第二章信用一利息

第二章信用一利息2023/5/27第二章信用一利息第二章信用與利息第一節(jié)信用概念和構(gòu)成要素第二節(jié)現(xiàn)代信用形式第三節(jié)現(xiàn)代信用工具第四節(jié)利息與利率第二章信用一利息學(xué)習(xí)目標(biāo)掌握信用及其本質(zhì)掌握各種信用形式和各種信用工具掌握各種利率形式及其計(jì)算理解利率的決定及利率作用運(yùn)用利率理論分析簡(jiǎn)單經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象第二章信用一利息第一節(jié)信用概念和構(gòu)成要素

信用是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的、是單方面的價(jià)值轉(zhuǎn)移，是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。授予價(jià)值償還價(jià)值前期授予后期償還外延：信用，意即言必行，行必果，遵守諾言。在現(xiàn)代社會(huì)中，信用是衡量一個(gè)人道德水平高低的尺度，還考驗(yàn)著人們以經(jīng)濟(jì)需要為目的的誠(chéng)實(shí)、守約的能力。第二章信用一利息信用含義的理解：

1、信用以償還本金和支付利息為條件

信用活動(dòng)主要包括兩個(gè)關(guān)系人：貸方即授信者，或稱債權(quán)人；借方即受信者，或稱債務(wù)人2、信用是一種特殊的價(jià)值運(yùn)動(dòng)關(guān)系。第二章信用一利息思考：信用與信貸、金融有什么聯(lián)系和區(qū)別？答：信用與信貸的聯(lián)系與區(qū)別：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸包括借和貸兩個(gè)方面的活動(dòng)，體現(xiàn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系及還本付息的特征。因此，廣義的信貸等同于信用。狹義的信貸一般專指以銀行為媒介的信用活動(dòng)，即銀行信貸，是銀行存貸款等具體業(yè)務(wù)活動(dòng)的總稱，有時(shí)僅指以銀行為授信方的銀行貸款活動(dòng)。顯然，狹義的信貸比信用的范圍要小。信用與金融的聯(lián)系和區(qū)別：信用與金融的聯(lián)系主要表現(xiàn)在二者有共同的對(duì)象——貨幣。金融就是貨幣資金的融通，而信用的重要形式也是貨幣借貸，共同的對(duì)象使二者的內(nèi)在聯(lián)系十分緊密。二者的區(qū)別表現(xiàn)在范圍上存在差別，信用不但包括貨幣借貸，還包括實(shí)物借貸，而金融除了通過(guò)借貸貨幣融通資金外，還通過(guò)發(fā)行股票等方式融通資金?？梢?jiàn)，二者誰(shuí)也不能完全覆蓋對(duì)方。第二章信用一利息信用的主體：信用活動(dòng)的參與者。政府企業(yè)、團(tuán)體、個(gè)人和金融中介機(jī)構(gòu)。信用的標(biāo)的：信用關(guān)系指向?qū)ο?，包括貨幣形式和商品形式。信用的載體：信用工具。信用關(guān)系：在資金融通中形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。信用條件：主要指利率和期限。信用構(gòu)成要素信用條件信用關(guān)系信用主體信用標(biāo)的信用載體第二章信用一利息

商品貨幣經(jīng)濟(jì)是信用產(chǎn)生和發(fā)展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。1、信用的產(chǎn)生條件前提條件：私有制下社會(huì)分工，剩余產(chǎn)品出現(xiàn)；貨幣的支付手段職能

賒銷(xiāo)即延期支付的方式是最早的信用形式。賒銷(xiāo)意味著賣(mài)方對(duì)買(mǎi)方未來(lái)付款承諾的信任，意味著商品的讓渡和價(jià)值實(shí)現(xiàn)發(fā)生時(shí)間上的分離。這樣，買(mǎi)賣(mài)雙方除了商品交換關(guān)系之外，又形成了一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，即信用關(guān)系。后來(lái)，信用交易超出了商品買(mǎi)賣(mài)的范圍。作為支付手段的貨幣本身也加入了交易過(guò)程，出現(xiàn)了借貸活動(dòng)，并由此形成了新的范疇——金融。經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)：商品或貨幣在時(shí)間、空間上分布的不平衡性；

