2018年素質(zhì)教育專項經(jīng)費項目

1、 PAGE 2 PAGE 8 PAGE 1 2018年素質(zhì)教育專項經(jīng)費項目績效自評復(fù)核報告廣東智尚資產(chǎn)評估房地產(chǎn)土地估價有限公司根據(jù)廣州市預(yù)算績效管理辦法(穗財績201948號）和廣州市越秀區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)廣州市越秀區(qū)2019年度全面實施預(yù)算績效管理工作方案的通知（越財201977號）文件要求，受越秀區(qū)財政局委托，廣東智尚資產(chǎn)評估房地產(chǎn)土地估價有限公司對廣州市越秀區(qū)教育局的素質(zhì)教育專項經(jīng)費項目進行績效自評復(fù)核評價，經(jīng)審閱項目單位報送的自評材料和現(xiàn)場考察，形成本報告。根據(jù)既定指標體系，綜合各項因素，評定2018年度素質(zhì)教育專項經(jīng)費項目經(jīng)費使用整體績效自評復(fù)核等級為“中”。一、項目概況（一）項目基

2、本情況素質(zhì)教育專項經(jīng)費屬于年度常規(guī)經(jīng)費項目，廣州市越秀區(qū)教育局（以下簡稱“區(qū)教育局”）根據(jù)2018年廣州市越秀區(qū)教育局部門預(yù)算文件，“素質(zhì)教育專項經(jīng)費”項目2018年預(yù)算金額為200萬元，用于組織比賽和開展相關(guān)教育活動。素質(zhì)教育專項經(jīng)費由區(qū)教育局負責(zé)統(tǒng)籌，各學(xué)校單位為實際用款單位。（二）項目資金情況本項目經(jīng)費年初預(yù)算批復(fù)金額200萬元，年內(nèi)調(diào)減預(yù)算107.61萬元，調(diào)整后金額92.39萬元，預(yù)算調(diào)整率為53.8%；項目實際支出79.94萬元，預(yù)算完成率86.52%。二、項目績效情況（一）績效目標及指標績效目標為：堅持以樹人為核心、以立德為根本，以凝聚人心、完善人格、開發(fā)人力、培養(yǎng)人才、造福人民

3、為工作目標，加快構(gòu)建中小幼一體化德育體系，大力弘揚中華優(yōu)秀傳統(tǒng)，提升發(fā)展美育和科技教育，加強青少年體質(zhì)健康，重視實踐教育，形成高水平人才培養(yǎng)體系，培養(yǎng)德智體美勞全面發(fā)展的社會主義建設(shè)者和接班人?？冃е笜耍嚎冃е笜斯灿?項，其中產(chǎn)出指標6項：舉辦藝術(shù)類活動或比賽；舉辦體育類活動或比賽；舉辦科技類活動；舉辦體質(zhì)體能管理工作培訓(xùn)；青少年體質(zhì)測評合格率大于或等于90%；越秀區(qū)學(xué)校藝術(shù)類項目獲獎。項目效益方面3項：舉辦體育普及宣傳活動；越秀區(qū)廣府廟會文化活動完成率；開展非遺進校園的課程學(xué)校。（二）績效目標完成情況根據(jù)區(qū)教育局提供的資料和現(xiàn)場核查，設(shè)定的績效目標9項已全部完成：表1 項目績效指標目標值及實

