公司崗位職責整理.doc

財務部會計崗位職責總則1、認真學習貫徹國家的方針、政策和有關經(jīng)濟、金融法規(guī)，執(zhí)行財務會計制度，遵守財經(jīng)紀律，事實求是，廉潔奉公。2、復核各種借款、收、支原始憑據(jù)，切實做好記帳、算帳、報帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、日清月結、按期報告。3、管理好各類帳冊、憑據(jù)，保證帳頁整齊、整潔，不丟失；做到總帳與明細帳核算相符，決算準確、真實；為參與預測、決策、目標、考核提供可靠資料；認真做好會計憑證的立卷歸檔工作。4、編制財務會計月、年度報表，編寫文字說明，做到帳表相符；一旦發(fā)現(xiàn)問題，及時向主管領導提出合理化意義。5.、嚴格執(zhí)行財務印鑒章，空白支票分流管理制度（會計保管印鑒章、發(fā)票，出納保管空白支票及有價證券），保管、使用好有關印鑒章和空白、回籠憑據(jù)，注意安全、保密。經(jīng)費的開支、使用，一律由會計匯總，核對無誤后，再由出納支付現(xiàn)金，嚴格執(zhí)行國家有關財務報銷制度，凡有不符報銷規(guī)定者，會計有權拒審，并做好解釋工作。6、搞好財務核算，嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準。7、數(shù)字真實憑證完整，裝訂整齊，字跡清晰，報賬及時。8、及時正確編制會計報表，帳表相符，認真分析，有情況要說明，按時上報。9、經(jīng)常檢查收支情況，分析費用升降原因，提合理化建議，及時向經(jīng)理反映本單位經(jīng)濟活動情況。 10、嚴格執(zhí)行結算紀律，及時清理債權債務。11、做好會計檔案管理工作，做到安全、保密。(一)固定資產(chǎn)核算1、擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄；2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃； 3、辦理固定資產(chǎn)購置、調入調出、價值重估、折舊、調整、內(nèi)部轉移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進行明細登記核算，定期進清查核對，做到賬物相符；4、按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊；5、參與固定資產(chǎn)的清查盤點，分析固定資產(chǎn)的使用效果，促進固定資產(chǎn)的合理使用，提高固定資產(chǎn)利用率。(二)材料核算1、會同有關單位擬訂材料管理與核算實施辦法，建立健全材料收發(fā)、保管和領用手續(xù)制度；2、根據(jù)需要及市場情況會同采購部制定采購計劃；3、審計材料采購用款計劃，控制材料采購，掌握市場價格，審查發(fā)票等憑證, 考核材料的消耗；4、建立材料明細登記賬，進行明細核算，做到賬物相符，核算清楚；參與庫存材料的清查盤點，對盤盈盤提出處理意見，經(jīng)批準后作出處理。(三)工資核算1、按計劃控制工資總額的使用；2、審核工資表，計算發(fā)放工資，按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金；3、進行工資明細核算。(四)成本核算1、擬定成本核算辦法，建立健全成本核算工作程序，編制成本費用計劃；2、擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用開支范圍，掌握成本費用開支情況，登記成本費用明細賬，按規(guī)定編制成本報表上報；3、考核、分析成本費用開支情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進意見，努力降低成本費用支出。(五)利潤核算及分配1、編制利潤計劃，將年度利潤值計算精準；2、做好利潤明細核算，正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入，認真審核和計算各項成本費用支出，準確計算利潤，按制度計算和上交稅，制作并登記有關的明細賬，編制利潤報表上報；3、按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤，分配股息、紅利，計算股息、紅利率，編制利潤分配表、股利分配表；4、考核、分析利潤完成情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進建議和措施，努力提高利潤。(六)往來結算1、加強管理并及時結算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應收、應付、備用金等往來款項；2、按合同或規(guī)定要計收利息的，應正確計息，一并在往來賬項上計收，年終時應抄列清單，與有關單位或個人核對，催收催結。(七)專項資金核算1、擬訂專項資金管理辦法，實行歸口管理；2、對專項資金進行明細核算；3、按時編制專項獎金報表。(八)總賬報表1、登記總賬，核對賬目，編制資金平衡表；2、核對其他會計報表，管理會計憑證和賬表。(九)綜合分析1、綜合分析財務狀況和經(jīng)營成果；2、編寫財務情況說明書；3、進行財務預測，為領導提供決策參考意見。財務部出納員崗位職責出納員是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算等有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)工作。主要工作職責有：1、做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。2、每天工作日結束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關報表和憑證進行核對，填寫現(xiàn)金日報表，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。3、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。4、根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。5、根據(jù)帳務處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。 6、負責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記帳，并做到日清月結，月末與銀行核對存款余額，不符時編制銀行存款余額調節(jié)表。7、及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。8、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。9、保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證券，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。10、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。11、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。12、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。13、及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。14、根據(jù)公司領導的需要，編制各種資金流動報表。技術質保部質量管理員崗位職責質量管理員在技術質保部經(jīng)理領導下，組織領導全公司原輔材料、工序產(chǎn)品、成品檢驗和日常質量管理工作。對質量檢驗員、材料檢驗員有指揮調度權；對生產(chǎn)工序檢驗員、包裝成品檢驗員有檢查監(jiān)督、業(yè)務指揮權。對生產(chǎn)班組有依據(jù)公司質量管理體系文件責令返工、報廢、停產(chǎn)的處置權和質量獎罰建議權。質量管理員主要有以下職責：1、 負責質量信息采集、分析、傳遞工作，按時報出月、季、年報；監(jiān)控質量體系運行狀況，按月統(tǒng)計、上報質量分析報告。2、 組織領導質量檢驗員按檢驗規(guī)程對成品進行抽檢，保證出廠產(chǎn)品質量合格率100%。3、 組織領導材料檢驗員對進廠原輔材料進行檢驗，保證不合格原輔材料不投入生產(chǎn)；按檢驗規(guī)程對工序產(chǎn)品進行首檢和監(jiān)督抽檢，保證不