現(xiàn)實(shí)根源：商品或貨幣占有的不均衡。二、信用的產(chǎn)生和發(fā)展第二章信用一利息特點(diǎn)：

1、利息率高2、非生產(chǎn)性3、寄生性4、保守性（一）高利貸信用最早的信用形式存在的社會(huì)基礎(chǔ)自然經(jīng)濟(jì)第二章信用一利息第二章信用一利息（二）借貸資本1、借貸資本：生息資本的現(xiàn)代形式，是貨幣資本家為獲取利息而暫時(shí)貸放給職能資本家使用的貨幣資本。

借貸資本是從產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過(guò)程中游離出來(lái)的部分閑置的貨幣資本。

第二章信用一利息2、借貸資本的特點(diǎn)：

（1）體現(xiàn)資本所有權(quán)與使用權(quán)的分離。（2）它是一種資本商品。（3）它具有特殊的運(yùn)動(dòng)形式。“雙重支出，雙重歸流”第二章信用一利息（三）現(xiàn)代信用形式商業(yè)信用銀行信用國(guó)家信用消費(fèi)信用國(guó)際信用最基本的信用形式第二章信用一利息（三）信用的功能

1、融通資金和資金再分配2、節(jié)約流通費(fèi)用3、調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)第二章信用一利息養(yǎng)心大本營(yíng)放下你的浮躁，放下你的懶惰，放下你的三分鐘熱度，放空你禁不住誘惑的大腦，放開(kāi)你容易被任何事物吸引的眼睛，放淡你什么都想聊兩句八卦的嘴巴，靜下心來(lái)好好做你該做的事，該好好努力了！有時(shí)候真的努力后，你會(huì)發(fā)現(xiàn)自己要比想象的優(yōu)秀很多。記住一句話：越努力，越幸運(yùn)。。。

