2024基金從業(yè)人員資格考試題目解析

2024基金從業(yè)人員資格考試題目解析1.以下不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的是（）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會答案：D分析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是基金行業(yè)的自律性組織，并非基金銷售機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)都可從事基金銷售業(yè)務(wù)。2.基金客戶服務(wù)的宗旨是（）。A.投資者利益優(yōu)先B.有效溝通C.安全第一D.專業(yè)規(guī)范答案：A分析：基金客戶服務(wù)以投資者利益優(yōu)先為宗旨，一切服務(wù)圍繞保障投資者利益展開。3.關(guān)于基金份額持有人大會，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金份額持有人大會由基金管理人召集B.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案C.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開D.大會就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過答案：D分析：大會就審議事項(xiàng)作出決定，一般應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。4.以下不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測B.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)D.披露基金招募說明書答案：D分析：披露基金招募說明書是正常的基金信息披露內(nèi)容。而對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測、虛假記載等都是基金信息披露的禁止行為。5.基金管理人內(nèi)部控制的獨(dú)立性原則要求（）。A.各部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨(dú)立B.基金財(cái)產(chǎn)與管理人固有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分離C.設(shè)立監(jiān)察稽核部門對公司高層負(fù)責(zé)D.建立重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度答案：A分析：獨(dú)立性原則要求各部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨(dú)立，基金財(cái)產(chǎn)與管理人固有財(cái)產(chǎn)分離是獨(dú)立性的一方面，但表述不全面。監(jiān)察稽核部門應(yīng)保持獨(dú)立性，不是對公司高層絕對負(fù)責(zé)。建立業(yè)務(wù)憑據(jù)傳遞和信息溝通制度與獨(dú)立性原則無關(guān)。6.以下屬于QDII基金可投資的金融產(chǎn)品或工具的是（）。A.不動產(chǎn)B.房地產(chǎn)抵押按揭C.貴重金屬D.銀行存款答案：D分析：QDII基金可投資銀行存款等。而不動產(chǎn)、房地產(chǎn)抵押按揭、貴重金屬是QDII基金禁止投資的對象。7.以下關(guān)于開放式基金的申購贖回原則，說法錯(cuò)誤的是（）。A.采用金額申購、份額贖回原則B.“未知價(jià)”交易原則C.金額申購份額贖回原則是指申購以金額申請，贖回以份額申請D.當(dāng)日的申購和贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時(shí)間內(nèi)撤銷答案：無（此題全正確）分析：開放式基金采用金額申購、份額贖回原則，遵循“未知價(jià)”交易原則，且當(dāng)日的申購和贖回申請可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)撤銷。8.基金托管人的首要職責(zé)是（）。A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.完成基金資金清算C.進(jìn)行基金會計(jì)核算D.監(jiān)督基金管理人運(yùn)作答案：A分析：安全保管基金財(cái)產(chǎn)是基金托管人的首要職責(zé)，其他清算、核算、監(jiān)督等也是職責(zé)，但不是首要的。9.關(guān)于基金銷售適用性的全面性原則，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.全面性原則強(qiáng)調(diào)將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.全面性原則要求對基金管理人、基金產(chǎn)品和基金投資人都要了解并做出評價(jià)C.全面性原則僅針對基金銷售機(jī)構(gòu)的前臺銷售人員D.全面性原則應(yīng)涵蓋售前、售中、售后各個(gè)環(huán)節(jié)答案：C分析：全面性原則是貫穿基金銷售各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，涵蓋售前、售中、售后，要對基金管理人、產(chǎn)品和投資人都進(jìn)行了解評價(jià)，并非僅針對前臺銷售人員。10.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)披露基金合同生效公告。A.2B.3C.5D.7答案：B分析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)披露基金合同生效公告。11.以下關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對基金銷售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠B.基金銷售費(fèi)用包括認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等C.基金管理人可以自行決定基金銷售費(fèi)用的高低D.基金銷售費(fèi)用由基金銷售機(jī)構(gòu)收取答案：C分析：基金銷售費(fèi)用的高低要符合相關(guān)法規(guī)規(guī)定，不是基金管理人自行決定的?；痄N售機(jī)構(gòu)可對費(fèi)用優(yōu)惠，銷售費(fèi)用包含多種類型且由銷售機(jī)構(gòu)收取。12.下列屬于基金管理人內(nèi)部控制基本要素的是（）。A.控制環(huán)境B.控制活動C.信息溝通D.以上都是答案：D分析：基金管理人內(nèi)部控制基本要素包括控制環(huán)境、控制活動、信息溝通、風(fēng)險(xiǎn)評估和內(nèi)部監(jiān)督等。13.關(guān)于基金管理人的合規(guī)管理，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.