資產(chǎn)清查盤虧情況說(shuō)明

1、資產(chǎn)清查盤虧情況說(shuō)明區(qū)財(cái)政局：根據(jù)貴局關(guān)于開展全區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作的通知(洞財(cái)國(guó)資2016104號(hào))文件要求，我單位自2016年6月1日起開展國(guó)有資產(chǎn)清查工作，6月28日已完成單位基本情況清理、資產(chǎn)清查及財(cái)務(wù)清查工作，現(xiàn)將清查結(jié)果申報(bào)如下：一、單位基本情況清查本單位為行政單位，行政編制數(shù)為27人，事業(yè)編制數(shù)為20人，到清查基準(zhǔn)日止行政編制實(shí)有人數(shù)26人，事業(yè)編制實(shí)有人數(shù)20人，另有計(jì)劃內(nèi)臨時(shí)工1人，勞務(wù)派遣人員18人，各部門下派人員12人。二、固定資產(chǎn)清理本次清查(基準(zhǔn)日期為2015年12月31日)共盤點(diǎn)固定資產(chǎn)211項(xiàng)615件(臺(tái)、張、部、套)，賬面原值總計(jì)4872376.48元

2、，清查后無(wú)盤虧但待報(bào)廢5(臺(tái)、張、部、套)，數(shù)值為198487元;盈虧3件(臺(tái)、張、部、套)，清查數(shù)值總計(jì)5680元;另因銜接問(wèn)題有31900元已報(bào)廢的固定資產(chǎn)基準(zhǔn)日前財(cái)務(wù)未入賬，在2016年初才入賬，但資產(chǎn)系統(tǒng)到基準(zhǔn)日前已錄入，這次在財(cái)清綜01資產(chǎn)負(fù)債清查表中進(jìn)行減少調(diào)整。三、財(cái)務(wù)清理對(duì)本單位的銀行賬戶、會(huì)計(jì)核算科目、庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券以及各項(xiàng)資金往來(lái)等基本賬務(wù)情況進(jìn)行全面核對(duì)和清理。到基準(zhǔn)日止，我單位資產(chǎn)總額3635.56萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)370.74萬(wàn)元，固定資產(chǎn)487.24萬(wàn)元;負(fù)債總額342.2萬(wàn)元;凈資產(chǎn)總額3293.36萬(wàn)元，其中其他資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余28.54萬(wàn)元。往來(lái)款項(xiàng)類中其他應(yīng)

3、收款為298.64萬(wàn)元，其他應(yīng)付款為342.2萬(wàn)元，無(wú)盈虧。通過(guò)財(cái)務(wù)清理做到賬賬相符、賬證相符、賬表相符，確保單位賬務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實(shí)。部門資產(chǎn)清查工作報(bào)告范文按照鄂托克旗委辦公室、旗人民政府辦公室關(guān)于批轉(zhuǎn)鄂托克旗國(guó)有資產(chǎn)清查工作方案的緊急通知(鄂旗辦發(fā)20PC4號(hào))文件要求，我局結(jié)合實(shí)際，由主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，認(rèn)真開展了自查，現(xiàn)將自查報(bào)告呈上。一、積極宣傳，使清查工作群眾化。為全面規(guī)范和加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益，使我局國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化、常態(tài)化，我局結(jié)合實(shí)際，對(duì)我局國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查。我局及時(shí)召開會(huì)議傳達(dá)了上級(jí)文件精神，并根據(jù)本單位實(shí)際制定了鄂托克旗司法局國(guó)有資產(chǎn)清查工作

4、方案，使清查工作的思想深入人心，提高全體職工對(duì)資產(chǎn)清查重要性、必要性和迫切性的認(rèn)識(shí)。二、抓組織領(lǐng)導(dǎo)，使清查工作科學(xué)化。根據(jù)工作方案要求，我局成立了以一把手為組長(zhǎng)、副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、各股室負(fù)責(zé)人為成員的鄂托克旗司法局國(guó)有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)本單位實(shí)際情況會(huì)同財(cái)務(wù)室全面開展國(guó)有資產(chǎn)清查工作。三、全面摸底，使清查工作具體化。我局國(guó)有資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)同財(cái)務(wù)室以“賬面數(shù)和實(shí)有資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)”的方法對(duì)各基層司法所、各股室(中心)展開全面摸底核對(duì)清查工作。通過(guò)清查，我局固定資產(chǎn)具體分為11大類，共計(jì)金額3034999元，其中房屋構(gòu)筑物1072610元，專用設(shè)備30532元，交通運(yùn)輸設(shè)

