銀行項目貸款調查報告(企業(yè)法人)

附件 3 項目貸款調查報告項目貸款調查報告 企業(yè)法人 申請人名稱 申請人名稱 項目名稱 項目名稱 申報貸款金額 申報貸款金額 業(yè)務發(fā)起行名稱 業(yè)務發(fā)起行名稱 年 月 日 2 聲聲 明明 與與 保保 證證 我們在此聲明與保證 此報告是根據授信申請人提供的和本人 收集的資料 經我們審慎調查 核實 分析和整理后完成的 報告全 面反映了申請人 項目及業(yè)務最主要 最基本的信息 我們對報告內 容的真實性 準確性 完整性及所作判斷的合理性負責 業(yè)務發(fā)起行調查人 A 角 機打 簽字 業(yè)務發(fā)起行調查人 B 角 機打 簽字 年 月 日 業(yè)務發(fā)起行審查人簽字 機打 簽字 年 月 日 業(yè)務發(fā)起行負責人簽字 機打 簽字 年 月 日 3 目目 錄錄 一 授信申請情況 二 申請人評價 一 申請人概況 二 經營情況分析 三 財務情況分析 四 現金流量分析 五 信用狀況分析 三 項目概況分析 四 產品及市場分析 五 投資估算與融資方案評估 六 項目財務效益及償還能力評估 七 風險與效益分析 八 總體評價與意見 4 一 一 授信申請情況授信申請情況 金金 額額期期 限限利利 率率用用 途途擔擔 保保 固定資 產貸款 上次批 復授信 其 他 固定資 產貸款 本次申 請授信 其 他 合 計 二 申請人評價二 申請人評價 一 基本情況介紹 一 基本情況介紹 1 申請人基本概況 申請人名稱 成立時間經營期限 法定代表人姓名聯(lián)系電話 申請人注冊地址 申請人經營實體所在地 址 郵政編碼電話 傳真 法人營業(yè)執(zhí)照號碼 是否提供上年度 公示報告 法人代碼證號碼年檢情況 稅務登記證號碼有效期限 貸款卡 證 號碼年審情況 特殊行業(yè)經營證書名稱 如涉及 5 特殊行業(yè)經營證書號碼 如涉及 有效期限 基本賬戶開戶行賬號 本行賬號本行開戶時間 主營業(yè)務 兼營業(yè)務 注冊資本實收資本 申請人所有制類別 國有 集體 民營 中外合作 中外合資 外商獨資 申請人組織類別 有限責任公司 國有獨資公司 股份有限公司 上市 股份有限公司 未上市 合伙 股份合作 申請人與政府關系類別 具有行業(yè)管理職能的公司 與政府機關有關的服務公司 無關系 主管部門或歸屬集團 公司部客戶準入分類 支持類 維持類 壓縮類 退出類 認定機構 申請人信用評級風險限額 2 申請人隸屬關系或控制關系情況 單位 萬元 主要股東情況表 主要股東名稱出資金額出資比例 出資方式 其他 申請人下屬分公司 全資和控股子公司情況表 公司名稱注冊資本占股比例主營業(yè)務銷售收入總資產本年凈利潤 申請人主要參股公司情況表 公司名稱注冊資本 占股比例主營業(yè)務銷售收入總資產本年凈利潤 6 申請人主要關聯(lián)公司情況表 公司名稱注冊資本主營業(yè)務銷售收入總資產本年凈利潤 注 申請人主要關聯(lián)公司包括申請人法定代表人關聯(lián)單位和重要關系人關聯(lián)單位 申請人大股東背景 有無外資 有無國有股份 有無公 開上市 有無集團背景 有無家族背景 有無參股背景 是 否本行股東 申請人隸屬關系或控制關系補充說明 是否存在并表關系和重大 關聯(lián)易等 3 法定代表人從業(yè)經歷 4 股東情況介紹 1 主要股東簡介 2 實際控制人情況分析 具體應分析實際控制人與申請人之間的關系 實際控制人主要資產 經營狀況及從事與申請人主業(yè)相關的同業(yè)經驗 實際控制 人與法定代表人為同一人的可略 3 財務管理體制 資金管理模式 是總分子公司分開獨立管理還是資金 集中歸集 融資模式 是總公司統(tǒng)一對外融資還是分別獨立對外融資 財務管理人員 是總公司統(tǒng)一管理還是由各成員單位獨立管理 7 5 組織結構 二 經營情況分析 二 經營情況分析 1 經營主要因素分析 1 按類別對構成主營業(yè)務收入 或投資收益 來源的產品 或項目 進行分類和分析 單位 萬元 N 3 年 N 2 N 1 年 企業(yè)主要 