附件：項目自審自查報告

1、*工程自審自查報告為貫徹落實公司關于立即開展自查整改工作的通知 及自查整改和迎審工作專題視頻會精神，迎接國家審計署的 全面審計，工程部積極進行了迎審工作部署，并在第一時間 行動起來。根據(jù)公司“集團公司迎接審計梳理事項清單”、 “迎接外部審計化指導意見”，進行工程迎審自查工作?，F(xiàn) 將具體情況匯報如下：一、自審自查工作開展情況（一）成立迎審組織情況（二）自審自查重點內容1、基礎管理及內控方面。工程內控制度是否健全，執(zhí) 行是否到位，“三重一大”制度、三項招標制度及重要合 同評審機制是否有效執(zhí)行；是否存在無合同施工，或先上場 后簽合同，補充協(xié)議、合同外補償未經(jīng)集體決策和審批；項 目經(jīng)理和主要管理人員的

2、任用、更換是否符合程序，有無用 人失察、責任不清導致效益流失等。2、施工組織方面。工程技術和施工方案是否合理，是 否得到優(yōu)化；有無因施工組織不力造成返工、停工、平安質 量事故和控制工期延誤，或信譽評價不佳，被業(yè)主屢次處分； 工程大型設備、周轉材料、勞務隊組織、管理模式等資源配 置是否合理，有無損失浪費；工程數(shù)量管理是否可控，對下 有無超計量、虛計量；是否存在人為原因導致臨建工程大額 虧損等。3、變更索賠（二次經(jīng)營）方面。是否建立并有效執(zhí)行 變更索賠管理制度，二次經(jīng)營創(chuàng)效籌劃是否到位，諸多實際 發(fā)生費用是否得到補償；有無因變更索賠基礎資料不全，工 作不力導致工程效益流失等。4、責任本錢管理方面。

3、是否及時編制并調整工程責任 本錢預算，劃分責任中心，簽訂責任合同，分解責任預算； 是否認期進行本錢分析，落實中期考核兌現(xiàn)，有無因目標不 明、責任不清、糾偏措施不到位導致效益流失等。5、勞務管理方面。有無因違規(guī)分包、提點大包、關系 分包，或勞務隊資信缺乏，引發(fā)嚴重平安質量事故、經(jīng)濟糾 紛和群體事件形成損失；有無對下合同簽訂不嚴謹導致效益 流失；有無未經(jīng)審批超中標價、責任本錢預算價或指導價對 外分包；有無不按合同計價、無合同計價、無原始核算依據(jù) 計價、超計價；是否存在超工程量結算、超計價付款、超合 同結算現(xiàn)象、合同外計價有無按規(guī)定執(zhí)行；有無勞務隊偷工 減料、不合格工程量、不按規(guī)范施工仍給其足額計價

4、；有無 清退勞務隊支付大額合同外補償；有無應扣未扣勞務隊各項 款項費用等。6、物資設備管理方面。有無未按規(guī)定集中采購、應招 標未招標，以及高價采購、關系采購、親屬采購、虛假采購; 有無不按合同約定的價格和數(shù)量采購材料，或擅自調高價 格，支付補償，收取回扣等；有無未履行限額領料制度導致 材料嚴重超耗或勞務隊超領倒賣、損失浪費；有無材料驗收 保管不善、喪失被盜嚴重，資產長期閑置；各類廢舊物資、 臨時設施、周轉材料、低值易耗品等清理處置收入是否入賬, 管理是否規(guī)范。是否執(zhí)行自購租賃比選制度，有無高價租賃、 關系租賃，或租賃設備長期閑置；有無高價接收勞務隊設備 物資；拌合站管理模式是否得當，核算是否到

5、位等。7、本錢核算及費用控制方面。有無不列、少列、多歹卜 重列、虛列、擠列本錢費用；有無不良資產、潛虧長期掛賬; 有無違反制度規(guī)定濫發(fā)工資、獎金，超標準報銷費用；工程 管理費用開支是否受控，業(yè)務招待費開支是否合規(guī)等。工程 本錢費用列支是否發(fā)票完整，手續(xù)齊全，相應的結算單、材 料明細小票、入庫單、出庫單是否完備。是否存在“白條入 賬”、“假發(fā)票”等問題。是否準確歸集各項本錢費用開支 情況，研發(fā)費用、平安生產費開支相關資料是否齊備。8、資金管理方面。有無不按合同、計價支付資金，超 合同、超計價付款；有無違規(guī)對外擔保、集資或向外部單位 高息借款；保證金、備用金是否長期掛賬，無法收回形成損 失；有無轉