5、備848693元，電氣設(shè)備20510元，電子產(chǎn)品及通訊設(shè)備748002元，家具用具314652元。四、存在不足按照統(tǒng)一部署，根據(jù)文件要求，我局如期完成了國(guó)有資產(chǎn)自查工作，但也存在一定的不足。由于國(guó)有資產(chǎn)調(diào)查清理工作時(shí)間緊，任務(wù)重，政策性強(qiáng)，涉及面廣，要求高，標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)，清查工作艱難而繁重，加強(qiáng)我們對(duì)國(guó)有資產(chǎn)清查工作的有關(guān)政策和業(yè)務(wù)流程不太熟悉，缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高。在今后的工作中，我們將加強(qiáng)政策理論知識(shí)學(xué)習(xí)，多方請(qǐng)教實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真鞏固現(xiàn)有成績(jī)，彌補(bǔ)不足，進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理工作，爭(zhēng)取再上新臺(tái)階。部門資產(chǎn)清查工作報(bào)告范文根據(jù)金寨縣財(cái)政局(國(guó)資委)轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)

6、管理辦法的通知等有關(guān)規(guī)定，我單位已按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作，并通過(guò)安徽公信會(huì)計(jì)師事務(wù)所的資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報(bào)告如下：一、單位基本情況梅山鎮(zhèn)人民政府是由原梅山鎮(zhèn)、江店鎮(zhèn)、洪沖鄉(xiāng)三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)合并成立的，為行政機(jī)關(guān)，財(cái)務(wù)隸屬于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)一級(jí)單位;內(nèi)設(shè)黨政辦、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦、社會(huì)事務(wù)辦等三大辦公室，下屬鎮(zhèn)計(jì)生工作站、環(huán)衛(wèi)所、城管中隊(duì)、社保所、文化廣播站、計(jì)生服務(wù)所等6個(gè)事業(yè)單位。鎮(zhèn)黨政辦為政府資產(chǎn)管理部門，各站所分別明確一名工作人員負(fù)責(zé)本單位的資產(chǎn)管理;鎮(zhèn)政府執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度。鎮(zhèn)政府核定行政編制人員48人、實(shí)有41人，站所事業(yè)單位核定編制人員57人、實(shí)有60人，其中財(cái)政全額撥款59

7、人，自收自支1人，離退人員114人，其他在職人員37人，享受遺屬補(bǔ)助人員37人。2015年鎮(zhèn)財(cái)政收入8103萬(wàn)元，除上繳縣財(cái)政外，收支平衡，略有結(jié)算。二、資產(chǎn)清查工作總體狀況(一)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日：截止2015年12月31日止。(二)資產(chǎn)清查范圍：本次清查范圍涉及政府行政機(jī)關(guān)、鎮(zhèn)計(jì)生工作站、環(huán)衛(wèi)所、城管中隊(duì)、計(jì)生服務(wù)所、廣播文化站、社保所及同鎮(zhèn)財(cái)政有經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的敬老院。內(nèi)容包括單位所有資產(chǎn)：銀行存款、應(yīng)收款、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)等。(三)資產(chǎn)清查工作組織實(shí)施情況。1、資產(chǎn)清查工作方案制定情況。我鎮(zhèn)以梅政辦201635號(hào)文件制定了梅山鎮(zhèn)2016年行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查工作方案，成立了領(lǐng)導(dǎo)組并

8、下設(shè)辦公室，明確了工作目標(biāo)及工作原則，確定清查基準(zhǔn)日、清查范圍及上報(bào)時(shí)間。2、資產(chǎn)清查工作方案實(shí)施情況。我鎮(zhèn)按照鎮(zhèn)政府資產(chǎn)清查工作方案的要求，以梅政辦201629號(hào)文件明確了資產(chǎn)清查相關(guān)工作人員的工作職責(zé)，分各單位自查、鎮(zhèn)財(cái)政分局審核、聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)、上報(bào)清查結(jié)果四個(gè)階段進(jìn)行。3、聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)情況。我鎮(zhèn)于2016年6月中旬委托安徽公信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本單位國(guó)有資產(chǎn)清查報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，經(jīng)查閱有關(guān)帳冊(cè)、文件、資料，進(jìn)行部分實(shí)物抽查盤點(diǎn)，并進(jìn)行核對(duì)，提交了專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在的問(wèn)題。通過(guò)此次全面認(rèn)真的資產(chǎn)清查，摸清了家底、理順了帳務(wù)，規(guī)范了資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)管理，為建立健全