產品收入毛利 毛利 率 收入毛利 毛利 率 收入毛利 毛利 率 其 他 合 計 分析結論 2 主要產品成本構成分析 適用于生產制造型企業(yè) 產品 占銷售收入30 以上 1 原材料成本 單位 元 XXXX 制造成本 單位 元 XXXX 8 燃料動力成本 單位 元 XXXX 產品 占銷售收入30 以上 2 原材料成本單位 元 XXXX 制造成本單位 元 XXXX 燃料動力成本單位 元 XXXX 3 主要采購和銷售商情況 年前五大供應商采購情況表年前五大供應商采購情況表 單位 萬元單位 萬元 供應商名稱 合作起始 時間 年采購量 占總采購量 的比例 結算方式及賒銷時間采購的優(yōu)惠條件 合計 年前五大銷售商銷售情況表年前五大銷售商銷售情況表 單位 萬元單位 萬元 銷售商名稱 合作起始 時間 年銷售量 占總銷售量 的比例 銷售的返利條件結算方式及賒銷時間 合計 上述數據是否驗證 如通過查閱原始單據 向供應商或銷售商函證 銀行流 水等交叉驗證上述數據的合理性或真實性 如已實施必要的驗證 請簡要說明驗證方法 過程和結論 如沒有實施驗證 請說明原因 9 4 申請人的市場拓展能力分析 重點分析申請人的營銷體系 銷 售網絡和渠道情況 申請人的產品運作模式 銷售政策等 2 行業(yè)因素分析 1 主要競爭對手與優(yōu)劣勢分析 在價格 品牌 產品升級換代 服務等方面的優(yōu)勢 劣勢 2 行業(yè)管制情況 包括行業(yè)壁壘 包括資金壁壘 技術壁壘 資源 壁壘 政策壁壘等 3 其他影響經營因素分析 1 申請人的生產能力及產能利用情況 制造業(yè)適用 2 申請人的質量管理水平 從質量管理措施 質量認證情況和企業(yè) 質量管理體系是否存在不完善等方面進行分析 3 重要事件提示 包括近 3 年是否出現較大的經營或投資失誤 重 大建設項目項目資金的落實情況 體制改革 法律訴訟 或有項目 對外擔保責 任風險 人事調整 事故和賠償等因素對未來發(fā)展經營的影響等方面 10 三 財務情況分析 三 財務情況分析 1 財務報表分析 1 財務報表類型 事務所審計過 報送稅務機關 調整過 未調整 審計部門 審計報告結論時間 審計意見類型 無保留 保留 否定 拒絕發(fā)表意見 主管部門審批意見 2 資產負債表主要財務數據 填報日期 年 月 日 單位 萬元 小數點后不保留小數 項目N 3 年N 2 年N 1 年本年 月 本年 月會計科目余額較大或 與上年比變化大于 30 的明細及 原因 注 內容文字較多的 可 備注說明 貨幣資金 交易性金融資產 應收票據 應收賬款 其他應收款 預付款項 存貨 其他流動資產 流動資產合計流動資產合計 可供出售金融資產 長期股權投資 固定資產凈值 無形資產 在建工程 其他非流動資產 非流動資產合計非流動資產合計 資產總計資產總計 短期借款 應付票據 應付賬款 11 預收款項 其他應付款 其他流動負債 流動負債合計流動負債合計 長期借款 長期應付款 其他非流動負債 非流動負債合計非流動負債合計 負債合計負債合計 實收資本 或股本 資本公積 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計所有者權益合計 說明 此表中項目可根據申請人資產負債表中會計科目靈活調整 說明 此表中項目可根據申請人資產負債表中會計科目靈活調整 3 備注說明 科目余額較大及與上年相比變動30 以上的財務數據明細 及原因 尤其要關注對外投資 應收賬款 其他應收款 預收預付賬款及存貨 4 補充資料 1 應收帳款 應收賬款前五大明細及較上年增減變化情況 本年 月 單位名稱 應收賬款金額 萬元 較上年末增減額 合計 12 應收款項質量分析及其對企業(yè)的影響 壞帳準備金的提取和使用情況 2 其他應收款 本年 月 其他應收款前五大明細及較上年增減變化情況 本年 月 單位名稱其他應收款金額 萬元 較上年末增減額 合計 應收款項質量分析及其對企業(yè)的影響 3 預付賬款 本年 月 單位名稱預付帳款金額 萬元 款項性質款項對應的項目名稱 合計 4 存貨 本年 月 項目金額 萬元 比例 備注 原材料 