精品資料（2021-2022年收藏）浪莎集團(tuán)度財務(wù)分析報告

1、浪莎集團(tuán)2009年度財務(wù)分析報告浪莎股份09年度資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表如下：浪莎股份資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)期初數(shù)流動資產(chǎn)：貨幣資金 273282000.00 70769100.00 結(jié)算備付金 0.00 0.00 拆出資金 0.00 0.00 交易性金融資產(chǎn) 0.00 0.00 衍生金融資產(chǎn) 0.00 0.00 應(yīng)收票據(jù) 0.00 0.00 應(yīng)收賬款 27471700.00 29515900.00 預(yù)付款項 15424400.00 3574920.00 應(yīng)收保費 0.00 0.00 應(yīng)收分保賬款 0.00 0.00 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 應(yīng)收利息 0.00 0.00 應(yīng)收股

2、利 0.00 0.00 其他應(yīng)收款 1977220.00 120081.00 應(yīng)收出口退稅 0.00 0.00 應(yīng)收補(bǔ)貼款 0.00 0.00 應(yīng)收保證金 0.00 0.00 內(nèi)部應(yīng)收款 0.00 0.00 買入返售金融資產(chǎn) 0.00 0.00 存貨 97604100.00 45898800.00 待攤費用 0.00 0.00 待處理流動資產(chǎn)損益 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 0.00 0.00 其他流動資產(chǎn) 0.00 0.00 流動資產(chǎn)合計 415759000.00 149879000.00 非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款 0.00 0.00 可供出售金融資產(chǎn) 0.00 0.00

3、持有至到期投資 0.00 0.00 長期應(yīng)收款 0.00 0.00 長期股權(quán)投資 0.00 0.00 其他長期投資 0.00 0.00 投資性房地產(chǎn) 0.00 0.00 固定資產(chǎn)原值 61762200.00 42058900.00 累計折舊 14482600.00 9799260.00 固定資產(chǎn)凈值 47279500.00 32259700.00 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0.00 0.00 固定資產(chǎn)凈額 47279500.00 32259700.00 在建工程 29084800.00 0.00 工程物資 0.00 0.00 固定資產(chǎn)清理 0.00 0.00 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 0.00 0.00 公益性

4、生物資產(chǎn) 0.00 0.00 油氣資產(chǎn) 0.00 0.00 無形資產(chǎn) 22317700.00 19653.30 開發(fā)支出 0.00 0.00 商譽(yù) 0.00 0.00 長期待攤費用 1441590.00 0.00 股權(quán)分置流通權(quán) 0.00 0.00 遞延所得稅資產(chǎn) 657131.00 508148.00 其他非流動資產(chǎn) 0.00 0.00 非流動資產(chǎn)合計 100781000.00 32787500.00 資產(chǎn)總計 516540000.00 182666000.00 流動負(fù)債：短期借款 0.00 0.00 向中央銀行借款 0.00 0.00 吸收存款及同業(yè)存放 0.00 0.00 拆入資金 0.

5、00 0.00 交易性金融負(fù)債 0.00 0.00 衍生金融負(fù)債 0.00 0.00 應(yīng)付票據(jù) 64912700.00 29822100.00 應(yīng)付賬款 60860400.00 23618800.00 預(yù)收款項 26338200.00 13186700.00 賣出回購金融資產(chǎn)款 0.00 0.00 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 0.00 0.00 應(yīng)付職工薪酬 1846710.00 1952890.00 應(yīng)交稅費 (3297980.00)1289890.00 應(yīng)付利息 0.00 0.00 應(yīng)付股利 0.00 0.00 其他應(yīng)交款 0.00 0.00 應(yīng)付保證金 0.00 0.00 內(nèi)部應(yīng)付款 0.00 0

6、.00 其他應(yīng)付款 3367920.00 2636920.00 預(yù)提費用 0.00 0.00 預(yù)計流動負(fù)債 0.00 0.00 應(yīng)付分保賬款 0.00 0.00 保險合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 代理買賣證券款 0.00 0.00 代理承銷證券款 0.00 0.00 國際票證結(jié)算 0.00 0.00 國內(nèi)票證結(jié)算 0.00 0.00 遞延收益 0.00 0.00 應(yīng)付短期債券 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 0.00 0.00 其他流動負(fù)債 0.00 0.00 流動負(fù)債合計 154028000.00 72507300.00 非流動負(fù)債：長期借款 0.00 0.00 應(yīng)付債券 0.

