保險職業(yè)學院

1、2021/9/111保險學概論申報2005年度國家精品課程保險職業(yè)學院2021/9/112 保險學概論教學內(nèi)容第一章：風險與保險第二章：保險的本質(zhì)第三章：保險的基本原則第四章：保險法與保險合同第五章：財產(chǎn)保險第六章：人身保險第七章：再保險第八章：保險運行環(huán)節(jié)第九章：保險經(jīng)營第十章：保險市場第十一章：保險監(jiān)管第十二章：社會保險2021/9/113第一章 風險與保險 一、風險的概念、構(gòu)成要素 二、風險的種類 三、風險管理的含義、程序、方法 四、風險與保險的關(guān)系 2021/9/114一、風險的概念、構(gòu)成要素 （一）風險的概念 風險是損失的不確定性。 它有兩層含義：一是可能存在的損失；二是這種損失是不

2、確定的。2021/9/115一、風險的概念、構(gòu)成要素 （二）風險的基本要素 風險的基本要素由風險因素、風險事故和損失構(gòu)成。 1風險因素 風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機 會或擴大損失幅度的原因和條件。 風險因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。 2021/9/116一、風險的概念、構(gòu)成要素 實質(zhì)風險因素是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物理風險因素，屬于有形的因素。 道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因和條件。 2021/9/117一、風險的概念

3、、構(gòu)成要素 心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素。又稱風紀風險因素。 上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關(guān)的風險因素，故二者合并可稱為無形風險因素或人為風險因素。2021/9/118一、風險的概念、構(gòu)成要素 2風險事故 風險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。又稱風險事件。 也就是說，風險事故是損失的媒介，風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。2021/9/119一、風險的概念、構(gòu)成要素 3損失 在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。 4三者之間的關(guān)系 風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體：風險因素引起或增加風險事故；

4、風險事故發(fā)生可能造成損失。2021/9/1110二、風險的種類 （一）純粹風險和投機風險這是按風險的性質(zhì)進行的分類。純粹風險是指只有造成損失而無獲利可能性的風險。其所致結(jié)果只有兩種可能：損失和無損失。 投機風險是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風險。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無損失和獲利。 2021/9/1111二、風險的種類 （二）靜態(tài)風險和動態(tài)風險這是按產(chǎn)生風險的環(huán)境進行的分類。靜態(tài)風險是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。 動態(tài)風險是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風險。2021/9/1112二、風險的種類 （三）基本風險和特定風險這是按風險影響的范圍對象進行的分類。 基本風險是風險的

5、起源與影響方面都不與特定的人有關(guān)，至少是個人所不能阻止的風險。特定風險是與某特定的人有因果關(guān)系的風險。即由特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風險。 2021/9/1113二、風險的種類 （四）財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險這是按風險損失的對象進行的分類。 財產(chǎn)風險是可能導致財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經(jīng)濟損失的風險。 2021/9/1114二、風險的種類 責任風險是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產(chǎn)損失應(yīng)負賠償責任的風險。 信用風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟損失的風險。 202

6、1/9/1115二、風險的種類 （五）自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險和政治風險這是按損失發(fā)生的原因進行的分類。自然風險是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導致的風險。社會風險是指由于個人行為的反?；虿豢深A料的團體行為所致?lián)p失的風險。2021/9/1116二、風險的種類 經(jīng)濟風險是指在產(chǎn)銷過程中，由于各種因素的變動或估計的錯誤，導致產(chǎn)量減少或價格漲跌所致?lián)p失的風險。政治風險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。社會風險與政治風險很難嚴格區(qū)分，如一項社會問題本為社會風險，但很可能因累積過久而導致成為政治問題，從而引起政治風險。 2021/9/1117三、風險管理的含義、程序、方法 （一）風險管理的概

7、念風險管理是經(jīng)濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。2021/9/1118三、風險管理的含義、程序、方法 （二）風險管理的目標 風險管理目標由兩個部分組成：損失發(fā)生前的風險管理目標和損失發(fā)生后的風險管理目標，前者的目標是避免或減少風險事故形成的機會，包括節(jié)約經(jīng)營成本、減少憂慮心理；后者的目標是努力使損失的標的恢復到損失前的狀態(tài)，包括維持企業(yè)的繼續(xù)生存、生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定的收入、生產(chǎn)的持續(xù)增長、社會責任。二者有效結(jié)合，構(gòu)成完整而系統(tǒng)的風險管理目標。 2021/9/1119三、風險管理的含義、程序、方法 （三）風險管理的基本程序風險管理的基本程序是風險識別、

8、風險估測、風險評價、風險控制和管理效果評價等環(huán)節(jié)。 2021/9/1120三、風險管理的含義、程序、方法 1風險的識別 風險的識別是經(jīng)濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性質(zhì)進行鑒定的過程，它是風險管理的第一步。2021/9/1121三、風險管理的含義、程序、方法 風險識別的方法主要有： （1）現(xiàn)場調(diào)查法。 （2）風險列舉法。 （3）生產(chǎn)流程圖法。 （4）財務(wù)報表分析法。 2021/9/1122三、風險管理的含義、程序、方法 2風險的估測 風險的估測是指在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失

9、程度。風險估測的內(nèi)容主要包括損失頻率和損失程度兩個方面。 2021/9/1123三、風險管理的含義、程序、方法 損失頻率的高低取決于風險單位數(shù)目、損失形態(tài)和風險事故；損失程度是指某一特定風險發(fā)生的嚴重程度。風險估測不僅使風險管理建立在科學的基礎(chǔ)上，而且使風險分析定量化，損失分布的建立、損失概率和損失期望值的預測值則為風險管理者進行風險決策、選擇最佳管理技術(shù)提供了可靠的科學依據(jù)。它要求從風險發(fā)生頻率、發(fā)生后所致?lián)p失的程度和自身的經(jīng)濟情況入手，分析自己的風險承受力，為正確選擇風險的處理方法提供根據(jù)。 2021/9/1124三、風險管理的含義、程序、方法 3風險管理方法的選擇風險管理方法分為控制法和

10、財務(wù)法兩大類，前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在于改變引起風險事故和擴大損失的各種條件；后者是事先做好吸納風險成本的財務(wù)安排。2021/9/1125三、風險管理的含義、程序、方法 （1）控制法是指避免、消除風險或減少風險發(fā)生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法。 （2）財務(wù)法是通過提留風險準備金事先做好吸納風險成本的財務(wù)安排來降低風險成本的一種風險管理方法。2021/9/1126三、風險管理的含義、程序、方法 4風險管理效果評價風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結(jié)果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應(yīng)性和收益性。由于風險性質(zhì)的可變性，人們對風險認識的階段性以及風險管理技術(shù)處于不斷完善之中，因此，需要對風險的識別、估測、評價及管理方法進行定期檢查、修正，以保證風險管理方法適應(yīng)變化了的新情況。 2021/9/1127四、風險與保險的關(guān)系（一）可保風險 可保風險是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式。如前述，并不是所有風險都可以通過保險轉(zhuǎn)移方式轉(zhuǎn)移給保險公司承擔。 2021/9/1128四、風險與保險的關(guān)系 一般而言，可保風險必須具備下列條件：可保風險是純粹風險而不是投機風險風險的發(fā)生必須具有偶然性風險的發(fā)生是意外的風險是大量標的均有遭受損失的可能性風險的損失必須是可以用貨幣計