6、移、挪用工程建設資金；是否存在虛假合同、虛 假工程、虛假隊伍等套取資金，設置“小金庫”等問題。有 無賬外存放資金、設立小金庫，個人貪污挪用行為；征地拆 遷補償費的使用支付是否規(guī)范，有無內外勾結套取資金等。 資金收支是否合規(guī)，有沒有大額現(xiàn)金支付工程款的情況。合 同、發(fā)票、資金流向是否形成完整鏈條。有無將資金打入個 人或親屬銀行卡上。每月末備用金余額情況，是否存在三個 月以上的備用金；是否頻繁借還大額備用金；是否存在借款 人未報銷款而以大額現(xiàn)金歸還備用金。職工薪酬發(fā)放情況， 工資、加班費是否執(zhí)行集團公司職工薪酬管理規(guī)定，有無超 發(fā)獎金情況，福利費開支是否符合規(guī)定。9、平安質量管理。有無因重大平安質

7、量事故導致效益 流失；是否存在嚴重質量缺陷和平安隱患加大工程維修本錢 或驗交費用等。10、工程與公司機關及工程之間往來事項。（三）周報日報上報情況公司迎審辦公室要求1月17日開始每周日上報局審計 部周報，至*月*日已上報*期，工程報送情況。工程周報已 上報*期，工程已上報問題*條，其中可整改問題*條，不可 整改問題*條，已整改完畢*條，正在整改*條，解釋預案*條。日報按公司要求，從2月22日起已開始上報。截止*月 *日已上報*次。前期上報存在的問題：一是涉及問題主要情況描述籠統(tǒng)，不具體，所涉及的問題金額沒有。二是對出現(xiàn)問題違反 了相關法規(guī)、管理制度情況不清楚，整改措施不具體，不利 于針對發(fā)現(xiàn)問

8、題的有效整改，很難到達通過落實整改，促進 完善制度、規(guī)范企業(yè)管理，提升業(yè)務能力水平的目的。后期周報按要求，上報問題具體到事項、金額、整改方 案，目前上報問題已比擬詳細，對發(fā)現(xiàn)問題違反的相關法規(guī)、 管理制度，根據(jù)公司內控制度的執(zhí)行情況進行了詳細的描 述，問題整改有針對性。二、問題整改情況(按審計報告發(fā)現(xiàn)問題各業(yè)務部門整 理后財務部匯總)(一)財務部發(fā)現(xiàn)問題整改1、問題1整改情況(1)問題：(2)定性：(填可整改或不可整改)(3)負責整改的部門及人員：(4)對于可整改問題采取的整改措施：(5)整改結果：(6)對無法整改的問題和存在外部審計風險問題所制 定的的解釋預案： (二)物資部發(fā)現(xiàn)問題整改1、

9、問題1整改情況(1)問題：(2)定性：(填可整改或不可整改)(3)負責整改的部門及人員：(4)對于可整改問題采取的整改措施：(5)整改結果：(6)對無法整改的問題和存在外部審計風險問題所制 定的的解釋預案： (三)計合部發(fā)現(xiàn)問題整改1、問題1整改情況(1)問題：(2)定性：(填可整改或不可整改)(3)負責整改的部門及人員：(4)對于可整改問題采取的整改措施：(5)整改結果：(6)對無法整改的問題和存在外部審計風險問題所制 定的的解釋預案： (四)工程部發(fā)現(xiàn)問題整改1、問題1整改情況(1)問題：(2)定性：(填可整改或不可整改)(3)負責整改的部門及人員：（4）對于可整改問題采取的整改措施：（5）整改結果：（6）對無法整改的問題和存在外部審計風險問題所制 定的的解釋預案： （五）辦公室發(fā)現(xiàn)問題整改1、問題1整改情況（1）問題：（2）定性：（填可整改或不可整改）（3）負責整改的部門及人員：（4）對于可整改問題采取的整改措施：（5）整改結果：（6）對無法整改的問題和存在外部審計風險問題所制 定的的解釋預案：三、需要上級單位協(xié)調整改的問題1、工程提點大包問題。2、 3、