7、00 0.00 長期應(yīng)付款 0.00 0.00 專項應(yīng)付款 0.00 0.00 預(yù)計非流動負(fù)債 0.00 0.00 遞延所得稅負(fù)債 0.00 0.00 其他非流動負(fù)債 0.00 0.00 非流動負(fù)債合計 0.00 0.00 負(fù)債合計 154028000.00 72507300.00 所有者權(quán)益：實收資本(或股本) 97217600.00 70817600.00 資本公積 341798000.00 145806000.00 庫存股 0.00 0.00 專項儲備 0.00 0.00 盈余公積 17482100.00 14431800.00 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 0.00 0.00 未確定的投資損失 0.0

8、0 0.00 未分配利潤 (93985200.00)-120896000.00 擬分配現(xiàn)金股利 0.00 0.00 外幣報表折算差額 0.00 0.00 歸屬于母公司股東權(quán)益合計 362512000.00 110159000.00 少數(shù)股東權(quán)益 0.00 0.00 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計 362512000.00 110159000.00 負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計 516540000.00 182666000.00 浪莎股份現(xiàn)金流量表期末數(shù)期初數(shù)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金251028000.00 204587000.00 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增

9、加額0.00 0.00 向中央銀行借款凈增加額0.00 0.00 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額0.00 0.00 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金0.00 0.00 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額0.00 0.00 保戶儲金及投資款凈增加額0.00 0.00 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額0.00 0.00 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金0.00 0.00 拆入資金凈增加額0.00 0.00 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額0.00 0.00 收到的稅費返還0.00 0.00 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金3994690.00 2581110.00 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計255023000.00 207168000.00

10、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金166774000.00 133051000.00 客戶貸款及墊款凈增加額0.00 0.00 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額0.00 0.00 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金0.00 0.00 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金0.00 0.00 支付保單紅利的現(xiàn)金0.00 0.00 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金13096100.00 9548960.00 支付的各項稅費12941200.00 17975500.00 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金16126100.00 14917500.00 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計208937000.00 175493000.00 經(jīng)營活

11、動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額46085800.00 31675100.00 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金291580.00 0.00 取得投資收益所收到的現(xiàn)金133192.00 0.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額0.00 0.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額0.00 0.00 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金8706.59 0.00 減少質(zhì)押和定期存款所收到的現(xiàn)金0.00 0.00 投資活動現(xiàn)金流入小計433479.00 0.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金67475800.00 1089560.00 投資所支付的現(xiàn)金29

12、1580.00 0.00 質(zhì)押貸款凈增加額0.00 0.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額0.00 0.00 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金7646.07 0.00 增加質(zhì)押和定期存款所支付的現(xiàn)金0.00 0.00 投資活動現(xiàn)金流出小計67775000.00 1089560.00 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(67341500.00)(1089560.00)三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金222392000.00 0.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金0.00 0.00 取得借款收到的現(xiàn)金44000000.00 0.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金0.00 0.00 收

13、到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金1892270.00 0.00 籌資活動現(xiàn)金流入小計268284000.00 0.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金44000000.00 0.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金61650.00 0.00 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金407783.00 0.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計44469400.00 0.00 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額223815000.00 0.00 浪莎股份利潤表期末數(shù)期初數(shù)一、營業(yè)總收入：216924000.00 172000000.00 營業(yè)收入216924000.00 172000000.00 利息收入0.00 0.00 已賺保費0.0