9、資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果。(一)單位清查出的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛帳情況：此次清查單位共盤盈開順敬老院、壓縮式垃圾車、海馬轎車等房屋、車輛24件，價(jià)值6168551元;盤虧電腦、彩電、梅山鎮(zhèn)原第一敬老院、車輛等辦公用品、房屋、車輛10件，價(jià)值87128元，流動(dòng)資產(chǎn)損失6000元(城管專用工具)。待報(bào)廢的垃圾車、摩托車、電腦、打印機(jī)、電池車等資產(chǎn)9件，價(jià)值278050元。(二)資產(chǎn)盤盈、損失、資金掛帳原因：此次清查盤盈的資產(chǎn)，主要是因?yàn)橐郧澳甓鹊南嚓P(guān)固定資產(chǎn)只入固定資產(chǎn)卡片賬，沒(méi)有入財(cái)務(wù)賬，導(dǎo)致賬卡不相符;盤虧的資產(chǎn)主要是因?yàn)殡娔X、彩電、辦公桌椅、相機(jī)等資產(chǎn)購(gòu)置年代久

10、遠(yuǎn)，已毀損不能使用，長(zhǎng)豐皮卡已達(dá)報(bào)廢期，并于2015年9月交國(guó)資委處置，重新購(gòu)置了車輛。梅山鎮(zhèn)原第一敬老院房屋已經(jīng)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園征收;存貨(城管專用工具)因購(gòu)置時(shí)間長(zhǎng)久，已不能使用;待報(bào)廢的垃圾車、摩托車、電池車因交通事故毀損，電腦、打印機(jī)等因購(gòu)置時(shí)間長(zhǎng)久不能使用。(三)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛帳證明材料。盤盈的開順敬老院等附有土地及房屋使用證復(fù)印件、環(huán)衛(wèi)所等公務(wù)車及垃圾車附有車輛行駛證復(fù)印件;盈虧的梅山鎮(zhèn)原第一敬老院已于20PC年被現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園征收，附有征收協(xié)議復(fù)印件，長(zhǎng)豐皮卡已達(dá)報(bào)廢期，并于2015年9月移交縣國(guó)資委，并通過(guò)縣國(guó)資委審批、購(gòu)置一輛新車。彩電、辦公桌椅因購(gòu)置年代久遠(yuǎn)，已毀損;存貨

11、(城管專用工具)因購(gòu)置時(shí)間長(zhǎng)久，不能使用。待報(bào)廢的垃圾車、摩托車、電池車、電腦、打印機(jī)等均附有照片。(四)經(jīng)安徽公信會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核后的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛帳情況。2016年6月中旬，我鎮(zhèn)委托公信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本單位的資產(chǎn)盤盈、損失、待報(bào)廢、資金掛帳情況，按照國(guó)家資產(chǎn)清查政策和財(cái)務(wù)制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了核查，部分內(nèi)容進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整。未發(fā)現(xiàn)重大差錯(cuò)，基本一致。(五)申報(bào)核定資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛帳的處理預(yù)案。本次資產(chǎn)盤盈的開順敬老院、壓縮式垃圾車、轎車等房屋、車輛將按照相關(guān)規(guī)定并入財(cái)務(wù)帳;盈虧的電腦、彩電、梅山鎮(zhèn)原第一敬老院、車輛等已提供相關(guān)證明、協(xié)議等證明材料;待報(bào)廢的垃圾車、摩托車、

12、電腦、打印機(jī)等將按照國(guó)有資產(chǎn)處置相關(guān)規(guī)定，按程序履行申報(bào)手續(xù)，待批準(zhǔn)后處理。四、單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題。(一)存在實(shí)際問(wèn)題。通過(guò)此次資產(chǎn)清查：發(fā)現(xiàn)部分固定資產(chǎn)只入卡片賬，沒(méi)有同步入財(cái)務(wù)賬，部分毀損待廢、不存在的資產(chǎn)，財(cái)務(wù)上未做任何處理，沒(méi)有按照資產(chǎn)處理規(guī)定進(jìn)行處理，依然掛帳。(二)原因分析：由于我鎮(zhèn)單位范圍大，下轄機(jī)構(gòu)多，人員變動(dòng)頻繁，國(guó)有資產(chǎn)數(shù)量眾多，雖然制定了相關(guān)的管理制度，但沒(méi)有嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，干部職工資產(chǎn)管理意識(shí)需進(jìn)一步加強(qiáng)。(三)改進(jìn)措施。今后我單位將進(jìn)一步加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，修訂和完善相關(guān)管理制度，增強(qiáng)資產(chǎn)管理意識(shí)。根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，嚴(yán)格按規(guī)定處置資產(chǎn)，及時(shí)對(duì)單位財(cái)

