2023年銀行從業(yè)資格考試風險管理新版

2023年銀行業(yè)從業(yè)資格（風險管理)多選試題及答案多項選擇1.下列關于風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系的說法，對的的有()。A．承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能,也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力B.風險管理可以作為商業(yè)銀行實行經(jīng)營戰(zhàn)略的手段,極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式C.風險管理可認為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù),并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合D．健全的風險管理體系可認為商業(yè)銀行發(fā)明附加價值E．風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力【答案與解析】對的答案：ABＣDＥ做這類文字性的多選題，只能規(guī)定考生多看書,形成大約印象來做答。2.全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法涉及(）。Ａ．全球的風險管理體系B.全面的風險管理范圍Ｃ.全程的風險管理過程D.全新的風險管理方法E.全員的風險管理文化【答案與解析】對的答案:ＡBＣＤE全面風險管理模式就這五種理念和方法，有統(tǒng)一的表達格式。３.計算風險加權資產(chǎn)時,對于信用風險資產(chǎn),商業(yè)銀行可以采用()。Ａ．標準法B.內(nèi)部模型法C.高級計量法D.內(nèi)部評級初級法E.內(nèi)部評級高級法【答案與解析】對的答案:AＤE信用風險的計量方法是“標準內(nèi)評”,內(nèi)部評級又分為初級和高級。8內(nèi)部模型法是市場風險計量方法；Ｃ是操作風險計量方法。４.下列關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中,對的的有()。A.某商業(yè)銀行向多個國家的公司發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時,買入相應的看跌期權,這應用了風險轉(zhuǎn)移的方法C．某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法D.某商業(yè)銀行董事會在擬定經(jīng)濟資本分派時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶,給予高于基準貸款利率的利率水平,這應用了風險補償?shù)姆椒ā敬鸢概c解析】對的答案:ADＥ相應我們總結(jié)歸納過的風險控制方法的特性，可選出對的答案。其中,B是風險對沖的方法。C是風險轉(zhuǎn)移的方法。5.2023年終，美國爆發(fā)了次級債危機。長期以來,有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向言用分數(shù)較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款,由于房地產(chǎn)市場回落,客戶承擔逐步到了極限,大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬,次級債危機就產(chǎn)生了。危機使信用衍生產(chǎn)品市場大跌,眾多機構(gòu)的投資受損，并進一步致使銀行問資金吃緊。危機殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金,使長期以來它們在公眾目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。上述信息包含了()等風險。A.市場風險Ｂ.信用風險C.操作風險D.流動性風險Ｅ.聲譽風險【答案與解析】對的答案:ABCＤE這段文字中,有一些關鍵字值得注意:“違規(guī)”是操作風險;“信用分數(shù)”是信用風險；“房地產(chǎn)市場”是市場風險;“資金吃緊”是流動性風險;“形象”是聲譽風險。6．風險管理信息系統(tǒng)應當(）。A．建立錯誤承受程序Ｂ．設立劫難恢復以及應急操作程序C.隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔,定期進行檢測并形成文獻記錄D.設立嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法人侵Ｅ.為所有系統(tǒng)用戶設立相同的使用權限和辨認標志【答案與解析】對的答案:ABCD風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的“無形資產(chǎn)”,必須設立嚴格的質(zhì)量和安全保障示準保證系統(tǒng)可以長期、不間斷的運營。應當為每個系統(tǒng)用戶設立獨特的辨認標志，并定期更換密碼或磁卡,E錯誤。此外看到了E中出現(xiàn)了“所有”、“相同”這種過于絕對的詞匯，就要加倍留意。這類題目，只要內(nèi)容積極正面，都是對的選項。8.現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告是（)。A.每日風險狀況報告B.每日資產(chǎn)負債表C．每日鈔票流量表D.每日收益/損失表E.每日宏觀數(shù)據(jù)報告【答案與解析】對的答案:AＤ作為知識點記憶。9．２023年,我國監(jiān)管當局出臺了貸款風險分類的指導原則，把貸款分為五類。下列定義對的的有（)。Ａ．正常:借款人可以履行協(xié)議,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能準時足額償還Ｂ．關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些也許對償還產(chǎn)生不利影響的因素C.次級：借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔保,也肯定要導致較大損失D．可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也也許會導致一定損失E.損失：在采用所有也許的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回,或只能收回很少部分【答案與解析】對的答案：ABE10.由于許多集團客戶之間的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其授信時應注意()。A.分別制定標準,實行個體控制B．掌握充足信息，避免過度授信C.盡量多用保證,爭取少用抵押Ｄ．授信協(xié)議約定,關聯(lián)交易必報E．主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務【答案與解析】對的答案:BＤE題干中指出許多客戶關聯(lián)關系復雜，所以個體控制不太現(xiàn)實，排除Ａ;保證比抵押效力要低，Ｃ顯然錯誤。