14、0 0.00 手續(xù)費及傭金收入0.00 0.00 房地產(chǎn)銷售收入0.00 0.00 其他業(yè)務(wù)收入0.00 0.00 二、營業(yè)總成本：185902000.00 140000000.00 營業(yè)成本162690000.00 127000000.00 利息支出0.00 0.00 手續(xù)費及傭金支出0.00 0.00 房地產(chǎn)銷售成本0.00 0.00 研發(fā)費用0.00 0.00 退保金0.00 0.00 賠付支出凈額0.00 0.00 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額0.00 0.00 保單紅利支出0.00 0.00 分保費用0.00 0.00 其他業(yè)務(wù)成本0.00 0.00 營業(yè)稅金及附加1139640.00 1

15、040000.00 銷售費用12634500.00 6310000.00 管理費用11717300.00 6630000.00 財務(wù)費用(2107300.00)(628360.00)資產(chǎn)減值損失(172303.00)(226371.00)公允價值變動收益0.00 0.00 投資收益133192.00 0.00 其中:對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益0.00 0.00 匯兌收益0.00 0.00 期貨損益0.00 0.00 托管收益0.00 0.00 補(bǔ)貼收入0.00 0.00 其他業(yè)務(wù)利潤0.00 0.00 三、營業(yè)利潤：31155500.00 31600000.00 營業(yè)外收入3105190.

16、00 1560000.00 營業(yè)外支出11600.90 2210000.00 非流動資產(chǎn)處置損失0.00 0.00 利潤總額34249100.00 31000000.00 所得稅費用4287890.00 4980000.00 未確認(rèn)投資損失0.00 0.00 四、凈利潤：29961200.00 26000000.00 資產(chǎn)負(fù)債表的水平分析：浪莎股份資產(chǎn)負(fù)債表水平分析表期末數(shù)期初數(shù)變動額變動（%）流動資產(chǎn)貨幣資金 273282000.00 70769100.00 202512900.00 286.1601結(jié)算備付金 0.00 0.00 0.00 拆出資金 0.00 0.00 0.00 交易性金融

17、資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 衍生金融資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收票據(jù) 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收賬款 27471700.00 29515900.00 -2044200.00 -6.92576預(yù)付款項 15424400.00 3574920.00 11849480.00 331.4614應(yīng)收保費 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收分保賬款 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收利息 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收股利 0.00 0.00 0.00 其他應(yīng)收款 1977220.00 120081.00 1857139.0

18、0 1546.572應(yīng)收出口退稅 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收補(bǔ)貼款 0.00 0.00 0.00 應(yīng)收保證金 0.00 0.00 0.00 內(nèi)部應(yīng)收款 0.00 0.00 0.00 買入返售金融資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 存貨 97604100.00 45898800.00 51705300.00 112.6507待攤費用 0.00 0.00 0.00 待處理流動資產(chǎn)損益 0.00 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 其他流動資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 流動資產(chǎn)合計 415759000.00 149879000.00 2658800

19、00.00 177.3964非流動資產(chǎn)0.00 發(fā)放貸款及墊款 0.00 0.00 0.00 可供出售金融資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 持有至到期投資 0.00 0.00 0.00 長期應(yīng)收款 0.00 0.00 0.00 長期股權(quán)投資 0.00 0.00 0.00 其他長期投資 0.00 0.00 0.00 投資性房地產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 固定資產(chǎn)原值 61762200.00 42058900.00 19703300.00 46.84692累計折舊 14482600.00 9799260.00 4683340.00 47.79279固定資產(chǎn)凈值 47279500.00 32

20、259700.00 15019800.00 46.55902固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0.00 0.00 0.00 固定資產(chǎn)凈額 47279500.00 32259700.00 15019800.00 46.55902在建工程 29084800.00 0.00 29084800.00 工程物資 0.00 0.00 0.00 固定資產(chǎn)清理 0.00 0.00 0.00 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 公益性生物資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 油氣資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 無形資產(chǎn) 22317700.00 19653.30 22298046.70 113457開發(fā)支出 0.00