13、務(wù)賬和系統(tǒng)賬同步進(jìn)行處理，以實(shí)現(xiàn)賬賬、賬卡，賬實(shí)相符。五、單位資產(chǎn)管理情況。通過(guò)清查，本單位全部資產(chǎn)832件，其中盤盈24件，盈虧10件，毀損待報(bào)廢9件，單位部分房屋分別出借給老部住家、洪沖村、青山社區(qū)辦公。六、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。賬面反映大眾帕薩特轎車1輛，車牌號(hào)皖N40089，因2016年公車改革已進(jìn)入公車服務(wù)平臺(tái)。大眾帕薩特轎車1輛，車輛牌號(hào)皖N40092，因公車改革，按公車配置規(guī)定，已移交縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局，將于2016年進(jìn)行賬務(wù)處理。部門資產(chǎn)清查工作報(bào)告范文按照固定資產(chǎn)清理專項(xiàng)行動(dòng)工作安排，我單位完成了固定資產(chǎn)清理和自查報(bào)表的填制工作，現(xiàn)將清查情況匯報(bào)如下：一、單位基本情況銀川市民政局

14、是政府管理社會(huì)行政事務(wù)的職能部門，承擔(dān)社會(huì)保障中除社會(huì)保險(xiǎn)之外的社會(huì)救助、社會(huì)福利及慈善事業(yè);具體負(fù)責(zé)救災(zāi)救濟(jì)、城鄉(xiāng)最低生活保障、優(yōu)撫安置、婚姻登記、兒童、老年人福利、殯葬管理、基層政權(quán)建設(shè)(社區(qū)建設(shè))、社會(huì)組織管理、區(qū)劃地名管理等項(xiàng)工作。我單位是行政單位，執(zhí)行行政會(huì)計(jì)制度。20PC年末單位行政編制21人，參公事業(yè)及事業(yè)編制13人;實(shí)有在職職工34人，離退休人員18人。二、固定資產(chǎn)賬面情況截至20PC年12月31日，我單位固定資產(chǎn)賬面總額為4694.4萬(wàn)元，按照固定資產(chǎn)分類，其中：(一)土地和房屋構(gòu)筑物類3993.43萬(wàn)元，包括：1、社區(qū)老年人活動(dòng)中心購(gòu)建的辦公用房3951.54萬(wàn)元，其中購(gòu)買

15、老年人活動(dòng)中心辦公用房3337萬(wàn)元，新建老年人活動(dòng)中心614.54萬(wàn)元。2、位于興慶區(qū)民族南街19-4號(hào)營(yíng)業(yè)房15.33萬(wàn)元3、位于新華街的傷殘軍人田沖鋒居住房2.5萬(wàn)元4、位于景岳小學(xué)的烈士紀(jì)念碑24.06萬(wàn)元。(二)通用設(shè)備類241.19萬(wàn)元，包括：1、社區(qū)老年人活動(dòng)中心購(gòu)置的投影儀等設(shè)備44.11萬(wàn)元2、機(jī)關(guān)使用的車輛、計(jì)算機(jī)等設(shè)備197.08萬(wàn)元(三)專用設(shè)備類87.92萬(wàn)元，包括：1、社區(qū)老年人活動(dòng)中心購(gòu)置的運(yùn)動(dòng)健身器械等設(shè)備85.98萬(wàn)元2、機(jī)關(guān)使用的手持GPS等設(shè)備1.94萬(wàn)元(四)家具用具裝具及動(dòng)植物類371.86萬(wàn)元，包括：1、社區(qū)老年人活動(dòng)中心購(gòu)置的家具328.66萬(wàn)元2、