第二章信用一利息精彩一言我在北大的時(shí)候，包括到今天為止，我一直認(rèn)為我是一只蝸牛。但是我一直在爬，也許還沒(méi)有爬到金字塔的頂端。但是只要你在爬，就足以給自己留下令生命感動(dòng)的日子----俞敏洪第二章信用一利息第二節(jié)現(xiàn)代信用形式商業(yè)信用銀行信用國(guó)家信用消費(fèi)信用高利貸信用是人類歷史上古老的信用形式，資本主義信用稱之為現(xiàn)代信用形式。第二章信用一利息是指企業(yè)之間相互提供的與商品交易直接相聯(lián)系的信用。包括商品賒銷(xiāo)、分期付款、委托代銷(xiāo)等。必備知識(shí)商業(yè)信用第二章信用一利息能力拓展甲企業(yè)是生產(chǎn)焦炭企業(yè)，乙企業(yè)是生產(chǎn)鋼材的大企業(yè)。如果甲企業(yè)把焦炭賒銷(xiāo)給乙企業(yè)換取了乙企業(yè)一張商業(yè)票據(jù)，它們之間存在信用關(guān)系嗎？是什么信用形式呢？商業(yè)信用第二章信用一利息商業(yè)信用的特點(diǎn)是發(fā)生在工商企業(yè)之間的直接信用形式。是以商品資本作為信用標(biāo)的的。它的規(guī)模與經(jīng)濟(jì)周期相一致。它創(chuàng)造的信用工具是信用貨幣的基礎(chǔ)。必備知識(shí)商業(yè)信用第二章信用一利息作用：加速資本的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，最大限度地利用產(chǎn)業(yè)資本和節(jié)約商業(yè)資本，促進(jìn)生產(chǎn)和流通的發(fā)展第二章信用一利息商業(yè)信用的局限性規(guī)模和數(shù)量上的局限性。范圍上的局限性。方向上的局限性。一般是由賣(mài)方提供給買(mǎi)方商業(yè)信用第二章信用一利息銀行信用是銀行以及其它金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式提供給其他單位或個(gè)人的信用。銀行信用第二章信用一利息銀行信用是發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與其他經(jīng)濟(jì)體之間的間接信用。是以貨幣資本作為信用標(biāo)的物的。它具有信用創(chuàng)造的功能銀行信用的特征金融一條街第二章信用一利息能力拓展銀行信用與商業(yè)信用之間的關(guān)系如何？答：二者是一種互為條件、相互支持、相互促進(jìn)的伙伴關(guān)系。一方面，銀行信用是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的，而且商業(yè)信用票據(jù)化以后，以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的貸款或商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，比單純的信用貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要小一些，有利于銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。另一方面，商業(yè)信用的發(fā)展依賴銀行信用的支持，如果沒(méi)有銀行信用的支持，商業(yè)信用的授信方就會(huì)在授與不授、期限長(zhǎng)短上有較多的顧慮，而有了銀行信用的支持，授信方就可以解除后顧之憂。就我國(guó)目前的信用體系而言，銀行信用是主體，居于核心地位。第二章信用一利息商業(yè)信用與銀行信用的比較商業(yè)信用缺點(diǎn)銀行信用優(yōu)點(diǎn)規(guī)模受工商業(yè)資本量的限制數(shù)量上，不受工商企業(yè)資本量的限制提供受方向的限制使用方向上，不受商品使用價(jià)值的局限期限受到限制期限上不受限制在管理和調(diào)節(jié)上有一定局限性規(guī)模大、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)勢(shì)第二章信用一利息國(guó)家信用又稱政府信用是以國(guó)家作為債務(wù)人的身份發(fā)行國(guó)債籌集資金的一種借貸行為。國(guó)家信用必備知識(shí)第二章信用一利息國(guó)家信用的作用彌補(bǔ)財(cái)政赤字。調(diào)劑政府收支的不平衡?；I集資金調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)。國(guó)家信用國(guó)家信用的作用

政府第二章信用一利息國(guó)家信用的形式發(fā)行公債。發(fā)行國(guó)庫(kù)券。發(fā)行國(guó)際債券和向外借款。國(guó)家信用的形式第二章信用一利息第二章信用一利息能力拓展國(guó)庫(kù)券與國(guó)家公債有何不同？以前的實(shí)物券叫做國(guó)庫(kù)券,國(guó)庫(kù)券從1981年開(kāi)始到1997年止?，F(xiàn)在發(fā)的正式名字都叫國(guó)債。國(guó)庫(kù)券是一年期以內(nèi)包括一年期的國(guó)家發(fā)行的債券。

