銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷54

銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷54

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（）。

A、自營貸款

B、基本建設貸款

C、技術(shù)改造貸款

D、流動資金貸款

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

2、假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的是（）。

A、利息保障倍數(shù)為15流動比率為2

B、利息保障倍數(shù)為0.8,流動比率為1

C、利息保障倍數(shù)為06流動比率為0.5

D、利息保障倍數(shù)為1.2,流動比率為4

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

3、投資利稅率是（）。

A、使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率

B、項目達到設計能力后的一個正常年份的年利潤總額與項目總投資的比率

C、項目達到設計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均

利稅總額與項目總投資口勺比率

D、項目達到設計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤

總額與資本金的比率

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

4、（）是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放

的貸款。

A、臨時性貸款

B、周轉(zhuǎn)性貸款

C、出口打包貸款

D、票據(jù)貼現(xiàn)

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

5、根據(jù)《貸款風險分類指引》，下列關(guān)于貸款分類的說法，不正確的是（）。

A、是商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程

B、同一筆貸款應根據(jù)比例拆分進行五級分類

C、其實質(zhì)是判斷債務人及時足額償還貸款本息的可能性

D、不良貸款中包括次級類貸款

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

6、在開展貸前調(diào)查工作時，應進行全面調(diào)查的方面不包括（）。

A、合法合規(guī)性

B、安全性

C、效益性

D、借款人的資格

標準答案：D

知識點解析?：在開展貸前調(diào)查工作時，應對貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方

面進行全面調(diào)查。借款人的資格屬于貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容。

7、國別風險的特點不包括（）。

A、國別風險與其他風險是一種并列關(guān)系

B、國別風險表現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險

C、以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風險屬于國內(nèi)商業(yè)風險，不屬于國別

風險分析的主體內(nèi)容

D、國別風險比主權(quán)風險的概念更寬泛

標準答案：A

知識點解析：國別風險（表現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險）與其他風險不是并

列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險

或流動性風險中的任意一種或者全部。

8、關(guān)于固定利率和浮動利率，下列說法錯誤的是（）。

A、浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他因素變化相應調(diào)整的利率

B、浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化

C、浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況

D、浮動利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較大

標準答案：D

知識點解析：浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸

雙方所承擔的利率變動風險較小，所以D選項說法錯誤。

9、對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依

據(jù)的是（）。

A、可持續(xù)增長率

B、年度增長率

C、成本節(jié)約率

D、生產(chǎn)效率

標準答案：C

知識點解析：在沒有資產(chǎn)的增加，特別是沒有應收賬款、存貨、固定資產(chǎn)增長的情

況下，銷售收入很難實現(xiàn)長期穩(wěn)定的增長。如果資產(chǎn)沒有增加。那么只有資產(chǎn)效率

持續(xù)上升，銷售收入才有可能持續(xù)、穩(wěn)定增長。但是通常來講，資產(chǎn)效率很難實現(xiàn)

長期持續(xù)的增長，因此資產(chǎn)的增加對于銷售收入的增長就顯得非常重要。

10、銀行判斷公司銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法不包括（）。

A、判斷其持續(xù)銷售增長率是否足夠高

8、比較若干年的、?可持續(xù)增長率”與實際銷售增長率

C、判斷成本節(jié)約率

D、判斷其資產(chǎn)效率是否相對穩(wěn)定，銷售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長，且經(jīng)營現(xiàn)

金流是否不足以滿足營運資本投資和資本支出增長

標準答案：C

知識點解析?：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下

幾種：①快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。②更為準確的方

法是確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不

足以滿足營運資本投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由

銷售收入增加而不是效率的下降引起的。③確定若干年的“可持續(xù)增長率''并招其

同實際銷售增長率相比較。

11、借款人的存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時期內(nèi)的（）除以（）得到的比率。

A、平均存貨余額，銷貨收入

B、銷貨收入，平均存貨余額

C、銷貨成本，平均存貨余額

D、平均存貨余額，銷貨成本

標準答案：C

知識點解析：存貨周轉(zhuǎn)率是一定時期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率,所

以C選項符合題意。

12、借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其（）越強，借款人所取得的收入和盈利就越

（）,其償債能力就越強,

A、經(jīng)營能力，多

B、盈利能力，多

C、償債能力，少

D、周轉(zhuǎn)能力，少

標準答案：A

知識點解析：從會計學角度講，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快，那么企業(yè)經(jīng)營能力強，資產(chǎn)變現(xiàn)

的能力就快，就能取得較多的收入和盈利，從而償債能力也就強。

13、以下關(guān)于利潤的審查表述不正確的是（）。

A、貨物購進時的價款部分計入購入物的成本，增值稅部分計入進項稅額

B、產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都含有增值稅

C、在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加不再包含增值稅

D、企業(yè)稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸

標準答案：B

知識點解析：根據(jù)現(xiàn)行的增值稅制度，企業(yè)的會計核算實行價稅分離。在貨物購進

階段，會計處理上就根據(jù)增值稅專用發(fā)票注明的增值稅稅額和價款，屬于價款部分

計入購入物的成本，屬于增值稅部分，計入進項稅額；在銷售階段，銷售價格中不

再含稅，如果定價時含稅，應還原為不含稅價格作為銷售收入，向購買者收取的增

值稅作為銷項稅額。根據(jù)以上原則，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含增值稅，

與之相適應，在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。

14、貸款發(fā)放的原則不包括（）。

A、計劃、比例放款原則

B、進度放款原則

C、資本金足額原則

D、統(tǒng)一審批原則

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行貸款，應當實行分級審批的制度（而不是統(tǒng)一審批原則），所

