采購(gòu)經(jīng)理、總經(jīng)理均可視需要再行議價(jià)或要求采購(gòu)部進(jìn)一步議價(jià)。5.采購(gòu)核準(zhǔn)權(quán)限規(guī)定，不論金額多少，均應(yīng)先經(jīng)采購(gòu)價(jià)格主管審核，再呈采購(gòu)經(jīng)理與總經(jīng)理核準(zhǔn)。第10條采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)處理1.對(duì)于已核定的采購(gòu)單價(jià)，如需上漲或降低，應(yīng)填列“采購(gòu)價(jià)格審議表”重新報(bào)批，并以書(shū)面形式附上變動(dòng)原因。2.對(duì)于單價(jià)漲跌的審核，應(yīng)參照新價(jià)格的審核流程執(zhí)行。3.當(dāng)采購(gòu)數(shù)量或頻率有明顯增加時(shí)，應(yīng)要求供應(yīng)商適當(dāng)降低單價(jià)。第4章價(jià)款支付規(guī)定第11條物資訂購(gòu)1.采購(gòu)專員以訂購(gòu)單的形式向供應(yīng)商訂購(gòu)物料，并以電話或傳真的方式確認(rèn)交期。2.若屬一份訂購(gòu)單多次、分批交貨的情形，采購(gòu)專員應(yīng)在訂購(gòu)單上明確注明。3.采購(gòu)專員要控制物料訂購(gòu)交期，及時(shí)向供應(yīng)商跟催交貨進(jìn)度。第12條價(jià)款支付審核1.對(duì)于供應(yīng)商提供的物資，必須經(jīng)過(guò)本公司倉(cāng)儲(chǔ)部、質(zhì)量管理部、采購(gòu)部等部門人員的相關(guān)驗(yàn)收后，方能支付貨款。2.在支付貨款前，采購(gòu)專員需對(duì)以下六項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行審核。（1）確認(rèn)訂購(gòu)單及供應(yīng)商信息。（2）確認(rèn)送到日期。（3）確認(rèn)物料的名稱與規(guī)格。（4）清點(diǎn)數(shù)量。（5）品質(zhì)檢驗(yàn)。（6）短損與不合格品的處理。第13條采購(gòu)付款1.采購(gòu)專員根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定，在物料質(zhì)量檢驗(yàn)合格的情況下，會(huì)同財(cái)務(wù)部履行付款義務(wù)。2.常用的付款方式有信用卡付款、現(xiàn)金付款、匯票支付和托收付款等，具體方式的說(shuō)明和使用要點(diǎn)如下表所示。采購(gòu)付款方式說(shuō)明和使用要求付款方式具體說(shuō)明特點(diǎn)使用要求信用卡付款通過(guò)網(wǎng)絡(luò)即時(shí)向供應(yīng)商賬戶支付的一種付款方式付款成功后，所支付的款項(xiàng)將立刻進(jìn)入供應(yīng)商的賬戶只有在供應(yīng)商自愿使用信用卡付款時(shí)，公司才能使用其進(jìn)行付款現(xiàn)金付款企業(yè)直接使用庫(kù)存現(xiàn)金支付款項(xiàng)的一種付款方式使用現(xiàn)金支付能換來(lái)更多的優(yōu)惠折扣，手續(xù)簡(jiǎn)單在公司資金充足和銀行利率較低的情況下使用匯票支付公司簽發(fā)匯票給供應(yīng)商，約定時(shí)間或期限支付貨款的一種付款方式票據(jù)具有一定時(shí)間的貼現(xiàn)期，公司可將相應(yīng)的資金用于其他方面的投資而獲得投資回報(bào)一般情況下，公司鼓勵(lì)使用票據(jù)付款托收付款供應(yīng)商發(fā)出物資，委托銀行收款，公司根據(jù)購(gòu)銷合同核對(duì)采購(gòu)物資的驗(yàn)收單據(jù)后，向銀行承兌付款的一種付款方式托收付款對(duì)采購(gòu)人員比較有利，減少了不少風(fēng)險(xiǎn)，也節(jié)省了很多費(fèi)用比較適合國(guó)有企業(yè)和有一定信譽(yù)的大中型民營(yíng)企業(yè)3.