公債是一年期以上的中長(zhǎng)期債券。

第二章信用一利息第二章信用一利息（1）1950年發(fā)行了“人民勝利折實(shí)公債”；（2）1954—1958年連續(xù)發(fā)行了“國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)公債”；（3）1991年我國(guó)國(guó)債一級(jí)市場(chǎng)的出現(xiàn)；（4）國(guó)債發(fā)行方式、種類、功能等的變化；（5）1999年，我國(guó)重新恢復(fù)深、滬國(guó)債發(fā)行市場(chǎng)。我國(guó)國(guó)家信用的發(fā)展?fàn)顩r：第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息是工商企業(yè)、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以消費(fèi)品為對(duì)象，向消費(fèi)者提供的信用。必備知識(shí)消費(fèi)信用第二章信用一利息消費(fèi)信用的主要形式分期付款信用卡銀行消費(fèi)信貸第二章信用一利息①分期付款：指企業(yè)以分期付款的方式向消費(fèi)者提供價(jià)格較高的耐用消費(fèi)品。②消費(fèi)貸款：主要指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)直接以貨幣形式向消費(fèi)者提供消費(fèi)貸款，再由消費(fèi)者利用所得貸款購(gòu)買(mǎi)消費(fèi)品或支付旅游、高等教育等勞務(wù)費(fèi)用。③信用卡：由商業(yè)銀行或信用卡公司對(duì)信用合格的消費(fèi)者發(fā)行的信用證明。持有信用卡的消費(fèi)者可以到特約商業(yè)服務(wù)部門(mén)購(gòu)物或消費(fèi)，再由銀行同商戶和持卡人進(jìn)行結(jié)算，持卡人可以在規(guī)定額度內(nèi)透支。第二章信用一利息試舉三個(gè)消費(fèi)信用的例子。能力拓展個(gè)人住房貸款個(gè)人購(gòu)買(mǎi)家用轎車(chē)貸款分期付款購(gòu)買(mǎi)手機(jī)第二章信用一利息第二章信用一利息信用卡1978中行廣州分行與香港東亞銀行簽定協(xié)議，國(guó)內(nèi)代理“維薩”“萬(wàn)事達(dá)”等7種信用卡。1985中行珠海分行推出大陸第一張珠江卡1986中行北京分行在全國(guó)范圍內(nèi)發(fā)行長(zhǎng)城卡1989工行發(fā)行全國(guó)通用的牡丹卡1990建行在廣州發(fā)行第一張人民幣萬(wàn)事達(dá)卡，1991農(nóng)行發(fā)行金穗卡2000工行、金盛保險(xiǎn)公司、威士國(guó)際組織推出國(guó)內(nèi)第一張貸記卡——牡丹金盛卡，可以先消費(fèi)后還款，短期透支免息，最長(zhǎng)56天，金卡最多可透支5萬(wàn)，普通卡2萬(wàn)。第二章信用一利息免息期、循環(huán)利息、滯納金的計(jì)算

免息期怎么算信用卡都有20天（25天）到50（56天）的免息期，指從刷卡日期（銀行記賬日）到還款日中間最長(zhǎng)的一最長(zhǎng)的免息期。假如銀行規(guī)定下月20日為還款期，你在本月1日消費(fèi)，你的最長(zhǎng)免息還款期是50天；本月2日消費(fèi)，還款期為49天...月末那天消費(fèi)，還款期只有最短的20天第二章信用一利息循環(huán)利息怎么算國(guó)際通行的信用卡計(jì)息方式有兩種：全額計(jì)息和按未清償部分計(jì)息目前大部分銀行采取的是全額計(jì)息方式，持卡人如果在免息還款期內(nèi)不能全額還款，即便只有1分錢(qián)，銀行也會(huì)按當(dāng)期賬單的全額計(jì)息，每天萬(wàn)分之五，按月計(jì)算復(fù)利。第二章信用一利息滯納金怎么算滯納金的計(jì)算方法是，未能在到期還款日(含)前償還最低還款額（消費(fèi)總額的10%），應(yīng)支付所用款項(xiàng)從記賬日起至還款日止的透支利息外，還按照最低還款額未還部分的5%支付滯納金。第二章信用一利息使用信用卡注意事項(xiàng)第一，透支取現(xiàn)不劃算?，F(xiàn)在多數(shù)銀行對(duì)于信用卡透支取現(xiàn)，不分本地異地，一般要收取3%左右的手續(xù)費(fèi)，最低為30元。另外，銀行還要從取現(xiàn)當(dāng)日開(kāi)始每天按取現(xiàn)金額的萬(wàn)分之五收取利息，折合為年利率是18%，是現(xiàn)行六個(gè)月至一年期貸款利率的三倍多。同時(shí)，每個(gè)月還要加收5%的滯納金。最好不要用信用卡透支取現(xiàn)。第二章信用一利息第二，盡量不要向信用卡內(nèi)存錢(qián)。信用卡的最大優(yōu)點(diǎn)是利用個(gè)人信用透支消費(fèi)，而預(yù)存現(xiàn)金則與該理念背道而馳。另外，消費(fèi)者存入信用卡里的錢(qián)，在取出時(shí)要支付取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)。第三，信用卡信用額度一般在5000～20000元，通常情況下我們用不了這么多的信用額度，萬(wàn)一信用卡丟失可能造成不必要的損失。持卡人可以通過(guò)銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)或者去柜臺(tái)調(diào)整信用卡的限額，減低風(fēng)險(xiǎn)。第二章信用一利息過(guò)去將民間信用一直定義為個(gè)人信用，即個(gè)人之間以貨幣或?qū)嵨锝栀J的方式所提供的信用。民間信用第二章信用一利息