以D選項符合題意。

15、在貸款質(zhì)押業(yè)務的風險中，最主要的風險因素是（）。

A、虛假質(zhì)押風險

B、司法風險

C、匯率風險

D、操作風險

標準答案：A

知識點解析：虛假質(zhì)押風險是貸款質(zhì)押的最主要風險因素，所以A選項符合題

意C

16、下列屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象的是（）。

A、經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值

B、借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險

C、不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象

D、銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

標準答案：B

知識點解析：B選項屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)的財務風

險。所以B為正確選項。

17、按法律規(guī)定，在依法收貸過程中，銀行向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為（）。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年

標準答案：A

知識點解析：按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為1年。

18、對借款人的限制不包括（）。

A、不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款

B、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營

C、依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機

D、不得向貸款人的上級反映有關(guān)情況

標準答案：D

知識點解析：借款人有雙向貸款人的上級和中國人民銀行反映、舉報有關(guān)情況。

19、下列屬于速動資產(chǎn)的是（）。

A、存貨

B、預付賬款

C、其他應收款

D、待攤費用

標準答案：C

知識點解析：速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、其他應收

款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入，所以C選項符合題意，A、

B、D選項不符合題意。

20、在銀行公司信貸營銷活動中，（）是目標市場確定的前提和基礎。

A、市場定位

B、市場細分

C、市場選擇

D、市場營銷

標準答案：B

知識點解析：市場細分是目標市場確定的前提和基礎，而選擇適合自身的目標市場

則是市場細分的目的。

21、以下關(guān)于短期貸款表述不正確的是（）。

A、臨時貸款的期限不應超過3個月

B、周轉(zhuǎn)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點

C、出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用

證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款

D、票據(jù)貼現(xiàn)屬于短期貸款

標準答案：A

知識點解析：一般而言，臨時貸款的期限不應超過6個月。

22、關(guān)于市場集中度風險的說法，錯誤的是（）。

A、它反映的是一個行業(yè)內(nèi)部企業(yè)與市場的相互關(guān)系

B、根據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，通常分為完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全

壟斷

C、集中度不同，但行業(yè)內(nèi)企業(yè)的生存發(fā)展條件幾乎相同

D、它是行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競爭與壟斷的關(guān)系

標準答案：C

知識點解析：集中度風險反映的是一個行業(yè)內(nèi)部企業(yè)與市場的相互關(guān)系，也就是行

業(yè)內(nèi)企業(yè)間競爭與壟斷的關(guān)系。根據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，通常分為完全競爭、

壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷四種不同類型。集中度不同，使得行業(yè)內(nèi)企業(yè)的生

存發(fā)展條件大不相同，企業(yè)的經(jīng)營風險、盈利水平存在較大的差異，相應地銀行授

信資金面臨的風險也不同。

23、信貸期限有廣義和挾義兩種。下列關(guān)于信貸期限的說法，不正確的是（）。

A、廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期

間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間

B、狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?/p>

C、在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期

D、在狹義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期

標準答案：D

知識點解析：在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。

24、（）是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分。

A、現(xiàn)金

B、利潤

C、股票

D、存貨

標準答案：D

知識點解析：存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要影響。

存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高低,同時也說明

客戶的營運能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收

回的時間越短。

25、流動資產(chǎn)不含（）。

A、現(xiàn)金

B、利潤

C、廠房

D、存貨

標準答案：B

知識點解析：ACD是流動資產(chǎn)的組成部分，廠房是固定資產(chǎn)。

26、對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素（）。

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平

C、區(qū)域市場化程度和法制框架

D、區(qū)域經(jīng)濟政策

標準答案：B

知識點解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。

27、反映客戶短期償債能力比率的有（）。

A、流動比率

B、資產(chǎn)負債率

C、凈利潤率

D、非現(xiàn)金比率

標準答案：A

知識點解析：反映客戶蜘期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比

率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

28、借款人負債比率越低，說明（）。

A、客戶投資者提供的無須還本付息的資金越少

B、客戶的債務負擔越重

C、債權(quán)的保障程度就高

D、借款人支付利息費用的能力越強

標準答案：C

知識點解析：負債比率越低，說明客戶投資者提供的無須還本付息的資金越多，客

戶的債務負擔越輕，債雙的保障程度就高，風險也就越?。环粗搨嚷试礁?，

說明負債在總資產(chǎn)中的比重越大，則表明借款人債務負擔越重。這樣債權(quán)人的保障

程度就低，債權(quán)人的權(quán)益就存在風險。

29、以下哪項不屬于貸前調(diào)查的方法（）。

A、現(xiàn)場調(diào)研

B、搜尋調(diào)查

C、委托調(diào)查

D、突擊檢查

標準答案：D

知識點解析：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查和委托調(diào)查。其中突擊檢查

是進行現(xiàn)場調(diào)研時采用的方式。

30、根據(jù)投資計算基礎的不同，現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：全部投資現(xiàn)金流量

表和自有資金現(xiàn)金流量表，下列關(guān)于二者的說法正確的是（）。

A、全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流

量

B、自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計算基礎

C、自有資金現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流

量

D、全部投資現(xiàn)金流量表中借款不作為現(xiàn)金流人，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)

金流出

標準答案：C

知識點解析：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考

慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出。全

部投資均視為自有資金。

31、信用評級中的內(nèi)部評級是（）。

A、由專業(yè)評級機構(gòu)進行

8、主要依靠定性分析

C、需要估計違約概率及違約損失率

D、評級對象主要是大中型企業(yè)

