銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引

第一幽則

第一條為提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平/足進(jìn)銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健

運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行

法》等法律法制定本指弓I。

第二條本指引合用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

本指引所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、

農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)、政策性銀行以及國(guó)家開(kāi)辟銀行。

第三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取定性和定量相結(jié)合

的方法，識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制或者緩釋所承擔(dān)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、銀

行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性，審慎評(píng)估

各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響，防范跨境、跨業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：

（一）匹配性原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重要性等相適

應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化進(jìn)行調(diào)整。

（二）全覆蓋原則。全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)條線，包括本外幣、表

內(nèi)外、境內(nèi)外業(yè)務(wù);覆蓋所有分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)，部門(mén)、崗位和人員；覆蓋所

有風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)和不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響；貫通決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。

（三）獨(dú)立性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，

賦予風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報(bào)告

渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。

（四）有效性原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果應(yīng)用于經(jīng)營(yíng)

管理，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、市場(chǎng)和宏觀經(jīng)濟(jì)情況評(píng)估資本W(wǎng)流動(dòng)性的充足性，戢抵

御所承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

第五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下要素：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額；

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；

（四）管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；

（五）內(nèi)部控制和審計(jì)體系。

第六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)推行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化，形成與本機(jī)構(gòu)相適應(yīng)的風(fēng)

險(xiǎn)管理理念、價(jià)值準(zhǔn)則、職業(yè)操守，建立培訓(xùn)、傳達(dá)和監(jiān)督機(jī)制，推動(dòng)全體工作

人員理解和執(zhí)行。

第七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主體責(zé)任，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管

理制度，保障制度執(zhí)行,對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行自我評(píng)估，健全自我約束機(jī)制。

第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)管。

第九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定,向公眾披露全

面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

第二章風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

第十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立組織架構(gòu)健全、職責(zé)邊界清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理架

構(gòu)，明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和內(nèi)審部門(mén)在

風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立多層次、相互銜接、有效制衡的運(yùn)行機(jī)制。

第十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職

責(zé)：

（一）建立風(fēng)險(xiǎn)文化；

（二）制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略；

（三）設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好和確保風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)立；

（四）審批重大風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；

（五）監(jiān)督高級(jí)管理層開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理；

（六）審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；

（七）審批全面風(fēng)險(xiǎn)和各類(lèi)重要風(fēng)險(xiǎn)的信息披露；

（八）聘任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或者其他高級(jí)管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面

風(fēng)險(xiǎn)管理；

（九）其他與風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的職責(zé)。

董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行其全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部份職責(zé)。

第十二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)與董事會(huì)下設(shè)的戰(zhàn)略委

員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)等其他專門(mén)委員會(huì)的溝通機(jī)制，確保｛言息充分共

享并能夠支持風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)決策。

第十三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢

查董事會(huì)和高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職盡責(zé)情況并催促整改。相關(guān)監(jiān)督檢

查情況應(yīng)當(dāng)納入監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告。

第十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施責(zé)任，執(zhí)行董

事會(huì)的決議，履行以下職責(zé)：

（一）建立適應(yīng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)，明確全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)、

業(yè)務(wù)部門(mén)以及其他部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)分工，建立部門(mén)之間相互協(xié)調(diào)、有效

制衡的運(yùn)行機(jī)制；

（二）制定清晰的執(zhí)行和問(wèn)責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限

額得到充分傳達(dá)和有效實(shí)施；

（三）根據(jù)董事會(huì)設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定風(fēng)險(xiǎn)限額，包括但不限于行業(yè)、區(qū)

域、客戶、產(chǎn)品等維度；

（四）制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，定期評(píng)估，必要時(shí)予以調(diào)整；

（五）評(píng)估全面風(fēng)險(xiǎn)和各類(lèi)重要風(fēng)險(xiǎn)管理狀況并向董事會(huì)報(bào)告；

（六）建立完備的管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；

（七）對(duì)突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的情況進(jìn)行

監(jiān)督，根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)進(jìn)行處理；

（八）風(fēng)險(xiǎn)管理的其他職責(zé)。

第十五條規(guī)模較大或者業(yè)務(wù)復(fù)雜的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席

風(fēng)險(xiǎn)官）o董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）納入高級(jí)管理人員。風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)

（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或者其他牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保持充分

的獨(dú)立性，獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線，可以直接向董事會(huì)報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）應(yīng)當(dāng)事先得到董事會(huì)批準(zhǔn)，并公開(kāi)披露。銀行

業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的原因。

第十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確定業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)

管理?xiàng)l線承擔(dān)制定政策和流程，監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任;內(nèi)審部門(mén)承擔(dān)業(yè)務(wù)部門(mén)

和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)履職情況的審計(jì)責(zé)任。

第十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或者指定部門(mén)負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，牽頭履

行全面風(fēng)險(xiǎn)的日常管理，包括但不限于以下職責(zé)：

（一）實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；

（二）牽頭協(xié)調(diào)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制或者緩釋全面風(fēng)險(xiǎn)和各類(lèi)重