什么是征信？為什么要征信？

答：征信是指專業(yè)化的信用信息服務(wù)，為了讓大家更方便的借錢(qián)，通過(guò)第三方機(jī)構(gòu)將每個(gè)人的信用信息集中起來(lái)，在需要的時(shí)候供個(gè)人和信貸機(jī)構(gòu)使用。第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息頻頻有人上“黑名單”例1：程女士看中一套30多萬(wàn)元的房子，由于辦理房貸款需要提供自己的信用證明，于是到人民銀行申請(qǐng)出具自己的信用記錄。因?yàn)橐恢睕](méi)有從銀行借錢(qián)，覺(jué)得記錄不會(huì)有問(wèn)題，但沒(méi)想到幾張沒(méi)有及時(shí)銷(xiāo)戶的借記卡拖欠銀行10元年費(fèi)，使信用記錄單被標(biāo)上“污點(diǎn)”。原來(lái)，程女士辦理了許多銀行的存折和借記卡，以為存折和借記卡都是“先存款后取款”不會(huì)產(chǎn)生任何費(fèi)用，就把不用的卡丟到了一邊。沒(méi)想到，有些存折和借記卡里面的金額只有個(gè)位數(shù)，銀行每年收取小額賬戶管理費(fèi)后，就產(chǎn)生欠費(fèi)記錄。第二章信用一利息例2∶市民周先生和妻子看好一輛車(chē)，準(zhǔn)備分期付款購(gòu)車(chē)。妻子王女士遂提出申請(qǐng)，向銀行貸款。銀行致電王女士：您先生曾有兩張信用卡惡意欠貸且已被凍結(jié)，我們無(wú)法貸款給您！”因?yàn)橐鸦槿耸哭k理貸款后，負(fù)債由夫妻雙方共同承擔(dān)，需要提供夫妻雙方資料。周先生雖沒(méi)有直接向銀行申請(qǐng)貸款，但他也是實(shí)質(zhì)借款人之一，具有共同償還貸款的責(zé)任。周先生曾有信用卡惡意欠貸且達(dá)到信用卡被凍結(jié)的不良記錄，銀行無(wú)論如何不敢貸款給這樣的客戶。第二章信用一利息染“污點(diǎn)”可能不自知目前信用記錄不良的數(shù)據(jù)由各商業(yè)銀行反饋到人民銀行，最后進(jìn)入全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的個(gè)人征信系統(tǒng)。各銀行判斷個(gè)人信用，決定是否提供服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)大致相同：連續(xù)三次或累計(jì)六次的違約記錄。個(gè)人消費(fèi)貸款逾期還貸、還貸不足額，及住房公積金貸款未及時(shí)還款、住宅電話欠費(fèi)等，都將產(chǎn)生個(gè)人信用違約記錄。今后水、電繳費(fèi)信息、案件訴訟信息等也將陸續(xù)錄入征信系統(tǒng)中。第二章信用一利息銀行在發(fā)放每筆貸款和每張信用卡時(shí)，都會(huì)向征信系統(tǒng)提交查詢報(bào)告，查詢申請(qǐng)人的信用情況，再根據(jù)個(gè)人的信用情況來(lái)判斷是否發(fā)放貸款或信用卡。