標準答案：C

知識點解析：內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標準（側(cè)重于定量分析），對客戶

的風險進行評價，并據(jù)此估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的

標準。

32、以下關(guān)于銀行依法收貸表述不正確的是（）。

A、依法收貸的對象是不良貸款

B、依法收貸的順序，一般是信用貸款、抵押貸款、保證貸款

C、向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為1年

D、向人民法院提起訴訟的時效為2年

標準答案：B

知識點解析：依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。

33、假設一家公司的財務信息同上題。公司通過銀行借款增加了500萬元的外部融

資，所有者權(quán)益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新增債務融資對公司維持

銷售增長的能力有何影響?（）

A、增加12.2%

B、降低12.2%

C、增加10.9%

D、降低10.9%

標準答案：A

知識點解析：新增的500萬元債務融資用于總資產(chǎn)投資，那么公司的總資產(chǎn)為2

000+500=2500（萬元），資產(chǎn)使用效率（銷售收入+總資產(chǎn)）仍為I.25,因此，由于

總資產(chǎn)的增加，銷售收入從2500萬元增加到2500x1.25=3125（萬元），利潤率

（凈利潤+銷售收入）仍為O04,凈利潤從100萬元增加到3125x0.04=125（萬

元），留存比率保持不變?nèi)詾?.7,將以上數(shù)據(jù)代入SGR,得SGR=0.122。

34、借款企業(yè)變更主要是借款企業(yè)發(fā)生合并、分立、股份制改造等情形時，銀行同

意將部分或全部債務轉(zhuǎn)移到（）。

A、第三方

B、貸款方

C、合并方

D、債權(quán)方

標準答案：A

知識點解析：借款企業(yè)變更主要是借款企業(yè)發(fā)生合并、分立、股份制改造等情形

時，銀行同意將部分或全部債務轉(zhuǎn)移到第三方。在變更借款企業(yè)時，要防止借款企

業(yè)利用分立、對外投資、設立子公司等手段逃廢銀行債務。

35、()首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析：其次進行不同時

期的對比分析；最后結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警。

A、統(tǒng)計預警法

B、紅色預警法

C、指數(shù)預警法

D、黑色預警法

標準答案：B

知識點解析：紅色預警法首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分

析；其次進行不同時期的對比分析；最后結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預

警。

36、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的()因素。

A、經(jīng)濟技術(shù)環(huán)境

B、社會與文化環(huán)境

C、宏觀環(huán)境

D、微觀環(huán)境

標準答案：D

知識點解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需

求、信貸動機及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。

37、項目的可行性研究和貸款項目評估發(fā)生的時間不同，下列說法中，正確的是

()o

A、貸款項目評估在先，項目的可行性研究在后

B、貸款項目評估是在項目可行性研究的基礎上進行的

C、貸款項目可行性研究比項目評估更具有權(quán)威性

D、貸款項目可行性研究是比項目評估更高級的階段

標準答案：B

知識點解析：按照項目管理的程序，項目的可行性研究在先，項目評估在后，項目

評估是在項目可行性研究的基礎上進行的。項目評估處于比可行性研究更高級的階

段，項目評估比可行性研究更具有權(quán)威性。

38、信貸人員應對保證人進行嚴格調(diào)查、評價，下面()不符合保證人的主體資格。

A、學校

B、具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務糾紛的從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人

C、具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務糾紛的經(jīng)濟組織

D、具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務糾紛的自然人

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

39、貸款風險分類的會計原理中，根據(jù)（），貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金

流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利

的凈現(xiàn)值也會得到確認。

A、歷史成本法

8、市場價值法

C、凈現(xiàn)值法

D、合理價值法

標準答案：C

知識點解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認。

40、（）是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程。

A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

B、資本轉(zhuǎn)換周期

C、生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

D、投資轉(zhuǎn)換周期

標準答案：C

知識點解析：生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售

款的整個循環(huán)過程。

41、提前還款條款的內(nèi)容不包括（）。

A、已提前償還的部分不得要求再貸

B、未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款

C、借款人應在提前還款日前30天或60天以書面形式向銀行遞交提前還款的申請

D、由借款人發(fā)出的提前還款申請是可以撤銷的

標準答案：D

知識點解析：選項D應該是由借款人發(fā)出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款

人有義務據(jù)此提前還款。

42、一般看來，（）是計提和評估貸款損失準備金的基礎。

A、借款人信用分析

B、貸款損失分類

C^風險計量

D、貸款風險分類

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

43、潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境

下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的（）。

A、最大營銷量之和

B、最小營銷量之和

C、最大營銷量之差

D、最小營銷量之差

標準答案：A

知識點解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的

市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。

44、（）是客戶現(xiàn)金類資產(chǎn)與流動負債的比率，是衡量借款人短期償債能力的一項參

考指標。

A、速動比率

B、流動比率

C、現(xiàn)金比率

D、營運資金比率

標準答案：C

知識點解析：現(xiàn)金比率是客戶現(xiàn)金類資產(chǎn)與流動負債的比率，是衡量借款人短期償

債能力的一項參考指標?，F(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強。

45、商業(yè)銀行設計并確定自身形象，決定向客戶提供何種信貸產(chǎn)品的行為過程是（）

A、市場細分

B、目標市場選擇

C、確定目標市場

D、市場定位

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

46、借款需求的原因不可能是（）。

A、季節(jié)性存貨

B、應收賬款增加

C、長期性資本支出

D、存款增加

標準答案：D

知識點解析：借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應收賬

款增加等導致的現(xiàn)金短缺。

47、銀團貸款的日常管理工作主要由（）負貢。

A、牽頭行

B、代理行

C、副牽頭行

D^參加行

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

48、原輔料供給分析是項目生產(chǎn)規(guī)模分析的重要內(nèi)容，以下說法錯誤的是（）。

A、原輔料供給分析是指項目在建成投產(chǎn)后生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需各種原材料的供應

