鋼材庫房現(xiàn)貨管理制度

鋼材庫房現(xiàn)貨管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司鋼材庫房現(xiàn)貨管理，確保鋼材存儲(chǔ)安全、質(zhì)量完好、收發(fā)準(zhǔn)確、賬實(shí)相符，提高庫存管理效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司鋼材庫房的所有現(xiàn)貨管理活動(dòng)，包括鋼材的采購、入庫、存儲(chǔ)、保管、盤點(diǎn)、出庫等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.安全第一原則：確保鋼材庫房及存儲(chǔ)鋼材的安全，防止發(fā)生火災(zāi)、盜竊、損壞等事故。2.質(zhì)量保障原則：保證存儲(chǔ)鋼材的質(zhì)量不受損，符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。3.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行鋼材的各項(xiàng)管理活動(dòng)。4.賬實(shí)相符原則：做到庫存鋼材賬目與實(shí)際庫存數(shù)量一致，定期進(jìn)行核對(duì)和盤點(diǎn)。二、職責(zé)分工（一）庫房管理部門1.負(fù)責(zé)鋼材庫房的日常管理工作，包括庫房的安全維護(hù)、清潔衛(wèi)生等。2.按照規(guī)定的程序辦理鋼材的出入庫手續(xù)，確保收發(fā)準(zhǔn)確無誤。3.對(duì)庫存鋼材進(jìn)行合理存儲(chǔ)和保管，定期檢查鋼材的質(zhì)量和數(shù)量。4.負(fù)責(zé)建立和維護(hù)鋼材庫存臺(tái)賬，及時(shí)記錄鋼材的出入庫及庫存情況。（二）采購部門1.根據(jù)公司生產(chǎn)和銷售需求，制定合理的鋼材采購計(jì)劃。2.選擇合格的鋼材供應(yīng)商，簽訂采購合同，并跟蹤采購進(jìn)度。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保采購鋼材的質(zhì)量、規(guī)格和數(shù)量符合要求。（三）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.對(duì)入庫鋼材進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保鋼材質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求。2.定期對(duì)庫存鋼材進(jìn)行抽檢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理質(zhì)量問題。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核鋼材采購、出入庫等相關(guān)票據(jù)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2.根據(jù)庫存臺(tái)賬和出入庫記錄，進(jìn)行成本核算和賬務(wù)處理。3.監(jiān)督庫房管理部門的庫存管理工作，定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。（五）使用部門1.根據(jù)生產(chǎn)或項(xiàng)目需求，提前向庫房管理部門提交鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)領(lǐng)用鋼材的合理使用和管理，確保鋼材用于規(guī)定的用途。三、鋼材采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.采購部門應(yīng)根據(jù)公司的生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單及庫存情況，每月末制定次月的鋼材采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等信息。2.在制定采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)商生產(chǎn)能力等因素，確保采購計(jì)劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，選擇具有良好信譽(yù)、生產(chǎn)能力和質(zhì)量保證體系的供應(yīng)商。2.對(duì)新供應(yīng)商進(jìn)行考察和評(píng)估，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。經(jīng)評(píng)估合格的供應(yīng)商方可納入合格供應(yīng)商名錄。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或淘汰。（三）采購合同簽訂1.采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購合同應(yīng)包括鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。2.在簽訂采購合同前，應(yīng)將合同草本提交相關(guān)部門進(jìn)行審核，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。（四）采購跟蹤與到貨驗(yàn)收1.采購部門應(yīng)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保鋼材按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。2.鋼材到貨前，采購部門應(yīng)通知庫房管理部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門做好收貨準(zhǔn)備。3.鋼材到貨時(shí)，庫房管理部門負(fù)責(zé)核對(duì)到貨鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量與采購合同一致，并檢查鋼材的外觀質(zhì)量。質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求對(duì)鋼材進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。4.經(jīng)檢驗(yàn)合格的鋼材，辦理入庫手續(xù)；不合格的鋼材，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。四、鋼材入庫管理（一）入庫流程1.鋼材到貨后，庫房管理人員首先核對(duì)送貨單與采購合同是否一致，包括鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.對(duì)鋼材的外觀質(zhì)量進(jìn)行初步檢查，查看是否有損壞、變形、銹蝕等情況。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門對(duì)鋼材進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告。4.庫房管理人員根據(jù)送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)憑證，填寫鋼材入庫單，入庫單應(yīng)詳細(xì)記錄鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、入庫日期、供應(yīng)商等信息。5.