16、機(jī)關(guān)使用的桌、椅、柜等家具43.2萬(wàn)元三、固定資產(chǎn)清理工作實(shí)施情況我單位成立了由分管財(cái)務(wù)工作的副局長(zhǎng)為組長(zhǎng)的 “四項(xiàng)清理”專項(xiàng)行動(dòng)小組，3月11日召開專門會(huì)議布置，提出工作要求，要求各單位上報(bào)固定資產(chǎn)清查工作的“四個(gè)組成人員”(審批人、采購(gòu)人、實(shí)物保管人、賬目登記人)名單;4月底，按照固定資產(chǎn)清理專項(xiàng)行動(dòng)工作組的要求，局機(jī)關(guān)及局屬各事業(yè)單位對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行登記和清理，上報(bào)了自查報(bào)告和自查表，民政局匯總所屬單位自查表。四、固定資產(chǎn)清理結(jié)果此次固定資產(chǎn)清查的時(shí)間緊、任務(wù)重，因時(shí)間和人力等方面原因，對(duì)于一些固定資產(chǎn)實(shí)物只能根據(jù)賬面數(shù)填列上報(bào)。這次清理過(guò)程中出現(xiàn)的盤虧現(xiàn)象主要是一些時(shí)間長(zhǎng)久的辦公類資產(chǎn)報(bào)

17、廢實(shí)物，因當(dāng)時(shí)處理時(shí)沒(méi)有履行報(bào)告手續(xù)，沒(méi)有從賬面上核銷資產(chǎn)。通過(guò)清查，我單位固定資產(chǎn)賬面金額4694.4萬(wàn)元，其中機(jī)關(guān)使用的固定資產(chǎn)284.1萬(wàn)元，社區(qū)老年人活動(dòng)中心使用的固定資產(chǎn)4410.3萬(wàn)元，包括房屋房和設(shè)備計(jì)4410.3萬(wàn)元。通過(guò)清查，目前我單位固定資產(chǎn)無(wú)盤盈情況，盤虧合計(jì)41.55萬(wàn)元，主要是20PC年資產(chǎn)系統(tǒng)顯示為毀損待報(bào)廢、實(shí)際已不存在的設(shè)備。(一)房屋構(gòu)筑物清查結(jié)果此類固定資產(chǎn)賬面金額3993.43萬(wàn)元，無(wú)盤盈盤虧。20PC年起我單位負(fù)責(zé)組織實(shí)施，在市轄三區(qū)通過(guò)新建、改擴(kuò)建、購(gòu)買等方式，建設(shè)社區(qū)老年人活動(dòng)中心。購(gòu)買、新建用房3951.5萬(wàn)元(購(gòu)買景湖社區(qū)等16處28套、新建閱海

18、、林場(chǎng)、恩和3處)，配置醫(yī)療器械及多媒體設(shè)備458.8萬(wàn)元。目前，購(gòu)買的社區(qū)老年人活動(dòng)中心房屋中有2套辦理了房屋產(chǎn)權(quán)登記手續(xù);設(shè)備分配到78個(gè)社區(qū)老年人活動(dòng)中心，交由三區(qū)民政局和各社區(qū)使用、管理。固定資產(chǎn)賬中的位于民族南街19-4號(hào)的房產(chǎn)15.33萬(wàn)元，建筑面積319.44平方米，我單位擁有房屋產(chǎn)權(quán)，所有權(quán)證：銀房權(quán)證興慶區(qū)字第20PC022419號(hào)，由市殘聯(lián)占用多年。固定資產(chǎn)賬中的景岳小學(xué)烈士碑24.06萬(wàn)元，是1991年民政局出資在景岳小學(xué)建設(shè)的烈士紀(jì)念碑。固定資產(chǎn)賬中的傷殘軍人田沖鋒居住房2.5萬(wàn)元，是1990年民政局出資為傷殘軍人田沖鋒購(gòu)買的住房。(二)通用設(shè)備類清查結(jié)果此類固定資產(chǎn)無(wú)

19、盤盈情況，盤虧35.82萬(wàn)元，包括：1、小汽車1輛14.2萬(wàn)元，此車20PC年臨時(shí)借給殯管所后丟失。2、20PC年資產(chǎn)系統(tǒng)中顯示為毀損待報(bào)廢，實(shí)際已不存在的一批計(jì)算機(jī)等設(shè)備，金額21.62萬(wàn)元。(三)專用設(shè)備類清查結(jié)果此類固定資產(chǎn)無(wú)盤盈，盤虧0.28萬(wàn)元。(四)家具用具裝具類清查結(jié)果此類固定資產(chǎn)無(wú)盤盈，盤虧5.45萬(wàn)元，主要是20PC年資產(chǎn)系統(tǒng)顯示為毀損待報(bào)廢，實(shí)際已不存在的家具用具。五、存在問(wèn)題通過(guò)固定資產(chǎn)清理自查，在對(duì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)中發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題：(一)固定資產(chǎn)管理基礎(chǔ)工作不扎實(shí)。在日常管理中固定資產(chǎn)盤點(diǎn)工作未及時(shí)進(jìn)行，導(dǎo)致部分賬實(shí)不相符，損毀、遺失資產(chǎn)無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)，無(wú)法進(jìn)行責(zé)任追究。(二)固定