數(shù)量、質(zhì)量、價格、供應來源、運輸距離及倉儲設施等情況的分析

B、原輔料供給分析是指項目在建成投產(chǎn)后生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需各種輔助材料的供

應數(shù)量、質(zhì)量、價格、供應來源、運輸距離及倉儲設施等情況的分析

C、各種生產(chǎn)過程中需要的原材料、輔助材料及半成品等缺一不可，項目評估應該

全面、詳細，所以，要對項目所需的全部原輔料及半成品等進行分析評估

D、每個項目所需的原輔料是多種多樣的，在項目評估階段，銀行沒有必要對項目

所需的全部原輔料進行分析評估，而是應著重對幾種主要的或關(guān)鍵的原輔料的供給

條件進行分析評價

標準答案：C

知識點解析?：每個項目所需的原輔料是多種多樣的，在項1=1評估階段，銀行沒有必

要對項目所需的全部原輔料進行分析評估，而是應著重對幾種主要的或關(guān)鍵的原輔

料的供給條件進行分析評價。

49,某項目初期投資100萬元，第1、2、3、4年年末的凈現(xiàn)金流量分別為30萬

元、40萬元、50萬元、50萬元。則投資回收期為（）年。

A、2.6

B、3.6

C、4.6

D、2.8

標準答案：A

知識點解析：投資回收期（pt）=累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計凈現(xiàn)

金流量絕對值?當年現(xiàn)金流量=3-1+30:50=2.6（年）。

50、銀行為避免借款企業(yè)無力還本付息可能造成的危害，除了在發(fā)放貸款時通過認

真征信、預測和分析以規(guī)避風險外，另一種有效途徑就是（）

A、減少貸款

B、建立風險經(jīng)營管理機制

C、加強對貸款企業(yè)的監(jiān)督

D、改善經(jīng)營管理狀況

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

51、根據(jù)《貸款通則》對借款人的要求，除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有

限公司對外股本權(quán)益性友資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的（）。

A、20%

B、40%

C、50%

D、60%

標準答案：C

知識點解析：這是目前我國對借款人的一項要求。

52、從資產(chǎn)負債表看，（）可能導致長期資產(chǎn)的增加，

A、固定資產(chǎn)重置及擴收

B、季節(jié)性銷售增長

C、紅利支付

D^商業(yè)信用的減少及改變

標準答案：A

知識點解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可

能導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構(gòu)可能導致流動負債的減

少。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致長期資產(chǎn)r的增加；紅利支付可能導

致資本凈值的減少。

53、某項目流動資金總需用額為800萬元，應付賬款為500萬元，存貨總額為400

萬元。根據(jù)流動資金的分項詳細估算法，該項目流動資金為（）萬元。

A、100

B、300

C、400

D、500

標準答案：B

知識點解析：據(jù)流動資金的分項詳細估算法，該項目所需流動資金二項目流動資金

總需用額-流動負債，其中流動負債=應付賬款。故該項目流動資金為300萬元

（800-1500）o

54、（）是項目的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)值之比。

A、投資回收期

B、內(nèi)部收益率

C、凈現(xiàn)值率

D、投資利稅率

標準答案：C

知識點解析：凈現(xiàn)值率:財務凈現(xiàn)值：總投資現(xiàn)值。

55、財務內(nèi)部收益率是及項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值（）時的折現(xiàn)

率。

A^大于零

B、等于零

C、小于零

D、不確定

標準答案：B

知識點解析：使項口在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率就是

財務內(nèi)部收益率。

56、處于補缺式定位的商業(yè)銀行的特點不包括（）。

A、在市場上占有極大的份額

B、資產(chǎn)規(guī)模小

C、提供的信貸產(chǎn)品少

D、集中于一個或數(shù)個細分市場進行營銷

標準答案：A

知識點解析：A屬于主導式定位的商業(yè)銀行的特點：，

57、（）不是固定成本。

A、固定資產(chǎn)的折舊

B、企業(yè)日常開支

C、原材料

D、管理人員工資

標準答案：C

知識點解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，它一般包括固定資產(chǎn)的折

舊、企業(yè)日常開支（水、電等）、利息、租賃費用、管理人員工資等花費0

58、按照五層次理論，銀行各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務屬于

公司信貸產(chǎn)品中的（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎產(chǎn)品

C、期望產(chǎn)

D、延伸產(chǎn)品

標準答案：B

知識點解析：從營銷角度可以把公司信貸產(chǎn)品劃分為五個層次。其中，基礎產(chǎn)品是

公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實現(xiàn)的形式。即各種硬件和軟件的集

合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務。

59、（）是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式。

A、貸款

B、信貸金額

C、交易對象

D、信貸產(chǎn)品

標準答案：D

知識點解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、

擔保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。

60、對客戶品質(zhì)的基礎分析通常不包括（）。

A、信譽狀況

B、高管人員的素質(zhì)