在產品 產成品 其他 合計 存貨跌價準備金的提取和使用情況 13 5 主要非流動資產 本年 月 截止日期 年 月 日 單位 萬元 項目期末余額占比累計折舊 攤銷 備注 抵押 房屋建筑物 機器設備 運輸設備 在建工程 土地使用權 其他 合計 主要非流動資產增減情況及折舊和攤銷提取情況 在建工程 多個項目 按項目 計劃投資 實際投入資金 資金來源構成 等 6 申請人對銀行負債情況 本年 月 日 單位 萬元 一 貸 款 行 名金 額到期日保證人或抵質押物 利率 競爭性客戶不作 硬性要求 本 行 合 計 二 銀行承兌匯票 行 名敞口金額保證金比例到期日保證人或抵質押物 敞口風險管理費 競爭 性客戶不作硬性要求 本 行 14 合 計 三 其 它 融 資 行 名貼現金額國際貿易融資金額其它金額 本 行 7 非銀行融資情況 本年 月 日 一 股 東 借 款 股東名金 額到 期 日利 率 二 非股東其他借款 貸款人金 額到 期 日擔保方式利 率 借款人涉及民間借貸情況調查結論 如涉及請按明細在 非股東其他借款 中填寫 如未涉及請?zhí)顚懻{查結論 8 關聯(lián)公司在本行授信情況 包括公司 小企業(yè) 個人在本行授信情況 本年 月 日 借款人 貸款行 金額 到 期 日擔保方式利 率 注 負債情況應逐筆填寫 并分行別進行小計注 負債情況應逐筆填寫 并分行別進行小計 9 對外或有負債分析 截止日 年 月 日 單位 萬元 15 筆數對象余額到期企業(yè)墊款的可能性 對外擔保 承兌商業(yè)匯票 被擔保 承兌企業(yè)簡況 市場地位 經營狀況 資金實力 資信情況 前 景等 申請人銀行融資 或有負債與征信報告數據是否一致 如存在差 異 請詳細說明原因 5 資產負債表結構及趨勢分析 分析其資產負債的結構特點 變化原 因及發(fā)展趨勢 判斷資產負債結構的合理性以及對銀行融資的依賴程度等 6 近三年經營成果比較分析和總體走勢預測 利潤表主要財務數據 填報日期 年 月 日 單位 萬元 小數點后不保留小數 項目 N 3 年 N 2 年N 1 年本年 月 營業(yè)收入 減 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費用 管理費用 財務費用 資產減值損失 加 公允價值變動收 益 投資收益 16 營業(yè)利潤 加 營業(yè)外收入 減 營業(yè)外支出 利潤總額 減 所得稅費用 凈利潤 說明 此表中項目可根據申請人損益表 利潤表 中會計科目靈活調整說明 此表中項目可根據申請人損益表 利潤表 中會計科目靈活調整 利潤表分析 分析申請人近三年營業(yè)收入和利潤的結構分布 變化趨 勢及其原因 對異常變動的費用 支出及原因要重點予以說明 判斷申請人收入 穩(wěn)定性 預測未來發(fā)展趨勢 7 財務指標分析 類別指標N 3 年N 2 年N 1 年本年 月行業(yè)參照值 長期償債 能力指標 資產負債率 流動比率短期償債 能力指標速動比率 流動資產周轉率營運能力 指標應收帳款周轉率 銷售凈利率盈利能力 指標凈資產收益率 銷售收入增長率成長能力 指標凈利潤增長率 說明 上述財務指標分析可根據實際需要增加部分指標 說明 上述財務指標分析可根據實際需要增加部分指標 申請人財務指標綜合分析與評價 主要從發(fā)展趨勢 變化原因 行業(yè) 比較 與競爭對手比較等方面分析指標值高或低的原因 并進行評論 預測 1 長期償債能力分析 17 2 短期償債能力分析 3 營運能力分析 4 盈利能力分析 5 成長能力分析 6 總體評價和分析 8 財務交叉分析驗證 僅限于民營非上市公司 1 制造類企業(yè) 分析上年度和本年以來的銷售回款結構和銀行流水情況 回款 結構是現金還是銀承 是否根據納稅匯繳表和銀行賬戶流水和票據驗證銷售收入 的真實性 驗證是否存在差異 原因是什么等 上年度和本年以來的水費和電費繳納情況 根據企業(yè)每月交納相 關費用的發(fā)票 轉款憑證及銀行支付驗證是否真實 與行業(yè)平均單位能耗水平相 比是否正常 2 貿易類 分析上年度及本年以來的采購運輸費 銷售運輸費和增值稅支付 