將鋼材按照規(guī)定的存儲(chǔ)區(qū)域和方式進(jìn)行存放，并在入庫單上注明存放位置。6.入庫單經(jīng)庫房管理人員、質(zhì)量檢驗(yàn)人員、采購人員簽字確認(rèn)后，一聯(lián)留存庫房作為庫存臺(tái)賬的記賬依據(jù)，一聯(lián)交采購部門作為付款結(jié)算依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門作為賬務(wù)處理依據(jù)。（二）入庫驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.鋼材的品種、規(guī)格應(yīng)符合采購合同要求。2.鋼材的外觀質(zhì)量應(yīng)無明顯損壞、變形、銹蝕等缺陷。3.鋼材的尺寸、重量應(yīng)符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和合同規(guī)定。4.鋼材的質(zhì)量應(yīng)符合國(guó)家或行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照規(guī)定的檢驗(yàn)方法和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)。（三）特殊情況處理1.如到貨鋼材與采購合同不一致，庫房管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購部門，采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。2.對(duì)于外觀質(zhì)量存在問題的鋼材，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時(shí)出具不合格報(bào)告，采購部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通處理。3.如因緊急生產(chǎn)需要，未經(jīng)過質(zhì)量檢驗(yàn)的鋼材先行入庫時(shí)，庫房管理人員應(yīng)在入庫單上注明"待檢"字樣，并在鋼材上做好標(biāo)識(shí)。待質(zhì)量檢驗(yàn)合格后，再進(jìn)行正式入庫處理；如檢驗(yàn)不合格，應(yīng)及時(shí)辦理退貨或換貨手續(xù)。五、鋼材存儲(chǔ)管理（一）存儲(chǔ)區(qū)域規(guī)劃1.根據(jù)鋼材的品種、規(guī)格、材質(zhì)等因素，對(duì)庫房進(jìn)行合理的存儲(chǔ)區(qū)域規(guī)劃，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)，如板材區(qū)、管材區(qū)、型材區(qū)等。2.在每個(gè)存儲(chǔ)區(qū)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明存儲(chǔ)鋼材的品種、規(guī)格等信息，便于查找和管理。（二）存儲(chǔ)方式1.鋼材應(yīng)按照不同的品種、規(guī)格、材質(zhì)分類存放，避免混放。2.對(duì)于易銹蝕的鋼材，應(yīng)采取防潮、防銹措施，如涂刷防銹漆、覆蓋防潮材料等。3.對(duì)于大型鋼材或較重鋼材，應(yīng)采用合適的貨架或堆放方式，確保存儲(chǔ)穩(wěn)定，防止倒塌傷人。4.鋼材存儲(chǔ)應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，定期對(duì)庫存鋼材進(jìn)行整理和盤點(diǎn)，確保先入庫的鋼材先發(fā)出。（三）庫房安全管理1.庫房應(yīng)配備必要的消防器材和安全設(shè)施，如滅火器、消火栓、通風(fēng)設(shè)備等，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。2.庫房?jī)?nèi)嚴(yán)禁煙火，設(shè)置明顯的防火標(biāo)識(shí)。如需進(jìn)行電氣焊等明火作業(yè)，必須辦理動(dòng)火審批手續(xù)，并采取相應(yīng)的防火措施。3.庫房管理人員應(yīng)定期對(duì)庫房進(jìn)行巡查，檢查鋼材的存儲(chǔ)情況、安全設(shè)施的運(yùn)行情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。4.加強(qiáng)庫房的防盜措施，安裝監(jiān)控設(shè)備，設(shè)置門禁系統(tǒng)，限制無關(guān)人員進(jìn)入庫房。（四）庫存盤點(diǎn)1.庫房管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存鋼材進(jìn)行盤點(diǎn)，每月至少進(jìn)行一次小盤點(diǎn)，每季度進(jìn)行一次大盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，庫房管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括整理庫存鋼材、核對(duì)庫存臺(tái)賬等。3.盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法，逐一核對(duì)鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量與庫存臺(tái)賬是否一致。4.對(duì)于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表。經(jīng)庫房管理部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.根據(jù)審批結(jié)果，調(diào)整庫存臺(tái)賬和財(cái)務(wù)賬目，確保賬實(shí)相符。六、鋼材保管管理（一）日常巡查1.庫房管理人員每天對(duì)庫房進(jìn)行巡查，檢查鋼材的存儲(chǔ)狀態(tài)、質(zhì)量情況、安全設(shè)施等。2.巡查內(nèi)容包括鋼材是否有損壞、變形、銹蝕等情況，存儲(chǔ)區(qū)域是否整潔有序，消防器材是否完好有效等。3.如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)記錄并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，如對(duì)損壞的鋼材進(jìn)行修復(fù)或更換，對(duì)銹蝕的鋼材進(jìn)行除銹處理等。（二）溫濕度管理1.根據(jù)鋼材的特性和存儲(chǔ)要求，控制庫房?jī)?nèi)的溫濕度。對(duì)于一些對(duì)溫濕度敏感的鋼材，應(yīng)安裝溫濕度監(jiān)測(cè)設(shè)備，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)庫房?jī)?nèi)的溫濕度情況。2.當(dāng)庫房?jī)?nèi)溫濕度超出規(guī)定范圍時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)節(jié)，如通風(fēng)、除濕、升溫等。（三）庫存預(yù)警1.庫房管理部門應(yīng)建立庫存預(yù)警機(jī)制，根據(jù)公司的生產(chǎn)和銷售需求、鋼材的采購周期等因素，設(shè)定不同鋼材品種的庫存預(yù)警線。2.當(dāng)庫存數(shù)量低于預(yù)警線時(shí)，庫房管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購部門，采購部門根據(jù)情況及時(shí)安排采購。