C、股東背景

D、客戶經(jīng)營狀況分析

標準答案：D

知識點解析：客戶品質(zhì)的基礎分析通常包括客戶歷史分析、法人治理結(jié)構(gòu)分析、股

東背景、高管人員的素質(zhì)和信譽狀況。

61、國際上衡量國別風險的方法主要是（）。

A、風險因素加權(quán)打分法

8、加權(quán)平均法

C、概率法

D、項目化評分法

標準答案：A

知識點解析：國際上一些著名的評級機構(gòu)在衡量國別風險時基本上都采取風險因素

加權(quán)打分的方法，只是不同機構(gòu)在風險因素設置、權(quán)重設置、打分的掌握及計算方

法上有所差別。

62、以下關(guān)于營運資本沒資的說法中，不正確的是（）。

A、產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時

B、產(chǎn)生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時

C、通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充的融資

D、公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資

標準答案：B

知識點解析：當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部

融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資木投資。公司一般會盡可能用內(nèi)

部資金來滿足營運費本沒資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀

行申請短期貸款。

63、如借款人未經(jīng)銀行批準擅自改變款項用途，銀行（）。

A、仍需按照合同約定貸款，因為貸款合同已經(jīng)生效

B、有權(quán)不予支付

C、按比例支付貸款

D、無權(quán)不予支付

標準答案：B

知識點解析：如借款人未經(jīng)銀行批準擅自改變款項用途，銀行有權(quán)不予支付。

64、公司信貸理論的發(fā)展歷程是（）。

A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論、真實票據(jù)理論

B、預期收入理論、超貨幣供給理論、真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

C、真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論

D、真實票據(jù)理論、預期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供給理論

標準答案：C

知識點解析：公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預

期收入理論和超貨幣供給理論四個階段。

65、貸款風險分類的過程實質(zhì)上是銀行對貸款實際價值的評估過程，是對（）的認定

過程。

A、貸款預期損失

B、貸款非預期損失

C、貸款風險

D、貸款損失

標準答案：A

知識點解析：貸款風險分類的過程實質(zhì)上是對預期損失的認定過程。

66、下列不屬于貸前調(diào)查內(nèi)容的是（）。

A、效益性

B、風險性

C、合法性

D、科學性

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行設信貸前調(diào)查管理暫行辦法對于貸前調(diào)查的闡述極為詳細，

但本書在此處按照公司信貸產(chǎn)品的“合法性、風險性和收益性”展開。主要內(nèi)容如

下：①合法合規(guī)性調(diào)查；②貸款風險性調(diào)查；③貸款收益性調(diào)查。

67、屬于銀行市場定位的內(nèi)容是（）。

A、產(chǎn)品定位

B、收益定位

C、價格定位

D、競爭定位

標準答案：A

知識點解析：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。

68、處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格（），利潤為（）。

A、下降；負值

B、下降；正值

C、上升；正值

D、上升；負值

標準答案：B

知識點解析：成長階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：①銷售，產(chǎn)品價

格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售人幅增長。②利潤，由于銷售人

幅提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉(zhuǎn)變成正值。③現(xiàn)金流，銷售

快速增長，現(xiàn)金需求增加，所以這一階段的現(xiàn)金流仍然為負。

69、資產(chǎn)負債表中的項目變動對現(xiàn)金流量的影響表現(xiàn)為：資產(chǎn)增加I,現(xiàn)金（）；負債

減少，現(xiàn)金（）。

A、流出；流出

B、流出；流入

C、流入；流出

D、流入；流入

標準答案：A

知識點解析：投資活動的現(xiàn)金流量來源于有價證券、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期投

資等賬戶的變化：增加引起現(xiàn)金流出，減少引起現(xiàn)金流入。相反，負債的增加引起

現(xiàn)金流入，減少引起現(xiàn)金流出。

70、《貸款通則》從（）起施行。

A、2003年8月1日

B、2001年8月1日

C、1996年8月1口

D、1990年8月1日

標準答案：C

知識點解析：《貸款通則》從1996年8月1口起實施。

71、（）反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。

A、總資產(chǎn)收益率

B、貸款實際收益率

C、利息實收率

D、信貸平均損失率

標準答案：B

知識點解析：總費產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則

反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。這兩項指標高時，通常區(qū)域風險相對較低。

72、在進行現(xiàn)場調(diào)研過程中，業(yè)務人員在實地考察時必須要（）。

A、視察客戶存貨

B、查閱客戶財務資料

C、親自參觀客戶生產(chǎn)經(jīng)營場所

D、參觀客戶辦公條件

標準答案：C

知識點解析：實地考察時，業(yè)務人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，認真視察

公司廠房、設備或生產(chǎn)流水線。

73、依照五層次理論，強行品牌、服務支持、方便、安全性屬于公司信貸產(chǎn)品中的

（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎產(chǎn)品

C、期望產(chǎn)品

D、延伸產(chǎn)品

標準答案：C

知識點解析：期望產(chǎn)品是購買者購買產(chǎn)品通常希望和默認的一組屬性和條件，表現(xiàn)

為銀行良好和便捷的服務，如銀行品牌、服務支持、方便、安全性等。

74、企業(yè)的財務風險主要體現(xiàn)不包括（）。

A、經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值

B、企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息

C、產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降

D、借款人在銀行的存款有較大幅度下降

標準答案：D

知識點解析：D選項是與銀行往來異常現(xiàn)象，不是企業(yè)的財務風險主要體現(xiàn)。

75、財務評估不包括（），

A、潛在競爭對手評估

B、資金估算與資金籌措評估

C、基礎財務數(shù)據(jù)評估

D、目的盈利能力和清償能力評估

標準答案：A

知識點解析：A選項不是財務評估的內(nèi)容。

76、（）是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認后，動用呆賬準備金，將無法收回或者長期難以

收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實。

A、呆賬計提

B、呆賬準備

C、呆賬減值

D、呆賬核銷

標準答案：D

知識點解析：考生從題目中關(guān)鍵詞“沖銷”即可選出.