20、資產(chǎn)處置不及時(shí)，導(dǎo)致部分賬實(shí)不相符，20PC年資產(chǎn)系統(tǒng)顯示為毀損待報(bào)廢的，實(shí)際物品已不存在，此類固定資產(chǎn)未按規(guī)定及時(shí)向財(cái)政部門報(bào)批核銷。(三)固定資產(chǎn)利用率低。固定資產(chǎn)賬中有大量為社區(qū)老年人配置的設(shè)備，利用率較低，有購(gòu)入后直接閑置的，造成了浪費(fèi)。六、整改措施通過(guò)自查清理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我單位將加強(qiáng)今后的固定資產(chǎn)管理，從以下幾方面進(jìn)行規(guī)范：1、建章立制，完善固定資產(chǎn)資產(chǎn)管理制度，規(guī)范固定資產(chǎn)處置行為，嚴(yán)格固定資產(chǎn)審批制度。增強(qiáng)固定資產(chǎn)管理人員的責(zé)任意識(shí)，使賬、物管理責(zé)任和記賬人員的責(zé)任真正落到實(shí)處。2、健全基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格按行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理實(shí)施辦法及有關(guān)文件等

21、規(guī)定的程序和批準(zhǔn)權(quán)限進(jìn)行固定資產(chǎn)處置。3、每年組織一次固定資產(chǎn)清查工作，使固定資產(chǎn)檢查經(jīng)?；?，更好的從源頭對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)控。部門資產(chǎn)清查工作報(bào)告范文國(guó)資處作為學(xué)院國(guó)有資產(chǎn)的管理職能部門，根據(jù)國(guó)家事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法(20PC年財(cái)政部令第36號(hào))、云南省省級(jí)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法(云財(cái)教20PC10號(hào))及云南省省級(jí)教育事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法(暫行)(云教計(jì)20PC20號(hào))等其他相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，在學(xué)院黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，資產(chǎn)管理工作克服人少事多、管理基礎(chǔ)薄弱、管理手段滯后等困難和壓力，齊抓共管，團(tuán)結(jié)協(xié)作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。根據(jù)“云審發(fā)20PC22號(hào)”文件要求，

22、現(xiàn)將自查情況匯總、整理、報(bào)告如下：一、基本情況我院經(jīng)歷了近五十年的辦學(xué)歷程，到目前為止，形成了近2.5億元的資產(chǎn)規(guī)模(含已完工的實(shí)驗(yàn)劇場(chǎng)、留學(xué)生樓和已購(gòu)置的呈貢新區(qū)土地)，在資產(chǎn)管理方面有了一定基礎(chǔ)，尤其是經(jīng)過(guò)20PC年的資產(chǎn)清查，對(duì)全院國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行了前所未有的、全方位、深層次的清查盤點(diǎn)，不僅查清了“家底”，也促使整個(gè)資產(chǎn)管理工作躍上了新臺(tái)階。目前，資產(chǎn)管理工作作為學(xué)院“人財(cái)物”基礎(chǔ)工作的“三駕馬車”之一，得到了重視。我院資產(chǎn)管理工作框架基本形成，規(guī)章制度逐步完善，工作機(jī)構(gòu)逐步健全，管理隊(duì)伍日益壯大和充實(shí)，為教學(xué)、科研、創(chuàng)作、管理服務(wù)的意識(shí)不斷增強(qiáng)，“重建設(shè)輕維護(hù)、重?cái)?shù)量輕效益、重購(gòu)置輕管理和

23、盤查、重資金輕資產(chǎn)、只用不管”的不良傾向基本得到扭轉(zhuǎn)，服務(wù)質(zhì)量和管理效率穩(wěn)步上升，在“科學(xué)管理、職責(zé)明確、賬目清楚、財(cái)產(chǎn)安全”方面取得了明顯成效。二、資產(chǎn)管理體制、機(jī)構(gòu)和人員配備情況20PC年資產(chǎn)清查后，我院逐步理順了國(guó)有資產(chǎn)管理的體制機(jī)制，強(qiáng)化了機(jī)構(gòu)職能和人員配備。我院國(guó)有資產(chǎn)管理工作按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，分級(jí)負(fù)責(zé)，責(zé)任到人，科學(xué)配置，管用結(jié)合，物盡其用”的原則，實(shí)行所有權(quán)和使用權(quán)分離，建立計(jì)財(cái)處資產(chǎn)核算員、國(guó)資處資產(chǎn)專管員和各資產(chǎn)使用部門資產(chǎn)專職或兼職管理員三級(jí)管理體系。全院所屬各部門具體負(fù)責(zé)本部門及下屬科室使用的國(guó)有資產(chǎn)的日常管理，教務(wù)處設(shè)有教學(xué)實(shí)踐管理科、后勤服務(wù)中心設(shè)有資產(chǎn)部，專