一旦被銀行認(rèn)定有不良信用記錄，任何的借貸都可能被拒絕。人行已經(jīng)開(kāi)展個(gè)人信用信息查詢服務(wù)，人們憑身份證可以很方便地拿到自己的信用記錄。第二章信用一利息避免不良記錄有辦法辦法1：信用卡是通過(guò)透支、還款才能考量信用的。必要的透支就是一場(chǎng)考驗(yàn)，最終檢驗(yàn)持卡人的信用程度。如果“循規(guī)蹈矩”，有了信用卡卻從不透支，就沒(méi)法在銀行留下信用記錄。辦法2：信用卡辦理分期付款的額度是調(diào)節(jié)好。最好不要一次性辦理多筆分期付款，第一筆結(jié)清后再辦理第二筆，這樣不僅保持了良好信用，信用額度也會(huì)隨之調(diào)高。第二章信用一利息辦法3：個(gè)人應(yīng)謹(jǐn)慎保管自己的身份證等證件。在申請(qǐng)貸款或信用卡的時(shí)候應(yīng)主動(dòng)多提供幾個(gè)聯(lián)系電話。如果聯(lián)系電話發(fā)生變更，應(yīng)及時(shí)通知銀行，以免因遺忘還款，銀行又通知不到而留下不該留的“污點(diǎn)”。第二章信用一利息辦法4：銀行都對(duì)未激活的信用卡收取年費(fèi)。一些人在使用信用卡的過(guò)程中，雖然將錢(qián)還上了，但經(jīng)常會(huì)錯(cuò)過(guò)還款日期。這樣，除了會(huì)產(chǎn)生滯納金外，也會(huì)給持卡者留下信用污點(diǎn)。另外，存折、借記卡也有類似問(wèn)題。由于所存余額不多，漸漸成為“睡眠卡”退出流通環(huán)節(jié)。但是，大多銀行對(duì)這種卡仍然正常收取年費(fèi)。對(duì)待“睡眠卡”，消費(fèi)者務(wù)必要妥善處理。第二章信用一利息第二章信用一利息沒(méi)有信譽(yù)就不能生存一位中國(guó)學(xué)者向我們講述了這樣一件事：有一名在德國(guó)留學(xué)的中國(guó)留學(xué)生，他畢業(yè)時(shí)成績(jī)優(yōu)秀，當(dāng)他在德國(guó)四處求職時(shí)，卻被多家大公司拒絕。于是他決定選擇一家公司求職，沒(méi)想到，仍然被拒絕。在萬(wàn)般無(wú)奈之下，他帶著困惑，小心翼翼地詢問(wèn)原因，沒(méi)想到德國(guó)人給這位中國(guó)留學(xué)生看了一份記錄，記錄他乘坐公共汽車(chē)曾三次逃票被抓住。中國(guó)學(xué)者還說(shuō)：“德國(guó)抽查逃票一般被查到的幾率是萬(wàn)分之三。這位高才生居然被抓住三次逃票，在嚴(yán)肅的德國(guó)人看來(lái)，是永遠(yuǎn)不可饒恕的?！钡诙滦庞靡焕⑿庞霉芾韼焽?guó)家職業(yè)資格考試培訓(xùn)教材第二章信用一利息第二章信用一利息文化差異和消費(fèi)觀念美國(guó)老太太，貸款買(mǎi)房子，住了一輩子，老了，要死了，貸款也還上了。中國(guó)老太太，攢了一輩子的錢(qián)，最后終于買(mǎi)下了房子，但第二天就死了。

