差旅費報銷制度1.doc

差旅費報銷制度1 文件部門人力資源部文件類型公司管理系列文件文件名稱差旅費報銷制度文件編號HRDxxXZGL&CL下發(fā)時間xx年6月8日差旅費報銷制度本制度以完善和嚴格執(zhí)行財務管理制度為目的，依據(jù)會計法有關規(guī)定并結合公司的實際狀況而制定。 1.公司實行“以出差計劃為依據(jù)，提前預支，包干使用，節(jié)約歸自己，超支不補，核算到人”的管理原則，包干內容包括住宿費、市內交通費、通訊費、餐費以及其他費用（往返車、船、機票不屬包干范圍）。 2.區(qū)域標準全國按出差目的地分為三類地區(qū)A類城市北京、上海、廣州、深圳；B類城市除京、滬、粵、深圳之外各省會城市（包括大連）；C類城市A、B類地區(qū)所對應的市、縣級城市。 3.差旅包干費遵循以下費用標準單位元（RMB）地區(qū)總經理副總經理部門經理駐場經理/項目主管員工A類城市460380260220200B類城市420340230xx80C類城市360300xx80160若當天出差當天返回則不享受以上包干費用標準，但可享受出差補貼，其中A類城市的出差補貼為60元/天/人，B和C類城市的出差補貼為50元/天/人。 4.出差時間計算當日出差超過8小時，差旅費按一天計算；出差少于8小時，差旅費按半天計算。 出差時間按照往返車票上的時間計算，每超過8小時核算為一天。 5.往返交通費和業(yè)務招待費不含在以上包干費用內。 出差期間若需要有業(yè)務招待費等開支的，須事先向主管副總申請，并有額度限制。 6.出差交通工具的選擇原則上部門經理及以上職務的可乘坐飛機，但坐車時間在8小時以內的，應選擇火車（不包括軟臥）或汽車作為交通工具（輪船不能超過三等艙）。 其余員工出差應優(yōu)先選擇乘坐火車或汽車，特殊或緊急情況下須乘坐飛機的，必須經主管副總和總經理批準方可。 等級項目標準職務火車輪船飛機其他交通工具（不包括出租汽車）總經理副總經理部門經理其他工作人員軟臥軟臥硬臥硬臥一等艙二等艙三等艙四等艙公務艙公務艙普通艙按實報銷按實報銷按實報銷按實報銷7.如出差時用到其他費用，需在出差前預支時申請，必須經主管副總和總經理核準。 出差費用超過以上包干標準時，由個人負擔，公司不予給予報銷。 特殊情況造成出差費用透支的，必須經主管副總和總經理批準方可報銷。 8.差旅費報銷的其他規(guī)定8.1隨同公司領導出差，乘坐交通工具和住宿與領導分不開的人員，按特殊情況處理。 8.2自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內交通費。 8.3借出差或調動工作之便，回家探親辦事的，其有關費用均由個人自理。 其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。 8.4凡屬正、副總經理指定陪賓客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食、住、行方面已享受公費者，均不再享受出差補助。 8.5凡被客戶單位和個人邀請外地考察參觀，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干費或出差補貼。 如果客戶單位只提供住宿的，則仍然報銷出差費用。 8.6實行差旅費制度后，各部門人員出差前要填寫出差申請表，將填寫完整的出差申請表報主管副總和總經理審批，批準后，憑出差申請表預支差旅費，事后須填寫出差總結表方可報銷差旅費用。 8.7外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經公司總經理批準可實報實銷。 附出差申請表出差總結表出差申請表申請人出差時間出差事由日程安排（請盡量詳細填寫）特殊情況說明部門審批（如申請人為部門經理此欄可不填）部門經理簽字/日期主管副總審批主管副總簽字/日期注此表審批完畢方可到財務部辦理借款手續(xù)。 所屬部門預計出差天數(shù)出差總結表出差人實際出差時間出差事由日程安排（請盡量詳細填寫）特殊情況說明部門審批