77、”審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求”屬于信貸審查崗的（）審查。

A、表面真實性審核

B、完整性審核

C、合規(guī)性審核

D、合理性審核

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

78、以下關(guān)于風險預警方法表述不正確的是（）。

A、黑色預警法只考查警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征

B、藍色預警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度

C、當擴散指數(shù)大于0.5時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正在下降

D、紅色預警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合

標準答案：C

知識點解析：當擴散指數(shù)大于0.5時，表示警兆指標中有半數(shù)處于上升，即風險正

在上升。

79、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（世1素。

A、經(jīng)濟技術(shù)環(huán)境

B、社會與文化環(huán)境

C、宏觀環(huán)境

D、微觀環(huán)境

標準答案：D

知識點解析：信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境。影響銀行營

銷決策的微觀環(huán)境包括：（1）信貸資金的供求狀況；（2）信貸客戶的需求、信貸動機

及直接影響客戶信貸需求的因素；（3）銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。所以，本

題的正確答案為D。

80、在下列（）情況下，行業(yè)內(nèi)競爭比較激烈。

A、行業(yè)進入導入期

B、行業(yè)進入壁壘高

C、資本運作比較頻繁期

D、行業(yè)內(nèi)用戶轉(zhuǎn)換成本高

標準答案：C

知識點解析：資本運作比較頻繁，說明產(chǎn)品進入成熟期，競爭強度大。

81、銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用（）廣

告，突出（）策略。

A、產(chǎn)品；成本優(yōu)先

B、形象；差異化

C、產(chǎn)品；差異化

D、形象；成本優(yōu)先

標準答案：C

知識點解析：銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運

用產(chǎn)品廣告，且產(chǎn)品廣告要突出差異化策略。

82、只能通過（）辦理企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

標準答案：A

知識點解析：現(xiàn)行的《紙行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存

款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一個企事業(yè)單位只能選擇

一家銀行的一個營業(yè)機溝開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和

現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。企事業(yè)

單位可在其他銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算

和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。所以，只能通過基本存款賬戶辦理企事業(yè)單位的工

資、獎金等現(xiàn)金的支取。因此，本題的正確答案為A。

83、對借款人的借款目的進行調(diào)查是對貸款的（）進行調(diào)查。

A、合法合規(guī)性

B、流動性

C、安全性

D、效益性

標準答案：A

知識點解析：貸款的合法合規(guī)性調(diào)查內(nèi)容包括對借款人的借款目的進行調(diào)查，信貸

業(yè)務人員應調(diào)查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風險。故選A。

84、對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是（）。

A、區(qū)域政府行為和政府信用

B、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

C、區(qū)域市場化程度和法制框架

D、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平

標準答案：D

知識點解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。故選D。

85、歷史成本法的重要依據(jù)是（）。

A、審慎的會計準則

B、匹配原則

C、及時性原則

D、準確性原則

標準答案：B

知識點解析：歷史成本法的重耍依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造

收入的會計期間。故選B。

86、信貸人員應根據(jù)抵沖物的（），分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨

勢，科學地確定抵押率。

A、原值

B、評估現(xiàn)值

C、巾場價值

D、核定價值

標準答案：B

知識點解析：信貸人員應根據(jù)抵押物的評估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押

物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。故選B。

87、擔保的充分性和有效性分別指（）。

A、法律方面和經(jīng)濟方面

B、風險方面和收益方面

C、經(jīng)濟方面和法律方面

D、收益方面和風險方面

標準答案：C

知識點解析：在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方

面，即擔保的有效性；二是經(jīng)濟方面，即擔保的充分性。因此，擔保的充分性和有

效性分別指經(jīng)濟方面和法律方面。

88、以下關(guān)于中長期貸款描述不正確的是（）。

A、房地產(chǎn)開發(fā)貸款自有資金應占項目預算投資的30%以上

B、房地產(chǎn)開發(fā)商的土地使用權(quán)終止時間不早于貸款終止時間

C、對外勞務承包工程貸款都是長期貸款

D、出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件

標準答案：c

知識點》析：房地產(chǎn)開發(fā)貸款應具有一定的自有資金，一般應占項目預算投資的

30%以上，并能夠在使用貸款之前投入項目建設。所以，選項A的敘述是正確

的。房地產(chǎn)開發(fā)貸款的農(nóng)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括己經(jīng)取得貸款項

目的土地使用權(quán)證，且土地使用權(quán)終止時間不早于貸款終止時間。所以，選項B

的敘述是正確的。對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項1=1工期的長短確定，可

以是短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款。所以，選項C的敘述是錯誤

的。出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括出口許可證或其他證

明文件。所以，選項D的敘述是正確的。因此，本題的正確答案為C。

89、保證人性質(zhì)的變化會導致保證資格的喪失，保證人應是具有代為清償能力的

（）。

A、企業(yè)

B、企業(yè)法人

C、自然人

D、企業(yè)法人或自然人

標準答案：D

知識點解析：審查保證人的資格時，應注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導

致保證資格的喪失。保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，若保證人

是企業(yè)法人的，企業(yè)法人應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表；保證人或抵押人

為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供董事會（而不是股東大

會）同意其擔保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。所以，選項D的答案最全面。

90、短期借款用途證明文件不包括（）。

A、原輔材料采購合同

B、產(chǎn)品銷售合同

C、進出口商務合同

D、借款合同

標準答案：D

知識點解析：短期借款用途證明文件主要包括：原輔材料采購合同、產(chǎn)品銷售合

同、進出口商務合同。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、一般的，一個較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃應包括（）等。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