4、現(xiàn)值指標名稱目標值實現(xiàn)完成值設(shè)置情況舉辦藝術(shù)類活動或比賽次數(shù)5次5次年初設(shè)置舉辦體育類活動或比賽次數(shù) 5次5次年初設(shè)置舉辦科技類活動次數(shù) 1次1次年初設(shè)置舉辦體質(zhì)體能管理工作培訓(xùn)1次1次補充設(shè)置青少年體質(zhì)測評合格率大于或等于90%省抽測結(jié)果顯示2018年越秀區(qū)學(xué)生體質(zhì)測試的合格率96.94補充設(shè)置越秀區(qū)學(xué)校藝術(shù)類項目情況獲得省級獎項獲得1項省級獎項補充設(shè)置舉辦體育普及宣傳活動1次1次年初設(shè)置越秀區(qū)廣府廟會文化活動完成率100%100%年初設(shè)置開展非遺進校園的課程學(xué)校15所18所年初設(shè)置1.舉辦藝術(shù)類活動或比賽5次。舉辦的藝術(shù)類活動或比賽的內(nèi)容包括：廣府廟會活動；第十屆廣州市中小學(xué)生誦讀中華經(jīng)典

5、美文表演大賽；第三屆“羊城學(xué)校美育節(jié)”舞蹈比賽；舉辦“樂韻越秀+美在校園”2018年越秀區(qū)中小學(xué)生器樂演奏比賽；藝術(shù)特長生招生及復(fù)試。2. 舉辦體育類活動或比賽5次。包括2018年越秀區(qū)小學(xué)生籃球比賽；2018年越秀區(qū)小學(xué)生（幼兒園）體操、蹦床錦標賽；舉辦2018年越秀區(qū)中小學(xué)生射擊錦標賽；舉辦2018年越秀區(qū)中小學(xué)生田徑精英賽；2018年越秀區(qū)中小學(xué)生跆拳道錦標賽。3. 舉辦科技類活動1次。2018年12月份舉辦了越秀區(qū)中小學(xué)科技節(jié)。4. 舉辦體質(zhì)體能管理工作培訓(xùn)1次。由越秀區(qū)教育局主辦，廣東嶺南教育研究院承辦，來自全區(qū)80多間中小學(xué)校共148位分管校領(lǐng)導(dǎo)、體育科組長和老師參加體質(zhì)體能管理工

6、作培訓(xùn)。5. 青少年體質(zhì)測評合格率大于或等于90%。根據(jù)項目支出績效自評表，經(jīng)廣東省抽測結(jié)果顯示2018年越秀區(qū)學(xué)生體質(zhì)測試的合格率96.94%，但未能提供相關(guān)佐證材料，如相關(guān)測評報告等。6. 越秀區(qū)學(xué)校藝術(shù)類項目獲獎。2018年廣州市越秀區(qū)教育局榮獲由中華人民共和國教育部主辦的全國第六屆中小學(xué)生藝術(shù)展演活動優(yōu)秀組織獎。 7.舉辦體育普及宣傳活動1次。2018年6月舉辦了2018年全國青少年科學(xué)健身指導(dǎo)普及活動。8. 越秀區(qū)廣府廟會文化活動完成率100%。2018年3月6日，2018年越秀區(qū)青少年廣府文化嘉年華在東山體育場舉辦，來自越秀區(qū)屬40間中小學(xué)、超過1500名的越秀學(xué)子集中呈現(xiàn)了優(yōu)秀傳

7、統(tǒng)文化傳承成果。9. 15所學(xué)校開展非遺進校園的課程。根據(jù)項目支出績效自評表描述，2018年共有18所學(xué)校開展了非遺進校園課堂，開展項目有廣府表演技藝（粵劇、粵語講古、童謠、咸水歌、廣東醒獅、太虛拳等等）及廣府制作技藝（廣彩、廣府通草畫、剪紙、廣府戲服制作）等，區(qū)教育局提供了2018開展非遺進校園的工作活動總結(jié)、活動照片、項目的公眾號截圖以及部分活動通知，但仍然缺少對整個項目的實施計劃方案、具體參與學(xué)校的名單等資料，該指標的佐證材料不全面。三、存在問題（一）績效目標設(shè)置不科學(xué)，無法全面反映項目開展情況根據(jù)廣州市越秀區(qū)財政局關(guān)于印發(fā)廣州市越秀區(qū)2019年度全面實施預(yù)算績效管理工作方案的通知（越財

