銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級公司信貸（多項(xiàng)選擇題）模擬試卷1

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級公司信貸

（多項(xiàng)選擇題）模擬試卷1

一、多項(xiàng)選擇題（本題共25題，每題1.0分，共25

分。）

1、預(yù)期收入理論的觀點(diǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)解析：預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來的收入為基礎(chǔ)的，

只要未來收入有保障，長期信貸和消費(fèi)信貸同樣能保持流動性和安全性，選項(xiàng)A

正確。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上，選項(xiàng)E

正確。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，

可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了，選項(xiàng)

D也正確。選項(xiàng)C為資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論觀點(diǎn)，選項(xiàng)B為真實(shí)票據(jù)理論觀點(diǎn)。

2、（）屬于國內(nèi)商業(yè)銀行綜合化服務(wù)的業(yè)務(wù)品種。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：國內(nèi)商業(yè)銀行綜合化服務(wù)的主要業(yè)務(wù)品種有：①財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包

括證券承銷、企業(yè)并購以及項(xiàng)目融資的咨詢顧問業(yè)務(wù)、政府財務(wù)顧問、集合理財顧

問；②杠桿融資業(yè)務(wù)；③基金托管和資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，主要包括福利基金托管、

企業(yè)年金托管、社?；鹜泄?、銀行不良資產(chǎn)證券化、基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)證券化、出口

硬通貨應(yīng)收款證券化等。

3、商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶所在地區(qū)的

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行校照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶所在

地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異，

并將整體市場劃分成不同的小市場。

4、貸款價格的構(gòu)成包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：一般來講，貸款價格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和

隱含價格。

5、下列資產(chǎn)中，屬于流動資產(chǎn)的項(xiàng)目有（）。［2015年10月真題1

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，它包

括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)

目。

6、以下（）因素的變化屬于其他變化引起的貸款需求。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C

知識點(diǎn)解析：利潤率下降和非預(yù)期性支出是引起需求變化的其他兩種因素。故選

A^Co

7、違約損失率的測算在《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級初級法和高級法中有所不

同，以下描述正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)，在內(nèi)部評級初級法中，對于無擔(dān)保的債項(xiàng)，若為優(yōu)先級債務(wù)，

則違約損失率為45%：D項(xiàng)，在內(nèi)部評級初級法中，對于有抵押、擔(dān)保的債項(xiàng)，

按抵押品的數(shù)量和種類，通過計(jì)算不同抵押品的折扣比例得到對應(yīng)的違約損失率。

8、信貸人員用客戶評價要素構(gòu)成表來評價客戶法人治理結(jié)構(gòu)時，其評價的內(nèi)容一

般為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：信貸人員用客戶評價要素構(gòu)成表來評價客戶法人治理結(jié)構(gòu)時，其評價

的內(nèi)容包括董事會結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程、激勵約束機(jī)制、控股股東行為、財務(wù)報表與信

息披露的透明度、法人治理結(jié)構(gòu)，應(yīng)重點(diǎn)考慮控股股東行為的規(guī)范和對內(nèi)部控制人

的激勵約束這兩個因素。

9、在銀行貸款決策中使用的財務(wù)指標(biāo)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：在銀行貸款決策中使用的財務(wù)指標(biāo)包括盈利能力、償債能力、資本結(jié)

構(gòu)和經(jīng)營能力的相關(guān)指標(biāo)。市場占有率屬于經(jīng)營業(yè)績分析中的指標(biāo)。

10、5cs是信貸分析中使用最廣泛的分析框架。5cs分析包含的因素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)是指：①品德（Character）；②資

本（Capital）；③還款能刀（Capacity）；④抵押（Collateral）；⑤經(jīng)營環(huán)境（Condition）。

11、銀行將項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的全部流程納入規(guī)范化操作模式之中的好處有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：由于盡職調(diào)查工作缺少系統(tǒng)性的計(jì)劃組織，調(diào)查成果難以保證穩(wěn)定的

質(zhì)量水平。銀行應(yīng)將項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的全部流程納入規(guī)范化操作模式之中，按照項(xiàng)目

評估報告模板等工具完成盡職調(diào)查、風(fēng)險控制、客戶服務(wù)等各項(xiàng)工作，不僅將提高

綜合收入，而且作為項(xiàng)目合作伙伴深入到項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營的整個流程中，全面了解各

方面信息，提高識別、評估、控制項(xiàng)1=1融資業(yè)務(wù)風(fēng)險的能力，也為項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的

平穩(wěn)較快發(fā)展提供更加有力的支持。

12、速動比率是指速動資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率，下列關(guān)于速動比率的說法正確的有