合規(guī)管理是一種風(fēng)險(xiǎn)管理活動B.合規(guī)管理是公司生存基礎(chǔ)C.合規(guī)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)D.合規(guī)管理是對公司各種業(yè)務(wù)的全程監(jiān)控答案：C分析：合規(guī)管理目標(biāo)是降低風(fēng)險(xiǎn)，而不是消除風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)不可能完全消除。合規(guī)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理活動，是公司生存基礎(chǔ)，且對公司業(yè)務(wù)全程監(jiān)控。14.開放式基金份額的登記，是指（）通過設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為。A.基金注冊登記機(jī)構(gòu)B.基金銷售機(jī)構(gòu)C.基金托管人D.證券交易所答案：A分析：基金注冊登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)開放式基金份額登記，確認(rèn)持有人持有份額事實(shí)。銷售機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)銷售，托管人負(fù)責(zé)保管等，證券交易所主要是證券交易場所。15.以下關(guān)于基金宣傳推介材料的說法，正確的是（）。A.可以預(yù)測基金的證券投資業(yè)績B.可以登載單位或者個(gè)人的推薦性文字C.可以使用“業(yè)績穩(wěn)健”“名列前茅”等表述D.應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字答案：D分析：基金宣傳推介材料不得預(yù)測業(yè)績、登載推薦性文字、使用夸大表述等，應(yīng)當(dāng)含有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字。16.基金管理公司投資管理人員，不包括（）。A.公司投資決策委員會成員B.基金經(jīng)理助理C.基金會計(jì)D.基金經(jīng)理答案：C分析：基金會計(jì)主要負(fù)責(zé)基金的會計(jì)核算等工作，不屬于投資管理人員。投資決策委員會成員、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理都參與投資管理。17.基金管理人的內(nèi)部控制要求部門設(shè)置體現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、相互制約的原則，其中不包括（）。A.嚴(yán)格授權(quán)控制B.建立完善的崗位責(zé)任制度C.建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績考核制度D.各部門和崗位可以交叉管理答案：D分析：內(nèi)部控制要求部門設(shè)置應(yīng)權(quán)責(zé)明確、相互制約，各部門和崗位應(yīng)獨(dú)立，不能交叉管理。嚴(yán)格授權(quán)、完善崗位責(zé)任、成本控制和業(yè)績考核都是內(nèi)部控制要求。18.關(guān)于基金托管人職責(zé)終止的情形，以下錯(cuò)誤的是（）。A.被依法取消基金托管資格B.被基金份額持有人大會解任C.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)D.基金托管人連續(xù)三年未開展基金托管業(yè)務(wù)答案：D分析：基金托管人職責(zé)終止情形包括被取消資格、被持有人大會解任、依法解散等，連續(xù)三年未開展業(yè)務(wù)不是職責(zé)終止情形。19.基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年。20.以下關(guān)于貨幣市場基金的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.貨幣市場基金是一種現(xiàn)金管理工具B.貨幣市場基金具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動性好的特點(diǎn)C.貨幣市場基金可以投資于剩余期限超過397天的債券D.貨幣市場基金不得投資于可轉(zhuǎn)換債券答案：C分析：貨幣市場基金投資的債券剩余期限不得超過397天，它是現(xiàn)金管理工具，風(fēng)險(xiǎn)低、流動性好，且不得投資可轉(zhuǎn)換債券。21.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起（）個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告。A.5B.10C.15D.30答案：C分析：基金管理人應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)編制完成基金季度報(bào)告。22.以下不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規(guī)范性B.服務(wù)性C.專業(yè)性D.長久性答案：D分析：基金市場營銷具有規(guī)范性、服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性、適用性等特點(diǎn)，長久性不屬于其特殊性。23.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)注重（）的匹配，將基金銷售給適合的投資者。A.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.基金產(chǎn)品收益與投資者收益預(yù)期C.基金產(chǎn)品期限與投資者投資期限D(zhuǎn).基金產(chǎn)品規(guī)模與投資者資金規(guī)模答案：A分析：基金銷售應(yīng)注重基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配，將合適產(chǎn)品賣給合適投資者。24.基金管理人內(nèi)部控制的有效性原則是指（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)B.內(nèi)部控制必須講求效率和效果，所有控制制度必須得到貫徹執(zhí)行并發(fā)揮作用C.內(nèi)部控制必須在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點(diǎn)，針對重要業(yè)務(wù)與事項(xiàng)、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域與環(huán)節(jié)采取更為嚴(yán)格的控制措施D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)相互制約、相互監(jiān)督答案：B分析：有效性原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制要講求效率和效果，制度要得到貫徹執(zhí)行并發(fā)揮作用。