要風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向高級(jí)管理人員報(bào)告；

（三）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限頷及風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序

的執(zhí)行情況,對(duì)突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管理I攵策和程序的情況及

時(shí)預(yù)警、報(bào)告并提出處理建議；

（四）組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和管理漏洞，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管

理的有效性。

第十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取必要措施，保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理的政策流程

在基層分支機(jī)構(gòu)得到理解與執(zhí)行，建立與基層分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管

理架構(gòu)。

在境外設(shè)有機(jī)構(gòu)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)木惩怙L(fēng)險(xiǎn)管理框架、政策

和流程。

第十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)賦予全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理

部門(mén)充足的資源、獨(dú)立性、授權(quán)，保證其能夠及時(shí)獲得風(fēng)險(xiǎn)管理所需的數(shù)據(jù)和信

息，滿足履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的需要。

第三章風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額

第二十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，至少每年評(píng)估一次

其有效性。風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)反映風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場(chǎng)和宏觀經(jīng)濟(jì)變化，

并在銀行內(nèi)部得到充分傳導(dǎo)。

第二十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定書(shū)面的風(fēng)險(xiǎn)偏好，做到定性指標(biāo)和定量

指標(biāo)并重。風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資本規(guī)劃、績(jī)效考評(píng)和

薪酬機(jī)制銜接，在機(jī)構(gòu)內(nèi)傳達(dá)并執(zhí)行。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好至少進(jìn)行一次評(píng)估。

第二十二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定依據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的

關(guān)聯(lián)性；

（二）為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量；

（三）愿意承擔(dān)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的最大水平；

（四）風(fēng)險(xiǎn)偏好的定量福標(biāo)，包括利潤(rùn)、風(fēng)險(xiǎn)、資本、流動(dòng)性以及其他相關(guān)

揄郝）目標(biāo)值或者目標(biāo)區(qū)胤上S定量指標(biāo)?過(guò)風(fēng)險(xiǎn)限額、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、績(jī)效考評(píng)

等方式傳導(dǎo)至業(yè)務(wù)條線、分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)的安排；

（五）對(duì)不能定量的風(fēng)險(xiǎn)偏好的定性描述，包括承擔(dān)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的原因、采取

的管理措施；

（六）資本、流動(dòng)性抵御總體風(fēng)險(xiǎn)和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的水平；

（七）可能導(dǎo)致偏離風(fēng)險(xiǎn)偏好目標(biāo)的情形和處置方法。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在書(shū)面的風(fēng)險(xiǎn)偏好中明確董事會(huì)、高級(jí)管理層和首席風(fēng)

險(xiǎn)官、業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)在制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)偏好過(guò)程中的職責(zé)。

第二十三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立監(jiān)測(cè)分析各業(yè)務(wù)條線、分支機(jī)構(gòu)、附屬

機(jī)構(gòu)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)偏好的機(jī)制。

當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)偏好目標(biāo)被突破時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析原因,制定解決方案并實(shí)施。

第二十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)偏好的調(diào)整制度。根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、

復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行調(diào)整。

第二十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)限額管理的政策和程序，建立風(fēng)險(xiǎn)

限額設(shè)定、限額調(diào)整、超限額報(bào)告和處理制度。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照客戶、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度設(shè)

定風(fēng)險(xiǎn)限額。風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)當(dāng)綜合考慮資本、風(fēng)險(xiǎn)集中度、流動(dòng)性、交易目的等。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行監(jiān)控，并向董事會(huì)或者高級(jí)管理

層報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)限額使用情況。

風(fēng)險(xiǎn)限額臨近監(jiān)管指標(biāo)限額時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)啟動(dòng)相應(yīng)的糾正措施和

報(bào)告程序,采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第四章風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序

第二十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序,包括但不限于以

下內(nèi)容：

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，包括各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)

告、控制或者緩釋，風(fēng)險(xiǎn)加總的方法和程序；

（二）風(fēng)險(xiǎn)定性管理和定量管理的方法；

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；

（四）壓力測(cè)試安排；

（五）新產(chǎn)品、重大業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)變更的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;

（六）資本和流動(dòng)性充足情況評(píng)估；

（七）應(yīng)急計(jì)劃和恢復(fù)計(jì)劃。

第二十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)和法人層面對(duì)各附屬機(jī)構(gòu)、分支機(jī)

構(gòu)、業(yè)務(wù)條線，對(duì)表內(nèi)和表外、境內(nèi)和境外、本幣和外幣業(yè)務(wù)涉及的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),

進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制或者緩釋。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定每項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序。未制定的，

不得開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效評(píng)估和管理各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)通

過(guò)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、控制、緩釋；對(duì)難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)

當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和報(bào)告機(jī)制，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。

第二十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一集中管理的制度，確保全面風(fēng)

險(xiǎn)管理對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)領(lǐng)性、各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理與全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一