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：速動比率是指速動資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率。速動比率用來衡量企業(yè)流

動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力，流動比率比速動比率越高，說明

企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，短期償債能力亦越強(qiáng)。速動比率一般應(yīng)保持在100%以

上。速動比率直接反應(yīng)企業(yè)的短期償債能力，它是對流動比率的補(bǔ)充，并且比流動

比率反映得更加直觀可信。

13、下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的表述正確的有（）。［2016年6月真題1

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B.E

知識點(diǎn)解析：c'項(xiàng)，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)

的擔(dān)保。D項(xiàng)，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所

有，不足部分由債務(wù)人清償。

14、下列財產(chǎn)設(shè)定抵押衛(wèi)保時，必須辦理抵押登記的有（）。［2014年11月真題］

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：需依法登汜的抵押物，抵押合同自登記之口起生效。需依法登記的抵

押物財產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。法

律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。

15、關(guān)于貸款抵押風(fēng)險，下列說法不正確的有（）。［2014年6月真題］

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)，法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則

合同就無效。C項(xiàng)，未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)

成侵權(quán)。E項(xiàng)，重復(fù)抵押行為給銀行貸款帶來風(fēng)險；而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合

同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實(shí)際中不可能存在重復(fù)質(zhì)押行

為。

16、貸款擔(dān)保活動應(yīng)該遵循哪些原則?（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)保活動應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實(shí)信用的

原則。

17、質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險因素可能包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險：①虛假質(zhì)押風(fēng)

險；②司法風(fēng)險；③匯率風(fēng)險；④操作風(fēng)險。

18、根據(jù)商業(yè)銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業(yè)銀行信貸審查崗位職責(zé)的有

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行信貸審查崗位職責(zé)包括：①表面真實(shí)性審查。對財務(wù)報

表、商務(wù)合同等貨料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見。②

完整性審查。審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項(xiàng)目

批準(zhǔn)文件以及需要提供的其他證明資料等。③合規(guī)性審查。審查借款人、借款用

途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和本行信貸政策投向政策，審查授信客戶

經(jīng)營范圍是否符合授信要求。④合理性審查。審杳借款行為的合理性，審查貸前

調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性。⑤可行性審查。審

查授信業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點(diǎn)及風(fēng)險防范措施、償債能力、授信安排、授信價格、授信期

限、擔(dān)保能力等，審查授信客戶和授信業(yè)務(wù)風(fēng)險。

19、銀行信貸合同包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：銀行信貸合同只分為選項(xiàng)A和B內(nèi)容兩類，選頁C、D、E的表述是

不規(guī)范的。

20、對供應(yīng)鏈金融模式下的存貨和應(yīng)收賬款，貸后管理應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：除ABCDE五項(xiàng)外，對供應(yīng)鏈金融模式下的存貨和應(yīng)收賬款，貸后管

理還應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有：①對于動態(tài)質(zhì)押方式，還應(yīng)嚴(yán)格審核質(zhì)物進(jìn)出庫和庫存變

動信息，確保新入庫的商品符合協(xié)議約定要求，且商品權(quán)屬清晰；②應(yīng)收賬款催

收：銀行根據(jù)應(yīng)收賬款賬期，主動或應(yīng)債權(quán)人要求，采取電話、函件、上門催款直

至法律手段等對債務(wù)人進(jìn)行催收。

21、貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則包括（）。［2010年5月真題］

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：暫無解析

22、客戶檔案主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證''（即年檢營業(yè)執(zhí)

照、法人代碼本、稅務(wù)登記證）復(fù)印件；②借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評級資料；

③借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況；④借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗(yàn)資報告；⑤借款

企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近3年的主要財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表

等，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計(jì)的年報；⑥企業(yè)法人、財務(wù)負(fù)責(zé)人的身

份證或護(hù)照復(fù)印件；⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（"三資'’企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證

書、公司章程等）及歷次貸款情況的其他資料。

23、下列商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟和操作方法，表述不當(dāng)?shù)挠校ǎ?/p>

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析：本題考查了各類貸款的準(zhǔn)備金計(jì)算方法，這是貸款新規(guī)的規(guī)定，要逐

項(xiàng)識記。對于劃分為損失的貸款，應(yīng)當(dāng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。放B

項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)中，如果以固定的比率計(jì)提，將產(chǎn)生較大影響，故C項(xiàng)錯誤。E項(xiàng)

中，正常貸款計(jì)提普通準(zhǔn)備金。

24、計(jì)算貸款損失的普通準(zhǔn)備金計(jì)提基數(shù)時，可以采用的計(jì)提基數(shù)有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：普通準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種：一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二

是為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)

準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)；三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