11.產(chǎn)品設計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在()等方面存在不完善、不健全等問題。A.業(yè)務管理框架B.數(shù)據(jù)信息質(zhì)量C.風險管理規(guī)定Ｄ.權利義務結(jié)構(gòu)Ｅ.內(nèi)部系統(tǒng)安全【答案與解析】對的答案:AＣD本題記憶題。數(shù)據(jù)信息質(zhì)量和內(nèi)部系統(tǒng)缺陷是屬于系統(tǒng)缺陷。1２．商業(yè)銀行除了要對客戶的財務狀況進行風險辨認和分析外，還應當分析()等非財務因素。Ａ.管理者的品德與誠信度Ｂ.行業(yè)的周期性Ｃ．公司鈔票流量D.勞資關系E.產(chǎn)品研發(fā)【答案與解析】對的答案：ＡBDE本題較簡樸，公司鈔票流量是財務因素。13.對小公司進行信用風險分析時,應關注(）等風險點。Ａ.產(chǎn)品多樣化B.也許出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏D。很少開具發(fā)票Ｅ.經(jīng)不起原材料價格波動【答案與解析】對的答案：ＢＣDＥ風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小公司逃債、資金匱乏、經(jīng)不起原材料價格波動都直接威脅著公司還貸的順利實現(xiàn)。D很少開具發(fā)票說明公司會隱瞞收入，這種違規(guī)操作自身就是負面的。而Ａ產(chǎn)品多樣化是一種分散風險的做法，不能稱作風險點,這種做法對銀行是有利的。１4.下列關于行業(yè)財務風險分析指標的說法,對的的有（）。Ａ.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風險越大Ｂ.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應求C.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)賺錢能力最重要的指標D.行業(yè)資本積累率越低,說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶茫?行業(yè)勞動生產(chǎn)率在～定限度上反映出行業(yè)間的相對技術水平【答案與解析l對的答案:BE考生在對某個概念不清楚的時候，要學會聯(lián)想其他類似概念，比如A項，假如不知道行業(yè)盈虧系數(shù)和行業(yè)風險的關系，可以聯(lián)想其他相關系數(shù)的特性,一般來說，系數(shù)越低，兩者的相關性越小,風險也就越小,因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小。B產(chǎn)銷率高，說明銷售情況好;C銷售利潤率是一個比較簡樸的指標，此外這個選項中用了“最”這個字，考生要加倍關注,十有八九是錯誤選項，事實上,行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)賺錢能力最重要的指標;D資本積累率越低，我們可以認為這個行業(yè)掙的錢越來越少,不也許是潛力好的標志,只有行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?5．相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特性有（)。A.內(nèi)部關聯(lián)交易頻繁Ｂ.連環(huán)擔保十分普遍C.財務報表真實性差Ｄ.系統(tǒng)性風險較低E.風險辨認和貸后監(jiān)督管理難度較大【答案與解析l對的答案：ABCE集團相對于單一，特性就是數(shù)量大，數(shù)量大所相應的問題就是ＡＢＣE，D應為系統(tǒng)性風險較高，由于關聯(lián)度高。16．下列屬于可以質(zhì)押的權利有()。A依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權Ｂ專利權中的財產(chǎn)權Ｃ匯票D債券E.上市公司的股票【答案與解析】對的答案:ABCＤE權利質(zhì)押的范圍:匯票、支票、本票、債券、存款單等;倉單、提單等與貨權相關的票據(jù);依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權;依法可以質(zhì)押的其他權利。1７.賺錢能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率,體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，重要有(）。Ａ．銷售毛利率B．銷售凈利率C.資產(chǎn)負債率D.凈資產(chǎn)收益率E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率【答案與解析】對的答案：ABD我們提到過，賺錢能力指標都是有利潤這個因素的。資產(chǎn)負債率是杠桿比率,用來衡量公司所有者運用自有資金獲得融資的能力,總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是效率比率,體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。18.銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標進行評估，具體涉及經(jīng)營績效類指標、資產(chǎn)質(zhì)量類指標和審慎經(jīng)營類指標，其中資產(chǎn)質(zhì)量類指標不包括()。A.資本充足率B.股本凈回報率C.不良貸款率Ｄ．大額風險集中度E.不良貸款撥備覆蓋率【答案與解析】對的答案：ABDE題干中已經(jīng)給出了三類指標的名稱,考生可以逐項歸類,例如ＡD都是與風險密切相關的指標，歸為審慎經(jīng)營指標;B是經(jīng)營績效類指標；C不良貸款率也許會被誤歸為審慎經(jīng)營類指標,但是相對于Ｅ，它更可以解釋資產(chǎn)質(zhì)量的問題。A有也許被認為是資產(chǎn)質(zhì)量類指標,但是考生要留意資本充足與資產(chǎn)質(zhì)量是沒有什么關系的。E是審慎經(jīng)營類指標很好判斷。19.某公司2０23年銷售收入為2億元,銷售成本為ｌ.5億元,2023年期初應收賬款為7５００萬元，2０2３年期末應收賬款為9５０0萬元，則下列財務比率計算對的的有()。A.銷售毛利率為25％B.應收賬款周轉(zhuǎn)率為２.11Ｃ.銷售毛利率為7５％D.應收賬款周轉(zhuǎn)率為2．３5E.應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為l71天【答案與解析】對的答案：AD銷售毛利率=[(銷售收入一銷售成本)÷銷售收入]×１00%，應收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷[（期初應收賬款＋期末應收賬款)÷2］，應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=3６0÷應收