A是全面性原則，C是重要性原則，D是相互制約原則。25.關(guān)于基金合同的主要內(nèi)容，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.基金合同中應(yīng)約定基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式B.基金合同應(yīng)約定基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略C.基金合同不需要約定基金的信息披露事項(xiàng)D.基金合同應(yīng)約定基金收益分配原則、執(zhí)行方式答案：C分析：基金合同需要約定基金的信息披露事項(xiàng)，包括披露內(nèi)容、方式、時(shí)間等。其他投資目標(biāo)、份額發(fā)售、收益分配等都是基金合同主要內(nèi)容。26.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告B.繼續(xù)執(zhí)行，事后通知基金管理人，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告C.繼續(xù)執(zhí)行，不通知基金管理人，也不向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告D.拒絕執(zhí)行，不通知基金管理人，但及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告答案：A分析：基金托管人發(fā)現(xiàn)違規(guī)指令應(yīng)拒絕執(zhí)行，立即通知管理人并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。27.以下屬于基金客戶個(gè)性化服務(wù)的是（）。A.做好客戶的動態(tài)分析B.基金客戶檔案管理與保密C.通過加強(qiáng)客戶溝通了解客戶深度需求D.以上都是答案：D分析：做好客戶動態(tài)分析、客戶檔案管理與保密、了解客戶深度需求都屬于基金客戶個(gè)性化服務(wù)內(nèi)容。28.基金銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由基金銷售機(jī)構(gòu)與（）簽訂書面銷售協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份額持有人D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會答案：A分析：基金銷售機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)應(yīng)與基金管理人簽訂書面銷售協(xié)議明確權(quán)利義務(wù)。29.基金管理人的高級管理人員，不包括（）。A.總經(jīng)理B.副總經(jīng)理C.部門經(jīng)理D.督察長答案：C分析：基金管理人高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長等，部門經(jīng)理不屬于高級管理人員。30.關(guān)于基金信息披露的作用，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.有利于投資者的價(jià)值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有利于降低基金的銷售成本答案：D分析：基金信息披露有利于投資者價(jià)值判斷、防止利益沖突和提高市場效率，但與降低銷售成本無關(guān)。31.開放式基金單個(gè)開放日凈贖回申請超過基金總份額的（）時(shí)，為巨額贖回。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B分析：開放式基金單個(gè)開放日凈贖回申請超過基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回。32.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購（認(rèn)購）、贖回申請之日起（）個(gè)工作日內(nèi)，對該申購（認(rèn)購）、贖回的有效性進(jìn)行確認(rèn)。A.1B.2C.3D.5答案：C分析：基金管理人應(yīng)自收到申請之日起3個(gè)工作日內(nèi)對申購、贖回有效性進(jìn)行確認(rèn)。33.以下關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)人員管理和培訓(xùn)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)合理的銷售績效評價(jià)體系B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對銷售人員的日常管理C.基金銷售機(jī)構(gòu)不需要對銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)將銷售人員的銷售行為、服務(wù)態(tài)度與客戶投訴情況納入考核范圍答案：C分析：基金銷售機(jī)構(gòu)需要對銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平。建立評價(jià)體系、加強(qiáng)日常管理、將相關(guān)行為納入考核都是人員管理的內(nèi)容。34.基金管理人內(nèi)部控制的成本效益原則是指（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制B.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點(diǎn)C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)相互制約、相互監(jiān)督D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和各級人員答案：A分析：成本效益原則強(qiáng)調(diào)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)成本實(shí)現(xiàn)有效控制。B是重要性原則，C是相互制約原則，D是全面性原則。35.關(guān)于基金的投資風(fēng)格，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.可以分為成長型、價(jià)值型和平衡型B.成長型基金注重資本增值C.價(jià)值型基金主要投資于價(jià)值被低估的股票D.平衡型基金不關(guān)注資本增值和股息收入答案：D分析：平衡型基金既關(guān)注資本增值又關(guān)注股息收入，力求在兩者間達(dá)到平衡。成長型注重增值，價(jià)值型投資低估股票，基金投資風(fēng)格可分為成長、價(jià)值、平衡型。36.基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容不包括（）。A.對基金投資范圍、投資對象的監(jiān)督B.對基金投融資比例的監(jiān)督C.對基金管理人選擇代銷機(jī)構(gòu)的監(jiān)督D.