采購(gòu)付款的時(shí)間包括預(yù)付款、一次性付款、分期付款和延期付款。（1）資金不夠充裕時(shí)，預(yù)付款可能造成公司資金不足、喪失其他投資機(jī)會(huì)等損失，而供應(yīng)商的優(yōu)惠政策又無(wú)法彌補(bǔ)這這些損失時(shí)，公司須盡可能地采用分期付款、延期付款的方式支付款項(xiàng)。（2）公司資金相對(duì)充裕，而一次性付款的優(yōu)惠折扣夠高時(shí)，公司可采取貨到一次性支付貨款的方式。（3）在公司資金短缺時(shí)，公司須盡可能以分期付款、延期付款的方式支付款項(xiàng)。第5章附則第14條本制度由采購(gòu)部制定，其修改權(quán)、解釋權(quán)歸采購(gòu)部所有。第15條本制度由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。修訂記錄修訂標(biāo)記修訂處數(shù)修訂日期修訂執(zhí)行人審批簽字6．3．5采購(gòu)價(jià)格控制辦法以下是某企業(yè)的采購(gòu)價(jià)格控制辦法，供讀者參考。制度名稱采購(gòu)價(jià)格控制辦法受控狀態(tài)編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門編修部門第1章總則第1條目的為加強(qiáng)物資采購(gòu)價(jià)格管理，控制物資采購(gòu)價(jià)格，降低采購(gòu)成本，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。第2條適用范圍本辦法適用于公司采購(gòu)部及各項(xiàng)物資采購(gòu)價(jià)格的控制和管理。第3條管理職責(zé)1．采購(gòu)經(jīng)理負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的價(jià)格控制管理，監(jiān)督、檢查各項(xiàng)物資采購(gòu)價(jià)格的控制情況。2．采購(gòu)價(jià)格主管負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格的控制工作。3．采購(gòu)專員負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的詢議價(jià)工作。第4條采購(gòu)價(jià)格控制的基本原則物資采購(gòu)價(jià)格控制必須遵循以下基本原則。1．按采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)。2．貨比三家，比質(zhì)比價(jià)。3．采購(gòu)物資的價(jià)格要按照“申報(bào)、核價(jià)、批準(zhǔn)、執(zhí)行、反饋”的程序進(jìn)行。4．采購(gòu)價(jià)格的審批要實(shí)行“分權(quán)制”的原則。第5條采購(gòu)價(jià)格的控制階段采購(gòu)價(jià)格主管在采購(gòu)申報(bào)、采購(gòu)審批、詢價(jià)、議價(jià)等階段對(duì)采購(gòu)物資價(jià)格進(jìn)行控制。第2章采購(gòu)審批價(jià)格控制第6條價(jià)格申報(bào)采購(gòu)專員根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃、按價(jià)格采購(gòu)原則進(jìn)行詢價(jià)后，提出建議價(jià)格，填寫采購(gòu)價(jià)格審批表，報(bào)采購(gòu)價(jià)格主管。第7條核價(jià)采購(gòu)價(jià)格主管接到采購(gòu)價(jià)格審批表后，要通過(guò)電話、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等渠道查詢、核實(shí)采購(gòu)部采購(gòu)專員建議的采購(gòu)價(jià)格是否合理，并將核價(jià)的情況記錄備案。