21、 0.00 0.00 商譽(yù) 0.00 0.00 0.00 長期待攤費用 1441590.00 0.00 1441590.00 股權(quán)分置流通權(quán) 0.00 0.00 0.00 遞延所得稅資產(chǎn) 657131.00 508148.00 148983.00 29.31882其他非流動資產(chǎn) 0.00 0.00 0.00 非流動資產(chǎn)合計 100781000.00 32787500.00 67993500.00 207.3763資產(chǎn)總計 516540000.00 182666000.00 333874000.00 182.7784流動負(fù)債短期借款 0.00 0.00 0.00 向中央銀行借款 0.00 0.0

22、0 0.00 吸收存款及同業(yè)存放 0.00 0.00 0.00 拆入資金 0.00 0.00 0.00 交易性金融負(fù)債 0.00 0.00 0.00 衍生金融負(fù)債 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付票據(jù) 64912700.00 29822100.00 35090600.00 117.6664應(yīng)付賬款 60860400.00 23618800.00 37241600.00 157.6778預(yù)收款項 26338200.00 13186700.00 13151500.00 99.73306賣出回購金融資產(chǎn)款 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付職工薪酬

23、1846710.00 1952890.00 -106180.00 -5.43707應(yīng)交稅費 (3297980.00)1289890.00 -4587870.00 -355.679應(yīng)付利息 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付股利 0.00 0.00 0.00 其他應(yīng)交款 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付保證金 0.00 0.00 0.00 內(nèi)部應(yīng)付款 0.00 0.00 0.00 其他應(yīng)付款 3367920.00 2636920.00 731000.00 27.72174預(yù)提費用 0.00 0.00 0.00 預(yù)計流動負(fù)債 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付分保賬款 0.00 0.00 0.0

24、0 保險合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 0.00 代理買賣證券款 0.00 0.00 0.00 代理承銷證券款 0.00 0.00 0.00 國際票證結(jié)算 0.00 0.00 0.00 國內(nèi)票證結(jié)算 0.00 0.00 0.00 遞延收益 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付短期債券 0.00 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 0.00 0.00 0.00 其他流動負(fù)債 0.00 0.00 0.00 流動負(fù)債合計 154028000.00 72507300.00 81520700.00 112.431非流動負(fù)債長期借款 0.00 0.00 0.00 應(yīng)付債券 0.00 0.00 0.0

25、0 長期應(yīng)付款 0.00 0.00 0.00 專項應(yīng)付款 0.00 0.00 0.00 預(yù)計非流動負(fù)債 0.00 0.00 0.00 遞延所得稅負(fù)債 0.00 0.00 0.00 其他非流動負(fù)債 0.00 0.00 0.00 非流動負(fù)債合計 0.00 0.00 0.00 負(fù)債合計 154028000.00 72507300.00 81520700.00 112.431所有者權(quán)益實收資本(或股本) 97217600.00 70817600.00 26400000.00 37.27887資本公積 341798000.00 145806000.00 195992000.00 134.4197庫存股

26、0.00 0.00 0.00 專項儲備 0.00 0.00 0.00 盈余公積 17482100.00 14431800.00 3050300.00 21.13596一般風(fēng)險準(zhǔn)備 0.00 0.00 0.00 未確定的投資損失 0.00 0.00 0.00 未分配利潤 (93985200.00)-120896000.00 26910800.00 -22.2595擬分配現(xiàn)金股利 0.00 0.00 0.00 外幣報表折算差額 0.00 0.00 0.00 歸屬于母公司股東權(quán)益合計 362512000.00 110159000.00 252353000.00 229.0807少數(shù)股東權(quán)益 0.00

