北京2016年下半年基金從業(yè)資格：財務(wù)報表分析概述試題.doc

北京2016年下半年基金從業(yè)資格：財務(wù)報表分析概述試題本卷共分為1大題50小題，作答時間為180分鐘，總分100分，60分及格。一、單項選擇題（共50題，每題2分。每題的備選項中，只有一個最符合題意）1.如果基金名稱顯示投資方向，應(yīng)當有_以上的非現(xiàn)金基金資產(chǎn)屬于投資方向確定的內(nèi)容。 A50% B60% C70% D80%2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，不得_。 A采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金 B以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平 C募集期間對認購費用打折 D通過先收后返、財務(wù)處理等方式變相降低收費標準3.根據(jù)運作方式的不同，基金可以分為_。 A封閉式基金和開放式基金 B契約型基金和公司型基金 C公募基金和私募基金 D主動型基金和被動型基金 4.下列關(guān)于基金管理公司的說法，正確的有_。 A基金管理公司應(yīng)當建立健全督察長制度，督察長由基金托管人聘任，對基金托管人負責，對公司經(jīng)營運作的合法合規(guī)性進行監(jiān)察和稽核 B基金管理公司建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內(nèi)部監(jiān)控體系，制定科學完善的內(nèi)部監(jiān)控制度 C基金管理公司應(yīng)當建立健全由授權(quán)、研究、決策、執(zhí)行和評估等環(huán)節(jié)構(gòu)成的投資管理系統(tǒng)，公平對待其管理的不同基金財產(chǎn)和客戶資產(chǎn) D基金管理公司應(yīng)當建立完善的基金財務(wù)核算與基金資產(chǎn)估值系統(tǒng) 5. 基金銷售機構(gòu)在基金銷售活動中的禁止行為不包括_。 A以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平 B申購期間對申購費用提供優(yōu)惠政策 C采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金 D通過先收后返、財務(wù)處理等方式變相降低收費標準 6. 企業(yè)補充流動資金的重要手段是_。 A發(fā)行股票 B發(fā)行短期債券 C發(fā)行長期債券 D購買政府債券 7. 下列基金市場參與主體中，_在整個基金的運作中起著核心作用。 A基金投資人 B基金管理人 C基金托管人 D基金監(jiān)管機構(gòu) 8. 行業(yè)發(fā)展狀況分析和上市公司價值分析的是_。 A投資部 B研究部 C交易部 D監(jiān)察稽核部 9. 目前我國各家商業(yè)銀行推廣的_是結(jié)構(gòu)化金融衍生工具的典型代表之一。 A資產(chǎn)結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品 B利率結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品 C股權(quán)結(jié)構(gòu)化理財產(chǎn)品 D掛鉤不同標的資產(chǎn)的理財產(chǎn)品 10. 假定某基金的總資產(chǎn)為65億元，總負債為5億元，基金份額總數(shù)為60億份，那么該基金份額凈值為（）元。 A1 B1.05 C1.13 D1.24 11. 備兌權(quán)證通常由_發(fā)行。 A證券交易所 B投資銀行 C上市公司 D中國證監(jiān)會 12. 下列關(guān)于中國證監(jiān)會職責的說法，正確的有_。 A負責行業(yè)性法規(guī)的起草 B負責監(jiān)督有關(guān)法律法規(guī)的執(zhí)行 C負責保護投資者的合法權(quán)益 D維持公平而有序的證券市場 13. 下列關(guān)于基金的信息披露，說法不正確的是_。 A能有效地提高基金運作的透明度 B有利于防止利益沖突與利益輸送 C在我國具有自愿性的特點 D有利于提高證券市場的效率 14. 基金信息披露的內(nèi)容不包括_。 A募集信息披露 B預期信息披露 C運作信息披露 D臨時信息披露 15. 公司的資產(chǎn)凈值是全體股東的權(quán)益，決定著股票的_。 A票面價值 B賬面價值 C清算價值 D內(nèi)在價值 16. 下列各要素中，基金促銷手段不包括_。 A人員推銷 B廣告促銷 C內(nèi)部公告 D營業(yè)推廣 17. 基金的分析和評價應(yīng)遵循的原則包括_。 A長期性原則 B針對性原則 C強制性原則 D一致性原則 18. 制定和執(zhí)行交易計劃。 A研究部 B投資部 C交易部 D法律部 19. 首家在香港地區(qū)開業(yè)的內(nèi)地期貨公司分支機構(gòu)是_。 A中國國際期貨香港公司 B香港中銀集團 C格林期貨香港公司 D南華期貨香港公司 20. 有價證券的特征包括_。 A收益性 B流動性 C風險性 D期限性 21. _不屬于基金凈值公告中需要披露的信息。 A基金資產(chǎn)凈值 B投資組合報告 C份額凈值 D份額累計凈值 22. 基金宣傳推介材料可以_。 A違規(guī)承諾收益或者承擔損失 B夸大或者片面宣傳基金 C登載基金的過往業(yè)績 D登載單位或者個人的推薦性文字 23. 基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件是_。 A基金合同 B基金代銷協(xié)議 C基金托管協(xié)議 D基金招募說明書 24. 下列屬于我國基金交易費用的有_。 A印花稅 B開戶費 C過戶費 D經(jīng)手費 25. 公司的資產(chǎn)凈值是全體股東的權(quán)益，決定著股票的_。 A票面價值 B賬面價值 C清算價值 D內(nèi)在價值26.股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的_。 