對基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督答案：C分析：基金托管人對管理人監(jiān)督包括投資范圍、對象、投融資比例、投資運(yùn)作等，不包括對選擇代銷機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。37.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于（）年。A.10B.15C.20D.25答案：B分析：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保管相關(guān)資料，保存期不少于15年。38.以下關(guān)于基金客戶服務(wù)方式的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.電話服務(wù)中心應(yīng)提供24小時(shí)人工服務(wù)B.郵寄服務(wù)可以向基金份額持有人寄送基金產(chǎn)品資料、對賬單等C.自動傳真、電子信箱與手機(jī)短信服務(wù)可以為投資者提供便捷服務(wù)D.互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用為基金客戶服務(wù)提供了新的方式答案：A分析：電話服務(wù)中心一般提供人工服務(wù)時(shí)間有限，并非24小時(shí)人工服務(wù)。其他郵寄、自動傳真等都是常見服務(wù)方式。39.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書或者公告中載明的事項(xiàng)不包括（）。A.基金銷售費(fèi)用收取的條件、方式、用途和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)B.基金管理人、基金托管人報(bào)酬的提取方式、比例C.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式D.基金投資策略的具體實(shí)施細(xì)節(jié)答案：D分析：基金合同等應(yīng)載明銷售費(fèi)用、管理人托管人報(bào)酬、資產(chǎn)凈值計(jì)算等事項(xiàng)，投資策略具體實(shí)施細(xì)節(jié)一般無需載明。40.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金投資人的（）銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級的產(chǎn)品。A.投資目標(biāo)和投資期限B.投資經(jīng)驗(yàn)和財(cái)務(wù)狀況C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力D.以上都是答案：D分析：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者投資目標(biāo)、期限、經(jīng)驗(yàn)、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級產(chǎn)品。41.基金管理人內(nèi)部控制的健全性原則要求（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)B.內(nèi)部控制必須在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點(diǎn)C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)相互制約、相互監(jiān)督D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益答案：A分析：健全性原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制涵蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各部門和人員及各環(huán)節(jié)。B是重要性原則，C是相互制約原則，D是成本效益原則。42.關(guān)于基金合同生效的條件，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.開放式基金募集份額總額不少于2億份B.開放式基金募集金額不少于2億元人民幣C.封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上D.基金份額持有人人數(shù)不少于100人答案：D分析：基金合同生效要求開放式基金募集份額不少于2億份、金額不少于2億元，封閉式基金募集份額達(dá)核準(zhǔn)規(guī)模80%以上，且基金份額持有人人數(shù)不少于200人。43.基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)不包括（）。A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見D.編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告答案：D分析：編制基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告是基金管理人職責(zé)，托管人負(fù)責(zé)保管財(cái)產(chǎn)、開設(shè)賬戶、對報(bào)告出具意見等。44.基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過程中，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.投資人利益優(yōu)先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.準(zhǔn)確性原則答案：D分析：基金銷售適用性原則包括投資人利益優(yōu)先、全面性、客觀性、及時(shí)性等，不包括準(zhǔn)確性原則。45.以下關(guān)于基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績的說法，正確的是（）。A.基金宣傳推介材料可以登載基金合同生效不足6個(gè)月的基金過往業(yè)績B.基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，應(yīng)當(dāng)同時(shí)登載基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的表現(xiàn)C.基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，應(yīng)當(dāng)?shù)禽d自合同生效以來的所有完整會計(jì)年度的業(yè)績D.基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，不需要對未來業(yè)績做出預(yù)測答案：B分析：基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績應(yīng)同時(shí)登載業(yè)績比較基準(zhǔn)表現(xiàn)