致性

第二十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策、程序，選取合理可行

的加總方法，充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響和相互傳染，確保在不

同層次上和總體上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

第三十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采用內(nèi)部模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)監(jiān)管要

求，確保J鄧僉計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)理解模

型結(jié)果的局限性、不確定性和模型使用的固有風(fēng)險(xiǎn)。

第三十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，明確報(bào)告的內(nèi)

容、頻率和路線。

報(bào)告內(nèi)容至少包括總體風(fēng)險(xiǎn)和各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況；風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏

好和風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況；風(fēng)險(xiǎn)在行業(yè)、地區(qū)、客戶、產(chǎn)品等維度的分布；資本

和流動(dòng)性抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第三十二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立壓力測(cè)試體系，明確壓力測(cè)試的管理結(jié)

構(gòu)、政策文檔、方法流程、情景設(shè)計(jì)、保障支持、驗(yàn)證評(píng)估以及壓力測(cè)試結(jié)果運(yùn)

用。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期開(kāi)展壓力測(cè)試。壓力測(cè)試的開(kāi)展應(yīng)當(dāng)覆蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

和表內(nèi)外主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并考慮各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響。

壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)當(dāng)運(yùn)用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理和各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理決策

中。

第三十三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立專門(mén)的政策和流程，評(píng)估開(kāi)辟新產(chǎn)品、

對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行重大改動(dòng)、拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、設(shè)立新機(jī)構(gòu)、從事重大收購(gòu)和投

資等可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并建立內(nèi)部審批流程和退出安排。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展上

述活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查允許，并經(jīng)董事會(huì)或者董事會(huì)指定的專門(mén)委

員會(huì)批）隹。

第三十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)評(píng)估資本和

流動(dòng)性的充足情況，確保資本、流動(dòng)性能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)。

第三十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急計(jì)劃，確保能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)和處理緊

急或者危機(jī)情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)說(shuō)明可能浮現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)以及在壓力情況（包括會(huì)嚴(yán)

重威脅銀行生存能力的壓力情景）下應(yīng)當(dāng)采取的措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)急

計(jì)劃應(yīng)當(dāng)涵蓋對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的應(yīng)急安排。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定

期更新、演練或者測(cè)試上述計(jì)劃，確保其充分性和可行性。

第三十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照像關(guān)監(jiān)管要求，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和系統(tǒng)重

要性，制定并定期更新完善本機(jī)構(gòu)的恢復(fù)計(jì)劃，明確本機(jī)構(gòu)在壓力情況下能夠繼

續(xù)提供持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)的各項(xiàng)關(guān)鍵性金融服務(wù)并恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)的行動(dòng)方案。

第三十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定覆蓋其附屬機(jī)陶的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程

序，保持風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性、有效性。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求并確保各附屬機(jī)

構(gòu)在整體風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策框架下，建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、政策

流程，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)隔離制度，規(guī)范內(nèi)部交易，防止風(fēng)險(xiǎn)傳染。

第三十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確定與其風(fēng)險(xiǎn)管理

水平相適應(yīng)的外包活動(dòng)范圍。

第三十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)

險(xiǎn)管理政策不限序等要素與資本管理、業(yè)務(wù)管理相結(jié)合，在戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定、

新產(chǎn)品審批、內(nèi)部定價(jià)、績(jī)效考評(píng)和薪酬激勵(lì)等日常經(jīng)營(yíng)管理中充分應(yīng)用并戰(zhàn)

誕

第四十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)

管理政策和程序建立規(guī)范的文檔記錄。

第五章管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量

第四十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),能夠在集團(tuán)

和法人層面計(jì)量、評(píng)估、展示、報(bào)告所有風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、產(chǎn)品和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)暴露的

規(guī)模構(gòu)成。

第四十二條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備以下主要功能，

支持風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和管理決策的需要:

（一）支持識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告所有類(lèi)別的重要風(fēng)險(xiǎn)；

（二）支持風(fēng)險(xiǎn)限額管理，對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)限額的情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控

制；

（三）能夠計(jì)量、評(píng)估和報(bào)告所有風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、產(chǎn)品和交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)狀況，

滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要；

（四）支持按照業(yè)務(wù)條線、機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)類(lèi)型、行業(yè)、地區(qū)、集中度等多個(gè)維

度展ZF和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)暴露情況；

（五）支持不同頻率的定期報(bào)告和壓力情況下的數(shù)據(jù)加工和風(fēng)險(xiǎn)加總需求；

（六）支持壓力測(cè)試工作，評(píng)估各種不利情景對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及主要業(yè)務(wù)

條線的影響。

第四十三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相匹配的信息

科技郢出設(shè)施。

第四十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制，積累真實(shí)、準(zhǔn)

確、連續(xù)、完整的內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)，用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告，

以及資本和流動(dòng)性充足情況的評(píng)估。

第六章內(nèi)部控制和審計(jì)

第四十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑘?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范

運(yùn)作。

第四十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇，定期審

查和兩介全面風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效