24、門負(fù)責(zé)管理本部門國(guó)有資產(chǎn)，其他各部門均明確兼職人員負(fù)責(zé)管理資產(chǎn)。院辦歸口管理商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)、各類文物、陳列品。科研處歸口管理專利權(quán)、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)，以及科研課題經(jīng)費(fèi)所購(gòu)置的固定資產(chǎn)。三、資產(chǎn)管理工作制度建設(shè)情況20PC年，制定出臺(tái)了云南藝術(shù)學(xué)院國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法，修訂完善了云南藝術(shù)學(xué)院國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則(固定資產(chǎn)部分)。同時(shí)，擬定了國(guó)資處功能定位及職責(zé)，細(xì)化和完善了國(guó)資處工作職責(zé)和崗位職責(zé)、院屬各部門、教學(xué)單位專(兼)職資產(chǎn)管理員工作職責(zé)，制定了資產(chǎn)報(bào)廢處置流程、資產(chǎn)捐贈(zèng)辦理流程、資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑辦理流程、資產(chǎn)驗(yàn)收入賬辦理流程，草擬了云南藝術(shù)學(xué)院國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則(無(wú)形資產(chǎn)部分)、云南藝

25、術(shù)學(xué)院院名、院徽管理規(guī)定等資產(chǎn)管理部門業(yè)務(wù)范圍涉及的規(guī)章制度，使我院國(guó)有資產(chǎn)管理行為有章可循。四、資產(chǎn)的購(gòu)建及審批情況。我院固定資產(chǎn)的管理使用力求做到“購(gòu)置有計(jì)劃并按程序?qū)徟?，?yàn)收嚴(yán)肅認(rèn)真，使用保管有專人，變動(dòng)有手續(xù)，既保證需要，又防止浪費(fèi)”。固定資產(chǎn)的增添貫徹勤儉辦學(xué)的方針，充分考慮學(xué)院的發(fā)展和財(cái)力，盡量避免資產(chǎn)閑置和重復(fù)購(gòu)置的情況出現(xiàn)，力爭(zhēng)做到“優(yōu)質(zhì)低價(jià)，合理布局，統(tǒng)籌安排，突出重點(diǎn)”。學(xué)院紀(jì)監(jiān)審部門依照國(guó)家和云南省有關(guān)法律法規(guī)，對(duì)固定資產(chǎn)的采購(gòu)活動(dòng)全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)基建和修繕工程進(jìn)行審計(jì)。1、基本建設(shè)方面。我院遵循基本建設(shè)程序，按照基本建設(shè)招投標(biāo)管理和項(xiàng)目管理有關(guān)規(guī)定，由基建處負(fù)責(zé)報(bào)建，

26、紀(jì)監(jiān)審、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等相關(guān)部門參與執(zhí)行。2、教學(xué)儀器設(shè)備采購(gòu)方面。從20PC年起，我院為滿足當(dāng)年迎接教育部本科教學(xué)水平評(píng)估有關(guān)硬件指標(biāo)，向銀行貸款600萬(wàn)元用于儀器設(shè)備購(gòu)置，并成立由學(xué)院分管領(lǐng)導(dǎo)、教務(wù)、校產(chǎn)、財(cái)務(wù)和紀(jì)監(jiān)審等有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人組成的教學(xué)儀器設(shè)備招標(biāo)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組，依法納入政府當(dāng)年發(fā)布的集中采購(gòu)目錄范圍的教學(xué)儀器設(shè)備項(xiàng)目，經(jīng)院招標(biāo)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組審核，由招標(biāo)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組具體負(fù)責(zé)辦理有關(guān)政府集中采購(gòu)事項(xiàng)。兩年來(lái)，我院報(bào)省財(cái)政廳執(zhí)行政府集中采購(gòu)模式進(jìn)行采購(gòu)的資產(chǎn)總額248萬(wàn)元，實(shí)際采用公開招標(biāo)方式采購(gòu)總額162萬(wàn)元，經(jīng)財(cái)政廳審批采用非公開招標(biāo)方式采購(gòu)總額86萬(wàn)元。3、學(xué)院各部門在購(gòu)置除教學(xué)儀器

