銀行承兌匯票直貼業(yè)務培訓教程

1、 中小企業(yè)金融服務有限公司 票據(jù)業(yè)務知識培訓計劃(第一期) 銀行承兌匯票直貼業(yè)務知識票據(jù)融資事業(yè)部內容提要基礎知識12業(yè)務知識一、銀行承兌匯票相關概念二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)相關概念三、票據(jù)事業(yè)部的業(yè)務模式及各組主要工作內容五、直貼業(yè)務常見模式操作流程電查帶票、實查實打六、銀行分類說明七、行業(yè)術語解析四、貼現(xiàn)模式基礎知識基礎知識一、銀行承兌匯票相關概念 1、銀行承兌匯票 概念 銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。

2、2、票樣及票面要素（1）票號；（2）出票日期、匯票到期日；（3）出票人全稱、賬號、付款行全稱、付款行行號；（4）收款人全稱、賬號、開戶行；（5）出票金額。3、銀行承兌匯票的出票人具備的條件（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織； （2）與承兌銀行具有真實的委托付款關系；（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票； （4）有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽；（5）與銀行信貸關系良好，無貸款逾期記錄；（6）能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。4、特點（1）信用好，承兌性強。銀行承兌匯票經(jīng)銀行承兌到期無條件付款。就把企業(yè) 之間的商業(yè)信用轉化為銀行信用。對企業(yè)來說，收

3、到銀行承兌匯票，就如 同收到了現(xiàn)金。（2）流通性強，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書轉讓，也可以申請貼現(xiàn)，不 會占壓企業(yè)的資金。（3）節(jié)約資金成本。對于實力較強，銀行比較信得過的企業(yè)，只需交納規(guī)定的 保證金，就能申請開立銀行承兌匯票，用以進行正常的購銷業(yè)務，待付款 日期臨近時再將資金交付給銀行。由于銀行承兌匯票具有上述優(yōu)點，因而 受到企業(yè)的歡迎。它是目前企業(yè)間相互結算的重要方式之一。信用好信用好承兌性強承兌性強流通性強流通性強靈活性高靈活性高節(jié)約資金節(jié)約資金成本成本5、銀行承兌匯票的簽發(fā)與兌付二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)相關概念1、銀行承兌匯票貼現(xiàn) 概念 承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請人由于資金

4、需要，將未到期的銀行承兌匯票轉讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。2、分類一般而言，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為三種，分別是貼現(xiàn)貼現(xiàn)是指客戶（持票人）將沒有到期的票據(jù)出賣給貼現(xiàn)銀行，以便提前取得現(xiàn)款。一般工商企業(yè)向銀行辦理的票據(jù)貼現(xiàn)就屬于這一種；3、具備條件（1）依法登記注冊并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動； 持有中國人民銀行核發(fā)的“貸款卡”；（2）與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關系并提供相關證明材料；（3）在銀行開立結算賬戶；（4）非銀行承兌匯票的出票人；（5）滿足銀行要求的其他條件。4、資料銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請向開戶銀行申請貼現(xiàn)時，應準備

5、完整的貼現(xiàn)資料，（1）銀行承兌匯票貼現(xiàn)資格類文件 a、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復印件、企業(yè)代碼證復印件； b、銀行承兌匯票貼現(xiàn)經(jīng)辦人授權申辦委托書； c、銀行承兌匯票貼現(xiàn)經(jīng)辦人身份證原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復印件、 經(jīng)辦人工作證（或提供介紹信）； d、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請人貸款卡（原件或復印件）及其密碼。 （2）銀行承兌匯票及跟單資料 a、銀行承兌匯票復印件； b、交易合同原件及復印件； c、相關的稅務發(fā)票原件及復印件 （3）銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請文件 a、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請書； b、銀行承兌匯票貼現(xiàn)憑證。5、貼現(xiàn)利息計算 假設企業(yè)手里有兩張2013年4月2日簽發(fā)的銀行承

6、兌匯票，金額各500萬元，到期日2013年10月2日，貼現(xiàn)銀行給該企業(yè)的年貼現(xiàn)利率是4.5%，月貼現(xiàn)利率是3.75，2013年4月2日到銀行要求“貼現(xiàn)”： 銀行承兌匯貼現(xiàn)息的計算公式是： 金額（元）到期天數(shù)年利率/360=貼現(xiàn)息； 金額（元）到期天數(shù)月利率/30=貼現(xiàn)息（另查詢費30元/張，電匯費260 元） 企業(yè)需要支付的貼現(xiàn)息：100000001863.75 30+302+260=232860元 給企業(yè)錢是：10000000-232890=9767140（元）。說明：（1）時間4月28天+5月31天+6月30天+7月31天+8月31天+9月30天+10月2天+3天=186天（如果是異地貼現(xiàn)