92、貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：暫無解析

93、挪用貸款的情況一般包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

94、貸款人的權(quán)利有（），

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

95、下列關(guān)于貸款損失準備金計提比例的說法，正確的是（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：普通準備金的計提比例：一般確定一個固定比例，或者確定計提比例

的上限或下限。專項準備金的計提比例：由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率

確定。對于沒有內(nèi)部風險計算體系的銀行，監(jiān)管當局往往規(guī)定一個參考比例。特別

準備金的計提比例：由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確

定，所以A、B、C、D、E選項說法均正確。

96、項目規(guī)模評估的效益成本評比法包括（）。

標準答案；A,B,E

知識點解析：決策樹分析法和數(shù)學規(guī)劃屬于多因素評比法，所以C、D選項不符合

題意。

97、銀行制訂公司信貸營銷計劃應該包括以下基本步驟（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：銀行制訂公司信貸營銷計劃應該包括以下基本步驟：分析市場機會、

選擇目標市場、設計營綃策略組合、制訂具體營銷行動方案，以及組織、實施和控

制營銷活動。

98、選擇目標市場要求（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：選擇目標市場的要求包括：①目標市場應時一定的公司信貸產(chǎn)品有

足夠的購買力，并能保守穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營業(yè)額；②銀行公司

信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應與目標市場需求變化的方向一致，以便適時地按市場需求

變化調(diào)整所提供的服務；③目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱，這樣銀

行才能充分發(fā)揮本身的資源優(yōu)勢，占領目標市場并取得成功；④在該目標市場，

以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡；⑤要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的

產(chǎn)品或服務才能順利進入市場。

99、下列關(guān)于抵押物的保全說法正確的是（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得

到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔保。其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔保。

100、下列關(guān)于依法清收的步驟中，說法正確的是（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：當債務人不能償還到期債務而且經(jīng)營虧損的趨勢無法逆轉(zhuǎn)時，應當果

斷申請對債務人實施破產(chǎn)。尤其對于有多個債權(quán)人的企業(yè)，如果其他債權(quán)人已經(jīng)搶

先采取了法律行動，例如強制執(zhí)行債務人的財產(chǎn)，或者債務人開始采取不正當?shù)氖?/p>

段轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，此時債權(quán)策行應當考慮申請債務人破產(chǎn)，從而達到終止其他強制執(zhí)行

程序、避免債務人非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的目的。

101、在編制行業(yè)風險評估表時應注意（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：編制行業(yè)風險評估表的注意事項包括：（1）在確定行業(yè)定義的時候，

應盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細分市場。（2）某些企

業(yè)的主營業(yè)務可能不僅僅局限于一個行'I匕這時，商業(yè)銀行應當對涉及的每個行業(yè)

均使用獨立的風險評估表。（3）不同的評估人員在評定風險級別時也許會有不同的

意見。（4）當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在

風險評估表中同時標記出兩個級別。（5）在確定行業(yè)整體風險的時候，并不是簡單

地將評估出來的七項風險進行平均，而是應當根據(jù)所有風險級別做出整體評價。

102、下列關(guān)于依法收貸應注意的幾個問題中，不正確的是（）。

標準答案：B,C

知識點解析：暫無解析

103、財務報表分析的資料包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

104、如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，其貸款申請材料除通常材料外，還

應提交（3

標準答案：

知識之解析A「,B無論借款人中請何種類型貸款，都應提供以下材料：①借款人已在

工商管理部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照復印件；②法人代碼證和稅務登記證復印

件；③初次申請貸款的借款人應提交公司章程；④借款人的貸款卡復印件；借款

人連續(xù)三年經(jīng)審計的財務報表和近期的財務月報表；⑤如借款人為外商投資企業(yè)

或股份制企業(yè)，應提交關(guān)于同意申請借款的董事會決議和借款授權(quán)書正本。

105、一般來說，出現(xiàn)以下（）情況時，意味著產(chǎn)業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭加劇。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：一般來說，出現(xiàn)下述情況將意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加?。?/p>

行業(yè)進入障礙較低，勢為力敵競爭對手較多，競爭參與者范圍廣泛；市場趨于成

熟，產(chǎn)品需求增長緩慢；競爭者企圖采用降價等手段促銷；競爭者提供幾乎相同的

產(chǎn)品或服務，用戶轉(zhuǎn)換成本很低；一個戰(zhàn)略行動如果取得成功，其收入相當可觀；

行業(yè)外部實力強大的公司在接收了行業(yè)中實力薄弱企業(yè)后，發(fā)起進攻性行動，結(jié)果

使得剛被接收的企業(yè)成為市場的主要競爭者；退出障礙較高，即退出競爭要比繼續(xù)

參與競爭代價更高。

106、下列可以作為保證人的有（）

標準答案：B,C

知識點解析：以公益事業(yè)為目的的企事業(yè)單位均不能作為保證人，故A、D、E都

不能作保證人。

107、銀行對抵押物的價值都要進行評估（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：本題考查對各種抵押物價值評估的方法，五項全對，應注意理解并識

記。

108、根據(jù)2002年起我國實行的貸款五級分類制度，不良貸款指（）貸款。

標準答案：A,B,C

知識點解析：根據(jù)從2002年起我國實行的貸款五級分類制度，不良貸款指次級

類、可疑類和損失類貸款。

109、銀團貸款協(xié)議應包括的主要條款有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

110^預期收入理論的觀點包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只

要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應

該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。按照以前的一些理論，這樣

一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這

樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。故A、B、C選項符合題意。D選

項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點，E選項是真實票據(jù)理論的觀點，故不符合題意。