27、設(shè)備以外的固定資產(chǎn)、大批圖書或者大宗一般儀器設(shè)備、材料以及進(jìn)行工程修繕時(shí)，參照教學(xué)儀器設(shè)備采購(gòu)模式，按政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定，屬于部門自行采購(gòu)的，參照云南藝術(shù)學(xué)院教學(xué)設(shè)備立項(xiàng)、采購(gòu)管理實(shí)施細(xì)則，5萬(wàn)元以內(nèi)詢價(jià)采購(gòu)，5-10萬(wàn)元邀請(qǐng)招標(biāo)采購(gòu)，10萬(wàn)元以上公開招標(biāo)采購(gòu)，由購(gòu)建部門、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、紀(jì)監(jiān)審等有關(guān)職能部門參與進(jìn)行購(gòu)置。4、物資采購(gòu)和修繕工程的驗(yàn)收，堅(jiān)持“先驗(yàn)收、后報(bào)賬”的原則，由各使用部門會(huì)同資產(chǎn)、紀(jì)監(jiān)審、財(cái)務(wù)部門共同實(shí)施驗(yàn)收，經(jīng)資產(chǎn)、紀(jì)監(jiān)審、財(cái)務(wù)部門簽字后報(bào)賬。固定資產(chǎn)的驗(yàn)收不允許由同一人采購(gòu)并驗(yàn)收。五、資產(chǎn)的管理使用情況我院國(guó)有資產(chǎn)管理使用，按照“有利于充分發(fā)揮資產(chǎn)效益，保證教學(xué)、科研、行政

28、和后勤工作的正常開展，有利于維護(hù)公共財(cái)產(chǎn)的安全完整”的原則，實(shí)行分類分級(jí)管理，努力做到“堅(jiān)持制度，責(zé)任到人”。 管理中，逐步建立完善賬卡管理制度、技術(shù)管理制度、清查盤點(diǎn)制度、領(lǐng)用借用歸還制度和非正常損失責(zé)任追究制度。目前，我院在賬務(wù)設(shè)置和管理方面，建立了三級(jí)明細(xì)賬。計(jì)財(cái)處設(shè)“固定資產(chǎn)”和“固定基金”科目核算，按固定資產(chǎn)分類設(shè)會(huì)計(jì)總賬和明細(xì)賬，建立固定資產(chǎn)卡片賬。國(guó)資處設(shè)有手工登記的“云南藝術(shù)學(xué)院固定資產(chǎn)登記表”，計(jì)算機(jī)登記的“固定資產(chǎn)總賬”、“固定資產(chǎn)分類明細(xì)賬”、“固定資產(chǎn)分部門明細(xì)賬”、“固定資產(chǎn)處置情況輔助賬”、“回用廢舊資產(chǎn)輔助明細(xì)賬”、“待處理資產(chǎn)輔助明細(xì)賬”。各部門建立“部門固定資

29、產(chǎn)管理臺(tái)賬”。在卡片設(shè)置和管理方面，由于歷史原因和管理手段滯后，我院長(zhǎng)期以來(lái)以“一式四聯(lián)”的固定資產(chǎn)入賬單代替卡片進(jìn)行管理，粘貼自制標(biāo)簽。我院將在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)建立后實(shí)施卡片管理和條形碼標(biāo)簽管理。六、資產(chǎn)處置、審批執(zhí)行情況07年資產(chǎn)清查后，我院規(guī)范了包括資產(chǎn)盤盈、盤虧、報(bào)損、報(bào)廢、調(diào)撥和變賣在內(nèi)的資產(chǎn)處置要求和審批程序。凡涉及處置國(guó)有資產(chǎn)的，資產(chǎn)使用保管部門嚴(yán)格按照我院關(guān)于“處置資產(chǎn)必須提出書面請(qǐng)示，詳細(xì)說(shuō)明情況和原因，并由學(xué)院國(guó)資處組織有關(guān)人員進(jìn)行檢查鑒定，按審批權(quán)限逐級(jí)報(bào)批報(bào)備，經(jīng)批準(zhǔn)后才能處置并銷賬”的要求，按程序完善手續(xù)，沒(méi)有未經(jīng)批準(zhǔn)擅自處置或未按審批權(quán)限處置國(guó)有資產(chǎn)的情況。20PC年以來(lái)，我院處置的車輛、鍋爐等報(bào)廢資產(chǎn)共上繳處置收入69，310.00