27、 0.00 0.00 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計 362512000.00 110159000.00 252353000.00 229.0807負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計 516540000.00 182666000.00 333874000.00 182.7784（1）浪莎集團(tuán)總資產(chǎn)本期增加333874000元，增長幅度為182.7784%，說明該公司本年資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度增長。其中無形資產(chǎn)增幅最大。（2）本年度負(fù)債增加了81520700元，增長幅度為112.431%。全部來源于流動負(fù)債的增長。流動負(fù)債的增長主要取決于應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款的大幅增加。（3）本年度所有者權(quán)益增

28、加了333874000元，增這樣幅度為182.7784。，主要是由資本公積的大幅增長所引起的。資產(chǎn)負(fù)債表的垂直分析：浪莎股份資產(chǎn)負(fù)債表垂直分析表期末數(shù)期初數(shù)期末（%）期初（%）變動情況流動資產(chǎn)貨幣資金 273282000.00 70769100.00 52.91%38.74%14.16%結(jié)算備付金 0.00 0.00 拆出資金 0.00 0.00 交易性金融資產(chǎn) 0.00 0.00 衍生金融資產(chǎn) 0.00 0.00 應(yīng)收票據(jù) 0.00 0.00 應(yīng)收賬款 27471700.00 29515900.00 5.32%16.16%-10.84%預(yù)付款項 15424400.00 3574920.00

29、2.99%1.96%1.03%應(yīng)收保費 0.00 0.00 應(yīng)收分保賬款 0.00 0.00 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 應(yīng)收利息 0.00 0.00 應(yīng)收股利 0.00 0.00 其他應(yīng)收款 1977220.00 120081.00 0.38%0.07%0.32%應(yīng)收出口退稅 0.00 0.00 應(yīng)收補(bǔ)貼款 0.00 0.00 應(yīng)收保證金 0.00 0.00 內(nèi)部應(yīng)收款 0.00 0.00 買入返售金融資產(chǎn) 0.00 0.00 存貨 97604100.00 45898800.00 18.90%25.13%-6.23%待攤費用 0.00 0.00 待處理流動資產(chǎn)損益 0.00 0.

30、00 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 0.00 0.00 其他流動資產(chǎn) 0.00 0.00 流動資產(chǎn)合計 415759000.00 149879000.00 80.49%82.05%-1.56%非流動資產(chǎn)發(fā)放貸款及墊款 0.00 0.00 可供出售金融資產(chǎn) 0.00 0.00 持有至到期投資 0.00 0.00 長期應(yīng)收款 0.00 0.00 長期股權(quán)投資 0.00 0.00 其他長期投資 0.00 0.00 投資性房地產(chǎn) 0.00 0.00 固定資產(chǎn)原值 61762200.00 42058900.00 11.96%23.03%-11.07%累計折舊 14482600.00 9799260.00 2.

31、80%5.36%-2.56%固定資產(chǎn)凈值 47279500.00 32259700.00 9.15%17.66%-8.51%固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 0.00 0.00 固定資產(chǎn)凈額 47279500.00 32259700.00 9.15%17.66%-8.51%在建工程 29084800.00 0.00 5.63%0.00%5.63%工程物資 0.00 0.00 固定資產(chǎn)清理 0.00 0.00 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 0.00 0.00 公益性生物資產(chǎn) 0.00 0.00 油氣資產(chǎn) 0.00 0.00 無形資產(chǎn) 22317700.00 19653.30 4.32%0.01%4.31%開發(fā)支出 0.00

32、0.00 商譽(yù) 0.00 0.00 長期待攤費用 1441590.00 0.00 0.28%0.28%股權(quán)分置流通權(quán) 0.00 0.00 0.00%遞延所得稅資產(chǎn) 657131.00 508148.00 0.13%0.28%-0.15%其他非流動資產(chǎn) 0.00 0.00 非流動資產(chǎn)合計 100781000.00 32787500.00 19.51%17.95%1.56%資產(chǎn)總計 516540000.00 182666000.00 100.00%100.00%0.00%流動負(fù)債短期借款 0.00 0.00 向中央銀行借款 0.00 0.00 吸收存款及同業(yè)存放 0.00 0.00 拆入資金 0.