A資產(chǎn)價值 B賬面價值 C清算資金 D實際價值 27.客戶流失的_指客戶為了購買合適的基金產(chǎn)品而轉(zhuǎn)移購買。 A價格原因 B產(chǎn)品原因 C技術(shù)原因 D服務(wù)原因 28.貨幣市場基金的份額凈值_。 A固定在1元人民幣 B隨市場利率的上升而減少 C隨市場利率的上升而增加 D隨平均剩余期限的增加而增加 29.基金產(chǎn)品風險等級應(yīng)當至少包括_。 A低風險等級 B中風險等級 C無風險等級 D高風險等級 30. 基金的銷售過程中，客戶追蹤的具體做法有_。 A及時更新原有的客戶記錄 B定期向客戶提供有用的信息服務(wù) C對客戶的財務(wù)情況、投資情況進行跟蹤 D針對市場變化及時提供新的服務(wù)和產(chǎn)品31. 當前我國QDII基金的募集程序主要包括_等步驟。 A合格境內(nèi)機構(gòu)投資者資格的申請及審核 BQDII基金產(chǎn)品的申請及核準 C經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格申請， D基金份額發(fā)售32. 從事基金銷售的人員參加由中國證券業(yè)協(xié)會統(tǒng)一組織的證券投資基金銷售人員從業(yè)考試，考試科目為_，通過者獲得基金銷售從業(yè)許可。 A證券市場基礎(chǔ)知識 B證券投資基金 C證券發(fā)行與承銷 D證券投資基金銷售基礎(chǔ)知識33. 下列各項，不屬于基金托管人應(yīng)當具備的條件的是_。 A總資本和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定 B設(shè)有專門的基金托管部門，取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù) C有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施 D有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度 34. 下列各項中，_不是基金營銷特殊性的主要體現(xiàn)。 A服務(wù)性 B專業(yè)性 C持續(xù)性 D廣泛性 35. 根據(jù)證券投資基金法，基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規(guī)模的_以上，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當自尊集期限后滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資。 A60% B70% C80% D90% 36. 下列關(guān)于開放式基金認購與申購的說法，不正確的是_。 A募集期內(nèi)的認購比其后的申購在費率上通常會有所優(yōu)惠 B股票基金、債券基金認購時按照面值認購，而在申購時不知道成交價格 C股票基金、債券基金申購以金額申請，贖回以份額申請 D貨幣市場基金認購時按照面值認購，申購時基金份額價格在買賣當時無法確定37. 在銀行間債券市場中，人民幣債券交易的交易方式有_。 A期權(quán)交易 B回購交易 C現(xiàn)券買賣 D信用交易38. _是基金管理公司最基本的一項業(yè)務(wù)。 A基金的募集與銷售 B投資管理業(yè)務(wù) C基金運營 D投資咨詢服務(wù)39. 小李有30萬元人民幣，根據(jù)(公司法)，他至多可以投資設(shè)立_個一人有限責任公司。 A1 B2 C3 D440. 根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)，申請取得基金托管資格的商業(yè)銀行應(yīng)當符合的條件之一是最近3個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于（）億元人民幣。 A1 B5 C10 D2041. 下列各項中，屬于基金面臨的外部風險的是_。 A經(jīng)營風險 B管理水平風險 C職業(yè)道德風險 D合規(guī)風險42. 根據(jù)證券投資基金信息披露管理辦法，基金管理人應(yīng)當在_，在指定報刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。 A基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準當日 B基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準次日 C基金合同生效的當日 D基金合同生效的次日43. 下列選項中，不屬于基金托管人職責的是_。 A防止基金財產(chǎn)挪作他用，有效保障資產(chǎn)安全 B促使基金管理人按有關(guān)要求運作基金財產(chǎn)，保護份額持有人利益 C計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格 D防范、減少基金會計核算中的差錯44. 債券從發(fā)行之日起至償清本息之日止的時間是指_。 A債券持有期限 B債券發(fā)行期限 C利息轉(zhuǎn)讓期限 D債券有效期限45. 封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的（）。 A50% B60% C80% D90%46. 基金產(chǎn)品的風險等級一般不包括_。 A高風險等級 B中風險等級 C低風險等級 D無風險等級47. 投資者參與認購開放式基金，投資者T日提交認購申請后，一般可于_日后到辦理認購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況。 AT+1 BT+2 CT+3 DT+448. 通過強制性信息披露，可以消除_等問題帶來的低效無序狀況。 A道德風險 B逆向選擇 C基金投資風險 D基金價格波動性49. 申購費的某開放式基金收到某投資人贖回10 000份基金份額的申請。假設(shè)贖回日基金份額凈值為1.1000元，贖回費率為0.50%，則該基