8、201977號），本項目績效目標的個數(shù)符合要求，但無法全面反映項目開展情況。部分指標值的來源缺少依據(jù)，如“青少年體質(zhì)測評合格率”，對應(yīng)指標值為“大于或等于90%”，但區(qū)教育局未提供對該比率的計算方式進行說明，且無相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計資料作為支撐。（二）自評工作質(zhì)量不高，佐證材料不充分本項目績效目標完成情況的佐證材料不全面，大部分績效完成情況的佐證材料僅提供了公眾號的截圖、新聞稿截圖材料，缺少相關(guān)數(shù)據(jù)的來源、統(tǒng)計公式、對項目實施效果的具體分析等資料，難以支撐數(shù)據(jù)的有效性。（三）績效運行監(jiān)控不到位現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)，區(qū)教育局沒有制定資金支出進度計劃表，不能及時監(jiān)控資金支出進度；也沒有定義素質(zhì)教育專項的支出類別，

9、未能將相關(guān)支出進行歸口統(tǒng)計，不利于財務(wù)及項目管理。（四）預(yù)算調(diào)整率較高且完成率偏低根據(jù)2018年廣州市越秀區(qū)教育局部門預(yù)算，本項目2018年年初預(yù)算金額為200萬元，根據(jù)廣州市越秀區(qū)教育局關(guān)于2018年素質(zhì)教育專項經(jīng)費的說明，預(yù)算資金存在調(diào)整，年內(nèi)調(diào)減預(yù)算107.61萬元，調(diào)整后預(yù)算金額為92.39萬元，預(yù)算調(diào)整率為53.8%，預(yù)算調(diào)整率偏高；項目實際支出金額為79.94萬元，預(yù)算完成率為86.52%，預(yù)算完成率偏低。 （五）項目管理力度不足區(qū)教育局僅提供了越秀區(qū)教育系統(tǒng)基層單位黨組織委員會議事規(guī)則（試行）作為管理制度，并未提供項目具體實施管理細則或制度；也沒有制定相關(guān)工作方案，素質(zhì)教育專項經(jīng)

10、費的使用范圍不夠明確，對學(xué)校資金使用情況缺乏有效監(jiān)督。四、相關(guān)建議（一）加強績效管理水平，科學(xué)設(shè)置績效目標建議區(qū)教育局組織相關(guān)人員認真學(xué)習(xí)全面實施績效管理的知識和政策文件要求，加強績效管理培訓(xùn)，提升績效管理水平。重視績效目標和績效指標的前置作用，科學(xué)合理地設(shè)置績效目標和績效指標，產(chǎn)出指標從數(shù)量、質(zhì)量、時效及成本方面，效益指標可針對參與相關(guān)項目的人群滿意度等方面進行設(shè)置，通過設(shè)置有效、合理的績效目標和指標，有效實現(xiàn)績效目標管理。（二）提高績效管理意識，完善自評工作質(zhì)量建議區(qū)教育局加強績效意識，在項目實施過程中，注重項目績效完成情況的相關(guān)佐證材料收集工作，注意歸納整理項目實施相關(guān)的圖片、媒體報道、數(shù)據(jù)統(tǒng)計、音像等材料，以便佐證相關(guān)目標實現(xiàn)情況。（三）完善監(jiān)控制度，跟蹤資金使用情況建議區(qū)教育局在下年度預(yù)算申報時，完善自身監(jiān)督機制，加強財務(wù)管理，且明確素質(zhì)教育專項經(jīng)費的項目支出類別。項目實施過程中要及時了解資金支出進度，監(jiān)控學(xué)校的資金使用情況。 （四）做好預(yù)算規(guī)劃，提高預(yù)算完成率建議區(qū)教育局在每年度預(yù)算申報前，參考以往項目的支出情況，做好資金支出進度計劃表，項目實施過程中安排專人負責(zé)監(jiān)督預(yù)算完成率。同