33、00 0.00 交易性金融負(fù)債 0.00 0.00 衍生金融負(fù)債 0.00 0.00 應(yīng)付票據(jù) 64912700.00 29822100.00 12.57%16.33%-3.76%應(yīng)付賬款 60860400.00 23618800.00 11.78%12.93%-1.15%預(yù)收款項 26338200.00 13186700.00 5.10%7.22%-2.12%賣出回購金融資產(chǎn)款 0.00 0.00 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 0.00 0.00 應(yīng)付職工薪酬 1846710.00 1952890.00 0.36%1.07%-0.71%應(yīng)交稅費 (3297980.00)1289890.00 -0.64%

34、0.71%-1.34%應(yīng)付利息 0.00 0.00 應(yīng)付股利 0.00 0.00 其他應(yīng)交款 0.00 0.00 應(yīng)付保證金 0.00 0.00 內(nèi)部應(yīng)付款 0.00 0.00 其他應(yīng)付款 3367920.00 2636920.00 0.65%1.44%-0.79%預(yù)提費用 0.00 0.00 預(yù)計流動負(fù)債 0.00 0.00 應(yīng)付分保賬款 0.00 0.00 保險合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 代理買賣證券款 0.00 0.00 代理承銷證券款 0.00 0.00 國際票證結(jié)算 0.00 0.00 國內(nèi)票證結(jié)算 0.00 0.00 遞延收益 0.00 0.00 應(yīng)付短期債券 0.00 0.0

35、0 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 0.00 0.00 其他流動負(fù)債 0.00 0.00 流動負(fù)債合計 154028000.00 72507300.00 29.82%39.69%-9.87%非流動負(fù)債長期借款 0.00 0.00 應(yīng)付債券 0.00 0.00 長期應(yīng)付款 0.00 0.00 專項應(yīng)付款 0.00 0.00 預(yù)計非流動負(fù)債 0.00 0.00 遞延所得稅負(fù)債 0.00 0.00 其他非流動負(fù)債 0.00 0.00 非流動負(fù)債合計 0.00 0.00 負(fù)債合計 154028000.00 72507300.00 29.82%39.69%-9.87%所有者權(quán)益實收資本(或股本) 9721760

36、0.00 70817600.00 18.82%38.77%-19.95%資本公積 341798000.00 145806000.00 66.17%79.82%-13.65%庫存股 0.00 0.00 專項儲備 0.00 0.00 盈余公積 17482100.00 14431800.00 3.38%7.90%-4.52%一般風(fēng)險準(zhǔn)備 0.00 0.00 未確定的投資損失 0.00 0.00 未分配利潤 (93985200.00)-120896000.00 -18.20%-66.18%47.99%擬分配現(xiàn)金股利 0.00 0.00 外幣報表折算差額 0.00 0.00 歸屬于母公司股東權(quán)益合計 3

37、62512000.00 110159000.00 70.18%60.31%9.87%少數(shù)股東權(quán)益 0.00 0.00 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計 362512000.00 110159000.00 70.18%60.31%9.87%負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計 516540000.00 182666000.00 100.00%100.00%0.00%（1） 浪莎集團(tuán)本期流動資產(chǎn)比重為80.49%，非流動資產(chǎn)為19.51%，根據(jù)公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，可以認(rèn)為該公司資產(chǎn)的流動性較強(qiáng)，資產(chǎn)風(fēng)險較小。（2） 浪莎集團(tuán)資產(chǎn)比重下降了1.56%，非流動資產(chǎn)比重上升了1.56%，結(jié)合各資產(chǎn)項目的變化情況看