思考：1．中國(guó)老太太笨嗎？

第二章信用一利息6.國(guó)際信用

授信國(guó)通過(guò)借貸資本的輸出推動(dòng)商品輸出，從而實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)。受信國(guó)希望利用外資，購(gòu)買(mǎi)所需商品來(lái)促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。第二章信用一利息第三節(jié)現(xiàn)代信用工具信用工具是指在資金融通過(guò)程中證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合法憑證和電子系統(tǒng)記載數(shù)據(jù)。必備知識(shí)第二章信用一利息必備知識(shí)信用工具特征償還期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)性收益性按期還本付息?；钇诖婵詈凸善碧厥狻Ｑ杆僮儸F(xiàn)不受現(xiàn)金損失能力。債權(quán)人不能按期收回本金和利息的可能性。給債權(quán)人帶來(lái)高于本金的收益?！安毁d銷(xiāo)是等死，賒銷(xiāo)則是找死”第二章信用一利息知識(shí)拓展信用工具金融工具融資工具籌資工具投資工具信用工具也稱金融工具、融資工具、籌資工具、投資工具。視角不同。信用工具強(qiáng)調(diào)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系；金融工具強(qiáng)調(diào)的是金融市場(chǎng)的交易對(duì)象；融資工具強(qiáng)調(diào)的是實(shí)現(xiàn)融通資金的載體；籌資工具強(qiáng)調(diào)的是能獲得資金的使用權(quán)；投資工具強(qiáng)調(diào)的是通過(guò)出讓資金使用權(quán)獲得收益。第二章信用一利息3.3.2信用工具的種類（1）按發(fā)行者的融資方式劃分，可劃分為直接信用工具和間接信用工具。（2）按信用工具的期限劃分，可分為短期信用工具和長(zhǎng)期信用工具。（3）按是否與實(shí)際信用活動(dòng)直接相關(guān)，可分為債務(wù)憑證信用工具和所有權(quán)憑證信用工具。第二章信用一利息票據(jù)類其他類新型銀行存款工具商業(yè)匯票銀行匯票商業(yè)本票銀行本票支票國(guó)庫(kù)券債券股票投資基金金融期貨合約金融期權(quán)合約互換合約大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可轉(zhuǎn)讓支付命令自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)貨幣市場(chǎng)互助基金現(xiàn)代信用工具種類第二章信用一利息

三、短期信用工具支票：由存款人簽發(fā)的指定銀行支付給收款人的憑證。支付票款的方式不同：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、普通支票1、現(xiàn)金支票：僅支現(xiàn)，不轉(zhuǎn)賬2、轉(zhuǎn)賬支票：僅轉(zhuǎn)賬，不支現(xiàn)3、普通支票：可支現(xiàn)，也可轉(zhuǎn)賬。

但在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，用于轉(zhuǎn)賬，不得支現(xiàn)

第二章信用一利息支票字樣出票日期收款人票據(jù)金額出票人簽章無(wú)條件支付的委托付款人名稱第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息出票：創(chuàng)造和簽發(fā)票據(jù)的行為。承兌：票據(jù)的付款人在票據(jù)上簽名蓋章，寫(xiě)明“承兌”字樣，承諾票據(jù)到期保證付款。背書(shū)：票據(jù)持有人在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)在票據(jù)背面簽字并承擔(dān)連帶清償?shù)呢?zé)任。即背書(shū)人（前手）對(duì)被背書(shū)人（后手）有償付的連帶責(zé)任。貼現(xiàn)：由銀行購(gòu)買(mǎi)未到期的票據(jù)。貼現(xiàn)票據(jù)有自償性即票據(jù)到期時(shí)，隨商業(yè)行為結(jié)束，自動(dòng)清償，風(fēng)險(xiǎn)小。貼現(xiàn)息=票據(jù)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×月貼現(xiàn)率/30天第二章信用一利息匯票（一）概念：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（二）種類：商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票第二章信用一利息第二章信用一利息出票人名稱付款人名稱出票金額匯票字樣出票日期出票人簽章收款人名稱第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息本票本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。第二章信用一利息本票字樣無(wú)條件支付的承諾收款人票據(jù)金額出票日期出票人簽章第二章信用一利息第二章信用一利息匯票與本票的區(qū)別

（1）本票是一種承諾，匯票是一種命令（2）本票不需要承兌，匯票需要承兌（3）二者債務(wù)人不同——本票為出票人，匯票為承兌人（4）涉及當(dāng)事人不同——本票涉及兩個(gè)，匯票涉及三個(gè)第二章信用一利息四、長(zhǎng)期信用工具：股票、債券、基金股票與債券的共同點(diǎn)——有價(jià)證券股票與債券的區(qū)別