111、關(guān)于各種公司信貸，下列表述正確的是（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：選項A應該是一次還清貸款是指借款人在貸款到期時一次性還清貸

款本息。

112、當（）時，供方具有比較強的討價還價能力。

標準答案：B,C,D

知識點解析：一般來說，滿足如下條件的供方具有比較強的討價還價能力：（1）供

方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場地位而不受市場劇烈競爭困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)

品的買主很多，以至于每一個買主都不可能成為供方的重要客戶；（2）供方各企業(yè)

的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與

供方企業(yè)產(chǎn)品相競爭的替代品；（3）供方能夠方便地實行前向聯(lián)合或一體化，而買

主難以進行后向聯(lián)合或一體化。

113、公司信貸項目規(guī)模評估的方法有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：項目規(guī)模評估的方法主要有兩類：多因素評比法、效益成本評比法。

還可以采用數(shù)學規(guī)劃等方法來進行不同生產(chǎn)規(guī)模的多方案評選。

114、具備以下條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債

務重組的是（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：具備以卜.條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮

辦理債務重組：①通過債務重組，借款企業(yè)能夠改善財務狀況，增強償債能力；

②通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷；③通過債務重組，能

夠追加或者完善擔保條件；④通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分補

償；⑤通過債務重組，可以在其他方面減少銀行風險。

115、下列關(guān)于計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的間接法的說法，正確的有（）

標準答案：A,D,E

知識點解析；暫無解析

116、借款人申請貸款，除應當具備一定的基本條件外，還應當符合的要求有（）。

標準答案：A,D,E

知識點解析：為保障信貸業(yè)務的正常開展，借款人除應當具備一定的基本條件外，

還應符合以下要求：①“誠信申貸”的基本要求；②借款人的主體資格要求；③借

款人經(jīng)營管理的合法合規(guī)性；④借款人信用記錄良好；⑤貸款用途及還款來源明

確合法。其中選項ADE分別屬于第④、⑤、③項要求。

117、在貸款決策中使用的財務指標包括（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：在貸款決策中，上述分析除了使用財務報表本身的資料外，還需使用

財務指標綜合反映借款人的財務狀況。這些指標分為四類：①盈利比率。它主要

包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費用率等；②效率比率。它主要

包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益

率、所有者權(quán)益收益率等；③杠桿比率。它一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者

權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等；④流動比率。它主要包括

流動比率.、速動比率、現(xiàn)金比率等。

118、當公司信貸業(yè)務人員對財務狀況進行監(jiān)控時，通常企業(yè)的財務風險主要體現(xiàn)

在：（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：E屬于經(jīng)營狀況方面的風險。

119、按貸款保障方式劃分，公司信貸的種類包括有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：按貸款保障方式劃分，公司信貸的種類包括信用貸款、擔保貸款、票

據(jù)貼現(xiàn)。

120、新企業(yè)進入一個行業(yè)的可能性大小，取決于（）。

標準答案：A,C,D

知識點解析：競爭性進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素：這就是進入新領域

的障礙大小與預期現(xiàn)有企業(yè)對于進入者的反應情況。

121、銀團貸款成員確定其授信行為的原則包括（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：除D選項外，其他選項都屬于銀團貸款成員授信行為的原則。

122、公司信貸中，借款人申請貸款時一般應當向銀行加實提供（）情況°

標準答案：

知識之解A,析B.C舒,D看.E貸中，借款人應當如實向銀行提供其要求的資料，包括所有開

戶行、賬號、存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。如實向銀行提供其

多頭開戶、賬戶余額等情況，使銀行可真實掌握借款人資金運行情況。

123、以下關(guān)于抵押物處理表述正確的是（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析；上述選項都是正確答案。

124、關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說法正確的有（）。

標準答案：A,B

知識點解析：在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，

但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。寬限期介于提款期

與還款期之間。

125、金融活動遵循的基本原則有（）。

標準答案：A,C

知識點解析：金融活動遵循的原則有：效益性、安全性、流動性。

126、下列屬于出口賣方信貸報審材料的有（）。

標準答案：A,C.D,E

知識點解析：出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：①出口

許可證或其他證明文件；②借款人具有機電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的證明文件：③巴口

企業(yè)與進口商簽訂的貿(mào)易合同；④出口合同（或草本）和進口方銀行保函/信用證的

審查文件；⑤信用證、保函項下的權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓給銀行或借款人是否承諾在信

用證、保函項下獲得的全部收益優(yōu)先還貸；⑥國內(nèi)保險公司是否承諾辦理出口信

用險；借款人是否同意出口信用險項下全部賠付款優(yōu)先用于還貸；⑦借款企業(yè)與

供貨部門簽訂的購銷合同審查情況；⑧進口國、進口商及進口方銀行概況。

127、資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求與（）有關(guān)。

標準答案：A,C

知識點解析：資金周轉(zhuǎn)期的延長引起的借款需求與應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天

數(shù)和應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)有關(guān)。

128、下列關(guān)于投資回收期的說法，正確的有（）。

標準答案：E

知識點解析：投資問收期是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它是項目

在財務投資回收能力方面的主要評價指標。投資回收期可以通過計算公式得出，不

一定為整數(shù)。當項目投資回收期小于或等于行業(yè)基準投資回收期時，表明該項目能

在規(guī)定的時間內(nèi)收回投資。只有選項E正確。

129、票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：票據(jù)