38、，變動幅度并不是很大，說明浪莎集團(tuán)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相對比較穩(wěn)定。（3） 浪莎集團(tuán)所有者權(quán)益比重為70.18%，負(fù)債比重為29.82%，資產(chǎn)負(fù)債率較低，財務(wù)風(fēng)險相對較小。（4） 所有者權(quán)益比重上升了9.87%，負(fù)債比重下降了9.87%，表明浪莎集團(tuán)資本結(jié)構(gòu)較為穩(wěn)定，財務(wù)實力略有增加?，F(xiàn)金流量表的水平分析：浪莎股份現(xiàn)金流量表水平分析表期末數(shù)期初數(shù)增減額增減（%）一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金251028000.00 204587000.00 46441000.00 22.70客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額0.00 0.00 0.00 向中央銀行借款凈增加額0.00 0.00 0.

39、00 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額0.00 0.00 0.00 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額0.00 0.00 0.00 保戶儲金及投資款凈增加額0.00 0.00 0.00 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額0.00 0.00 0.00 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 拆入資金凈增加額0.00 0.00 0.00 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額0.00 0.00 0.00 收到的稅費返還0.00 0.00 0.00 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金3994690.00 2581110.00 1413580.00 54.77經(jīng)營活動現(xiàn)

40、金流入小計255023000.00 207168000.00 47855000.00 23.10購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金166774000.00 133051000.00 33723000.00 25.36客戶貸款及墊款凈增加額0.00 0.00 0.00 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額0.00 0.00 0.00 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 支付保單紅利的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金13096100.00 9548960.00 3547140.00 37.15支付的

41、各項稅費12941200.00 17975500.00 -5034300.00 -28.06支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金16126100.00 14917500.00 1208600.00 8.10經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計208937000.00 175493000.00 33444000.00 19.06經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額46085800.00 31675100.00 14410700.00 45.50二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金291580.00 0.00 291580.00 取得投資收益所收到的現(xiàn)金133192.00 0.00 133192.00 處置固定資產(chǎn)、

42、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額0.00 0.00 0.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額0.00 0.00 0.00 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金8706.59 0.00 8706.59 減少質(zhì)押和定期存款所收到的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 投資活動現(xiàn)金流入小計433479.00 0.00 433479.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金67475800.00 1089560.00 66386240.00 609294投資所支付的現(xiàn)金291580.00 0.00 291580.00 質(zhì)押貸款凈增加額0.00 0.00 0.00 取得子公司及其他營業(yè)

43、單位支付的現(xiàn)金凈額0.00 0.00 0.00 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金7646.07 0.00 7646.07 增加質(zhì)押和定期存款所支付的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 投資活動現(xiàn)金流出小計67775000.00 1089560.00 66685440.00 6120401投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-67341500.00 -1089560.00 -66251940.00 6080614三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金222392000.00 0.00 222392000.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 取得借款收到的現(xiàn)金440

44、00000.00 0.00 44000000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金0.00 0.00 0.00 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金1892270.00 0.00 1892270.00 籌資活動現(xiàn)金流入小計268284000.00 0.00 268284000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金44000000.00 0.00 44000000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金61650.00 0.00 61650.00 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金407783.00 0.00 407783.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計44469400.00 0.00 44469400.00 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

45、凈額223815000.00 0.00 223815000.00 （1） 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量比上年增長了14410700元，增長率為45.50%。經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量與流出量分別比上年增長了23.10%和19.06%，經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量的增加主要是由收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金引起的。（2） 投資活動現(xiàn)金凈流量比上年減少66251940元，主要是由于購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金增加所致。（3） 上年不存在籌資活動，今年籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量比上年增加223815000元?，F(xiàn)金流量表的垂直分析：浪莎股份現(xiàn)金流量表垂直分析金額流入結(jié)構(gòu)流出結(jié)構(gòu)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金251028000.00 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額0.00 向中央銀行借款凈增加額0.00 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額0.00 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金0.0