情況 是否根據采購銷售運輸費用單據 發(fā)票及繳款憑證等 銀行流水 增值 稅繳納驗證 18 四 現金流量分析 四 現金流量分析 1 現金流量表主要財務數據 填報日期 年 月 日 單位 萬元 項目N 3 年N 2 年N 1 年本年 月 如有 經營活動現金流入 經營活動現金流出 經營活動現金流量凈額 投資活動現金流入 投資活動現金流出 投資活動現金流量凈額 籌資活動現金流入 籌資活動現金流出 籌資活動現金流量凈額 現金及現金等價物增加額 2 現金流量表總量分析 重點關注經營活動創(chuàng)造現金的充分性和穩(wěn)定 性并分析現金流量變化的主要原因 及時發(fā)現現金流的非正常動向 3 現金流量指標分析 現金債務總額比 經營性現金凈流入 負債總額 銷售現金比率 經營性現金流入 銷售額 經營現金流動負債比率 經營性現金凈流入 流動負債 五 申請人信用狀況分析 五 申請人信用狀況分析 1 申請人在本行的履約記錄 應反映申請人以往年度在本行授信狀況 及履約狀況 在本行有無借新還舊情況 最長逾期時間 本行上一年度審批意見 19 的執(zhí)行情況 授信項下各項業(yè)務辦理情況 是否按規(guī)定用途使用授信 是否履行 分期還款計劃 授信額度使用是否充分等情況 現有授信余額及業(yè)務品種情況 申請人是否按時提供財務報表并配合事后檢查工作 2 申請人在他行的履約記錄 應反映申請人在他行的授信狀況及履約 狀況 授信業(yè)務的逾期狀況及風險分類情況 是否存在展期或轉貸情形 3 違法 違約記錄 包括但不限于在工商 稅務 海關 法院等部門信 用記錄情況 應反映申請人是否拖欠稅款 是否存在偷稅漏稅情形 是否存在訴 訟 糾紛 案件 是否存在拖欠職工工資及相關費用情形 4 申請人主要負責人或實際控制人 主要股東的信用記錄情況 應反映申請人主要負責人或實際控制人個人征信系統(tǒng)的授信狀況及履約狀況 違約原因等情形 三 項目概況分析三 項目概況分析 一 項目基本情況 1 項目背景 2 項目建設是否符合國家產業(yè)政策 行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域經濟 發(fā)展規(guī)劃等政策要求 項目是否享受或可能享受國家或地方給予的優(yōu) 惠或扶持政策 分析項目受政策變化影響的程度和潛在的政策風險 20 3 項目建設的必要性和合理性 項目是否達到經濟規(guī)模 4 與同類項目相比較 競爭優(yōu)勢 競爭劣勢 5 項目建設是否符合本行信貸政策要求 二 項目建設進度評估 1 項目經有權機構審批情況 包括項目立項的過程 依據等 2 項目建設工期 進度 資金投入計劃 3 項目建設計劃的實施和執(zhí)行情況 已開工項目 要分析項目形象 進度 投資完成及各項資金到位情況 三 建設及生產條件評估 分析評估項目建設及生產所需用地 原材 料 燃料 動力來源的可靠性 交通 運輸 通訊和生活保障措施及投資區(qū)域環(huán) 境等條件與項目需要的適應性 21 四 項目工藝技術評估 調查了解項目工藝技術設計單位的資質和水 平 評估項目工藝技術成熟度和與同行業(yè)相比較的先進程度 分析項目工藝技術 和生產流程在保證產品質量 降低產品成本 提高生產效率及促進環(huán)境保護等方 面的可靠性和合理性 五 項目選用主要設備評估 應對項目主要選用設備的成熟度 先進 性 適用性和經濟性進行評估 可通過調查主要設備采購計劃的實施情況 國內 同類項目設備的使用和運行情況 申請人有無技術力量掌握 使用 維護該技術 設備等方面綜合評價項目設備使用方面的潛在風險 六 環(huán)保評估 調查分析項目實施是否符合國家有關政策的要求 包括 項目建設 生產過程對社會生態(tài)環(huán)境可能造成的影響 包括廢水 廢氣 廢渣 生態(tài)平衡 拆遷等 環(huán)境保護治理的主要措施等 必要時說明項目環(huán)保投資占 總投資的比重 重點調查項目環(huán)保方案獲有權部門批準的落實情況 有無政府環(huán) 保部門的批準文件 七 其他評估 包括建設用地 資源利用 