7、另加3天劃款期限），180天以上統(tǒng)稱為足月銀票，不足月銀票視實際情況處理（一般不足月銀票貼現(xiàn)利率足月銀票貼現(xiàn)利率）。（2）匯票到期日不是法定工作日的票據(jù)，銀行會根據(jù)實際設定調整天數(shù)，例如：異地票據(jù)（不是同一個城市的），到期天數(shù)在原來基礎上（票據(jù)到期日-貼現(xiàn)日）再加3天。因為異地票據(jù)需要辦理時間。同樣如果到期日是法定的節(jié)假日，匯票到期當天也是無法承兌的，這個時候銀行會根據(jù)需要再順延調整貼現(xiàn)天數(shù)。業(yè)務知識業(yè)務知識三、票據(jù)事業(yè)部的業(yè)務模式及各小組主要工作內容1、業(yè)務模式圖示一手帶行：就是金融服務公司、投資公司同銀行（農村信用聯(lián)社、農村 商業(yè)銀行）的一起開展直貼業(yè)務的市場行為。 2、各小組主要工作內容

8、 直貼組工作內容：（1）負責開發(fā)直貼合作銀行；組組（2）維護已有的直貼合作銀行；（3）與轉貼組一起確定每日的直貼利率、直貼金額；（4）當?shù)厥袌龅馁Y金頭寸調配；（5）市場價格的及時反饋及調整；（6）有爭議業(yè)務的協(xié)商及安排。 市場組工作內容：（1）負責開發(fā)企業(yè)客戶、中介客戶上門貼現(xiàn)；（融資顧問）（2）協(xié)助直貼行辦理每一筆貼現(xiàn)業(yè)務，包括收取票面?zhèn)髡婕螂娮影姘l(fā)送查詢督促查詢回復接票驗票填寫、核對各種單據(jù)打款制定各種報表臺賬等。（內勤）四、貼現(xiàn)模式貼現(xiàn)一般流程：與持票企業(yè)意向洽談確定利率、貼現(xiàn)模式查詢回復打款到企業(yè)賬戶 1、根據(jù)查詢方式不同，銀行承兌匯票貼現(xiàn)分為實查和電查。實查：直貼行人員持票到銀行承

9、兌匯票出票銀行實地進行查詢，查實是否有他查、掛失、凍結、止付等情況，票面要素是否正確，以及檢驗票的真?zhèn)?，最后把扣除貼現(xiàn)利息后的余款打到企業(yè)指定賬戶的貼現(xiàn)模式。 電查：把銀行承兌匯票的票面復印件通過傳真發(fā)送到出票銀行進行查詢，查實是否有他查、掛失、凍結、止付等情況，票面要素是否正確，同時將票送到帶行公司，檢驗完票的真?zhèn)危詈蟀芽鄢N現(xiàn)利息后的余款打到企業(yè)指定賬戶的貼現(xiàn)模式。比較：電查與實查相比，電查節(jié)約時間，收票量比較大，電查利率實查利率，所以目前市場上普遍實行的是電查.。實查只有同城或者異地有大額的銀行承兌匯票需要貼現(xiàn)才可能實現(xiàn)。四、貼現(xiàn)模式2、根據(jù)公司與直貼行合作的模式，銀行承兌匯票貼現(xiàn)可分

10、為兩種模式：當天打款和帶票（隔天打款）。當天打款：直貼行當天收票，當天在大額支付系統(tǒng)關閉前打款到企業(yè)賬戶的貼現(xiàn)模式。流程（電查）：與持票企業(yè)意向洽談確定貼現(xiàn)利率向出票行發(fā)查詢企業(yè)送票到公司直貼行驗票、確認查詢回復直貼行打款到企業(yè)指定賬戶。 帶票（隔天打款）：直貼行當天收票，次日在大額支付系統(tǒng)關閉前打款到企業(yè)賬戶的貼現(xiàn)模式。流程（電查）：與持票企業(yè)意向洽談確定貼現(xiàn)利率向出票行發(fā)查詢企業(yè)送票到公司直貼行驗票、確認查詢回復帶行公司送票到轉貼銀行轉貼銀行做好手續(xù)后打款到直貼行直貼行打款到企業(yè)指定賬戶。 比較：當天打款的貼現(xiàn)利率帶票的貼現(xiàn)利率（0.1，以一千萬為例，貼現(xiàn)利息約6000元），因為帶票貼現(xiàn)利

11、率較低，所以目前市場上企業(yè)客戶比較能接受帶票這種貼現(xiàn)模式。五、直貼業(yè)務常見模式操作流程1、電查帶票業(yè)務操作流程2、實查實打業(yè)務操作流程六、銀行分類說明1、國有銀行：工行、農行、中行、建行、交行；2、股份制銀行：中信、廣發(fā)、招商、浦發(fā)、光大、華夏、民生、興業(yè)、平安（深發(fā)）、郵儲銀行；3、城商銀行：一類城商：北京銀行、上海銀行、南京銀行、寧波銀行等；二類城商：江蘇銀行、杭州銀行、徽商、恒豐銀行、民泰銀行、泰隆銀行、溫州銀行、重慶銀行等；4、三農：農商、農信、農合；5、外資銀行：花旗、匯豐、東亞、渣打、恒生、華僑銀行等。利率比較：國有股份北上南寧二類城商三農、外資七、行業(yè)術語解析1、一手帶行：前文有詳解。2、帶票：前文有詳解。3、當天打款：