第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息第二章信用一利息企業(yè)債券與股票的區(qū)別：債券到期必須償還本金和利息，不論企業(yè)收益如何，而股票無(wú)需償還本金；普通股票的收益則取決于企業(yè)盈利狀況企業(yè)清算時(shí)，債權(quán)有優(yōu)先權(quán)。股票是剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)購(gòu)買(mǎi)債券后成為企業(yè)的債權(quán)人，不參與公司經(jīng)營(yíng)管理；購(gòu)買(mǎi)股票則成為企業(yè)的所有人，參與企業(yè)管理。第二章信用一利息第四節(jié)利息與利率

利息是在資金借貸中債務(wù)人支付給債權(quán)人超過(guò)本金的部分，也是債務(wù)人運(yùn)用借入資金所付出的代價(jià)。利息率是在單位時(shí)間內(nèi)的利息額與本金的比率。必備知識(shí)第二章信用一利息第二章信用一利息能力拓展利率是借貸期內(nèi)所獲得的利息額與借貸本金的比率，對(duì)嗎？許多教科書(shū)都是這樣表述利率的。欠妥。利率應(yīng)該是與一定時(shí)期聯(lián)系在一起的利息與本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息與本金之比。如果不強(qiáng)調(diào)單位時(shí)期而單純說(shuō)利息是表述不清利率問(wèn)題的，造成我們無(wú)法判斷利率的高低。第二章信用一利息利率的計(jì)算單利是指在計(jì)息時(shí)僅按本金計(jì)算利息，所產(chǎn)生的利息不在計(jì)息。計(jì)算公式：利息：

本利和：復(fù)利是指計(jì)息時(shí)按照一定期限將上期所產(chǎn)生的利息加入本金一并計(jì)算利息的方法。計(jì)算公式：本利和：利息：?jiǎn)卫侵冈谟?jì)息時(shí)僅按本金計(jì)算利息，所產(chǎn)生的利息不在計(jì)息。計(jì)算公式：利息：

本利和：必備知識(shí)第二章信用一利息技能訓(xùn)練假如張先生有10萬(wàn)元人民幣，年利率為3%，分別采用單利和復(fù)利方法，幫他計(jì)算一下2年后的本利和。第二章信用一利息3.2.2利率的種類及作用1）利率的種類（1）長(zhǎng)期利率和短期利率（2）名義利率和實(shí)際利率（3）市場(chǎng)利率、公定利率和官定利率（4）基準(zhǔn)利率與非基準(zhǔn)利率（5）固定利率與浮動(dòng)利率第二章信用一利息3.4.2.2、固定利率、浮動(dòng)利率以借貸期內(nèi)利率是否調(diào)整為標(biāo)準(zhǔn)，利率可分為固定利率和浮動(dòng)利率。以借貸關(guān)系成立時(shí)確定的利率為標(biāo)準(zhǔn)，在借貸期內(nèi)不做調(diào)整的利率是固定利率。在借貸期內(nèi)利率可隨市場(chǎng)利率的變化做定期調(diào)整的利率為浮動(dòng)利率。第二章信用一利息3.4.2.3、名義利率、實(shí)際利率名義利率是指借貸合同和有價(jià)證券上標(biāo)明的利率。實(shí)際利率是指名義利率減去通貨膨脹率后的利率。第二章信用一利息3.4.2.4、市場(chǎng)利率、官定利率

從利率決定機(jī)制角度，利率劃分為市場(chǎng)利率和官定利率。市場(chǎng)利率是指由資金借貸市場(chǎng)供求關(guān)系決定的利率。官定利率是指由政府金融管理部門(mén)或者中央銀行確定的利率。第二章信用一利息3.4.2.5、基準(zhǔn)利率、