第8條采購(gòu)審批采購(gòu)價(jià)格主管將核實(shí)的價(jià)格填列在物資采購(gòu)價(jià)格審批單上，并在不高于采購(gòu)價(jià)格主管核定的采購(gòu)價(jià)格的前提下，按照下表所示的標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批。采購(gòu)審批權(quán)限采購(gòu)總價(jià)款審批權(quán)限10萬(wàn)元以下采購(gòu)經(jīng)理審批在10萬(wàn)～50萬(wàn)元采購(gòu)總監(jiān)審批在50萬(wàn)元以上總經(jīng)理審批第9條大宗合同物資采購(gòu)的審批1.凡一次性采購(gòu)金額超過(guò)100萬(wàn)元的非常年采購(gòu)業(yè)務(wù)，為大宗合同采購(gòu)。2.對(duì)于大宗物資采購(gòu)的價(jià)格，先由采購(gòu)價(jià)格主管按程序核定價(jià)格后，報(bào)總經(jīng)理組織人員集體開(kāi)會(huì)審核批準(zhǔn)。第10條供應(yīng)商數(shù)量確定采購(gòu)價(jià)格主管需核實(shí)供應(yīng)商個(gè)數(shù)，除屬獨(dú)家經(jīng)營(yíng)的情況外，應(yīng)執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn)；核實(shí)應(yīng)有文字記錄備查。1.采購(gòu)總價(jià)款在3萬(wàn)~10萬(wàn)元的業(yè)務(wù)，核實(shí)的供應(yīng)商不少于三家。2.采購(gòu)總價(jià)款在5萬(wàn)~10萬(wàn)元的業(yè)務(wù)，核實(shí)的供應(yīng)商不少于四家。3.采購(gòu)總價(jià)款在10萬(wàn)元以上的業(yè)務(wù)，核實(shí)的供應(yīng)商在五家以上。第3章詢議價(jià)采購(gòu)價(jià)格控制第11條詢價(jià)階段的價(jià)格控制采購(gòu)專員需遵循詢議價(jià)階段采購(gòu)價(jià)格的控制要點(diǎn)，進(jìn)行采購(gòu)價(jià)格控制，具體的控制要點(diǎn)如下所示。1.至少選擇三家符合采購(gòu)條件的供應(yīng)商作為詢價(jià)對(duì)象，詢價(jià)的供應(yīng)商應(yīng)屬合格供應(yīng)商或經(jīng)特批的供應(yīng)商。2.選擇詢價(jià)或采購(gòu)的對(duì)象時(shí)，應(yīng)依照直接生產(chǎn)廠商、代理商、經(jīng)銷商的順序選擇。第12條議價(jià)階段的價(jià)格控制1.詢價(jià)后，應(yīng)先確認(rèn)各家報(bào)價(jià)方式、產(chǎn)品規(guī)格、采購(gòu)條件等是否一致，然后方可選擇兩家以上供應(yīng)商進(jìn)行交互議價(jià)。2.議價(jià)時(shí)，應(yīng)注意品質(zhì)、交期、服務(wù)兼顧。3.議價(jià)后，根據(jù)議價(jià)過(guò)程及結(jié)果填寫物資采購(gòu)價(jià)格申報(bào)單，詳細(xì)寫明申購(gòu)物資的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、技術(shù)要求、供貨單位、聯(lián)系電話、傳真號(hào)以及貨比三家的情況。4.存在以下?tīng)顩r時(shí)，采購(gòu)專員應(yīng)加強(qiáng)與供應(yīng)商議價(jià)，加強(qiáng)對(duì)議價(jià)優(yōu)勢(shì)的掌握。需加強(qiáng)議價(jià)的情況第13條談判價(jià)格的審批采購(gòu)專員將談判結(jié)果報(bào)采購(gòu)價(jià)格主管審核后，報(bào)相關(guān)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)審批，并根據(jù)最終確定的采購(gòu)價(jià)格填寫物資采購(gòu)價(jià)格反饋表，報(bào)采購(gòu)價(jià)格主管備案。簽約后，采購(gòu)合同也要報(bào)采購(gòu)價(jià)格主管備案。第4章附則第14條本辦法由采