城市規(guī)劃 安全評價的落實 情況及行政主管部門的批準情況 四 產品及市場分析四 產品及市場分析 一 項目產品 服務 的供求現狀分析及預測 22 1 項目產品 服務 特性分析和說明 分析產品或服務的用途 消 費對象 2 供應現狀分析及預測 分析現有同類產品的生產能力 產品產量及 生產能力利用情況 在建和擬建同類產品項目的生產能力及預計建成投產時間 產品近兩年進口數量及進口來源 3 需求現狀分析及預測 分析產品市場需求總量 產品近兩年出口數 量 二 營銷能力分析 從項目產品的市場定位 市場開拓計劃 營銷策略 銷售網絡和售后服務措施等情況 評價項目的市場營銷能力 預測市場銷售前景 三 項目產品 服務 的市場競爭優(yōu)勢分析 從自然資源占有 工 藝技術設備 規(guī)模效益 新產品開發(fā)能力 項目產品的質量性能 產品價格 商 譽品牌等方面比較項目產品與市場上主要同類產品的異同 分析其競爭優(yōu)勢和劣 勢 五 投資估算與融資方案評估五 投資估算與融資方案評估 一 項目投資估算評估 經評估 項目總投資 萬元 其中 固定資產投資 萬元 鋪底流動資金投資 萬元 1 項目投資估算評估的依據 23 2 估算原則 3 項目總投資估算結果及投資構成分析 具體見下表 單位 萬元 序號序號工程費用名稱工程費用名稱估算價值估算價值 一固定資產投資 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 土地使用權 2 建筑工程費用 3 設備采購費用 4 安裝工程費用 5 土地使用權以外的其他無形資產 6 基本預備費 1 2 3 4 5 基本預備費率 7 建設期利息 8 匯率變動部分 9 漲價預備金 10 國家新批準的稅費 11 開辦費等長期待攤費用 12 其他費用 二流動資金 1 其中 鋪底流動資金 三總投資 一 二 1 4 分析總投資估算結果 分析投資估算有無漏項 投資構成是否合理 調整情況及依據 二 項目融資方案評估 1 該項目資金來源合計 萬元 其具體構成見下表 單位 萬元 序號序號來源渠道來源渠道金額金額到位時間到位時間備注說明備注說明 一項目資本金 1 2 24 1 企業(yè)能用于本項目建設的自有資金 1 1 1 2 1 3 1 1 企業(yè)現有貨幣資金 1 2 企業(yè)項目建設期內 取得的未來經營收益 1 3 企業(yè)資產變現 2 股東追加投資 二項目負債 1 2 1 項目長期負債 1 1 1 2 1 3 1 4 年利率 1 1 銀行長期貸款 1 2 長期債券 1 3 融資租賃 補償貿易 1 4 其他長期借款 其中 股東借款 2 項目短期負債 2 1 2 2 2 3 2 1 流動資金貸款 2 2 其它短期借款 其中 股東借款 2 3 其它資金 三資金來源合計 一 二 注 上表中一 1 2 和一 1 3 為既有法人所投資項目時可以考慮的資金來源 2 根據上表數據 對融資方案分析如下 1 資本負債比 負債 資本 2 長期負債占比 長期負債 項目負債 3 短期負債占比 短期負債 項目負債 4 銀行貸款占比 銀行貸款 資金來源合計 5 項目自有資本金比例 資本 固定資產投資額 鋪底流動資金 國家規(guī)定行業(yè)最低資本金比例 是否達到國家規(guī)定行業(yè)最低資本金比例 3 資金來源尚存的主要問題和風險 根據項目具體情況 對資金供 25 應風險進行預測 分析資金按計劃到位的可能性及與項目投資計劃的匹配性 必 要時應對利率風險和匯率風險進行說明 4 評估項目融資方案的合理性 可靠性及對本行貸款的保障能 力 六 項目財務效益 償還能力評估六 項目財務效益 償還能力評估 第二還款來源評估見授信擔保報告 一 主要基礎數據和參數假設 1 項目建設期 2 項目經營期 3 設計生產能力利用率 4 價格 5 稅費 稅率 利率 匯率等 二 利潤及簡易現金流量預測 經過評估和分析 編制利潤及簡易現金流量預測表如下 單位 萬元 計算期內合計數計算期內合計數 序號序號項項 目目單價單價產量或耗用量產量或耗用量 1234 設計生產能力利用率 1 產品銷售 營業(yè) 收入 2 稅金及附加