七、鋼材出庫管理（一）出庫流程1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)或項(xiàng)目需求，填寫鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。2.鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人審批后，提交庫房管理部門。3.庫房管理人員根據(jù)鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表，核對(duì)庫存情況，如庫存有足夠數(shù)量，則辦理鋼材出庫手續(xù)。4.庫房管理人員填寫鋼材出庫單，詳細(xì)記錄鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期等信息。5.將鋼材按照領(lǐng)用申請(qǐng)表的要求發(fā)放給使用部門，并在鋼材出庫單上簽字確認(rèn)。6.鋼材出庫單經(jīng)庫房管理人員、領(lǐng)用部門人員簽字確認(rèn)后，一聯(lián)留存庫房作為庫存臺(tái)賬的記賬依據(jù)，一聯(lián)交領(lǐng)用部門作為領(lǐng)用憑證，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門作為賬務(wù)處理依據(jù)。（二）出庫審批1.鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，一般由使用部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)等進(jìn)行審批。2.審批人員應(yīng)根據(jù)公司的生產(chǎn)計(jì)劃、項(xiàng)目需求等情況，審核領(lǐng)用鋼材的合理性和必要性，確保鋼材用于規(guī)定的用途。（三）特殊情況處理1.如庫存鋼材數(shù)量不足，無法滿足領(lǐng)用申請(qǐng)時(shí)，庫房管理人員應(yīng)及時(shí)通知使用部門，并與采購部門溝通協(xié)調(diào)，盡快安排采購或調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃。2.對(duì)于緊急情況下的鋼材領(lǐng)用，使用部門可先口頭申請(qǐng)，庫房管理人員應(yīng)做好記錄，并在事后及時(shí)補(bǔ)辦領(lǐng)用申請(qǐng)表和出庫手續(xù)。八、賬務(wù)管理（一）庫存臺(tái)賬建立1.庫房管理部門應(yīng)建立詳細(xì)的鋼材庫存臺(tái)賬，記錄鋼材的出入庫情況、庫存數(shù)量、存放位置等信息。2.庫存臺(tái)賬應(yīng)按照鋼材的品種、規(guī)格等分類設(shè)置，每筆出入庫記錄應(yīng)詳細(xì)注明日期、憑證號(hào)、摘要、數(shù)量、金額等內(nèi)容。3.庫存臺(tái)賬應(yīng)及時(shí)更新，確保賬實(shí)相符。（二）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)庫房管理部門提交的鋼材出入庫單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、采購合同等相關(guān)憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。2.采購鋼材時(shí)，按照采購合同金額和實(shí)際付款情況進(jìn)行賬務(wù)記錄，借記"原材料鋼材"科目，貸記"應(yīng)付賬款"或"銀行存款"等科目。3.鋼材入庫時(shí)，根據(jù)入庫單和質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，確認(rèn)庫存增加，借記"原材料鋼材"科目，貸記"在途物資"等科目。4.鋼材出庫時(shí)，根據(jù)出庫單記錄庫存減少，借記"生產(chǎn)成本"、"制造費(fèi)用"、"銷售費(fèi)用"等科目，貸記"原材料鋼材"科目。5.定期對(duì)庫存鋼材進(jìn)行盤點(diǎn)，根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果調(diào)整賬務(wù)，確保賬實(shí)相符。如盤盈鋼材，借記"原材料鋼材"科目，貸記"待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢"科目；經(jīng)審批后，借記"待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢"科目，貸記"管理費(fèi)用"等科目。如盤虧鋼材，借記"待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢"科目，貸記"原材料鋼材"科目；經(jīng)審批后，根據(jù)不同原因分別借記"管理費(fèi)用"、"其他應(yīng)收款"等科目，貸記"待處理財(cái)產(chǎn)損溢待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢"科目。（三）財(cái)務(wù)核對(duì)1.財(cái)務(wù)部門定期與庫房管理部門核對(duì)庫存賬目，每月至少核對(duì)一次。2.核對(duì)內(nèi)容包括庫存鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、金額等信息，確保賬賬相符。3.如發(fā)現(xiàn)賬賬不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整和處理。九、盤點(diǎn)管理（一）盤點(diǎn)計(jì)劃制定1.庫房管理部門應(yīng)根據(jù)公司規(guī)定和實(shí)際情況，制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)的時(shí)間、范圍、方式、人員安排等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)提前通知各相關(guān)部門，以便做好準(zhǔn)備工作。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.按照盤點(diǎn)計(jì)劃組織人員進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)人員應(yīng)包括庫房管理人員、財(cái)務(wù)人員、審計(jì)人員等。2.盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法，對(duì)庫存鋼材逐一進(jìn)行清點(diǎn)，并記錄實(shí)際數(shù)量。3.對(duì)于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，如賬實(shí)不符、質(zhì)量問題等，應(yīng)及時(shí)記錄并進(jìn)行標(biāo)識(shí)。（三）盤點(diǎn)報(bào)告編制1.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)情況，包括盤點(diǎn)時(shí)間、范圍、實(shí)際庫存數(shù)量、賬存數(shù)量、盤盈盤虧情況及原因分析等。2.盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)后，提交庫房管理部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。（四）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.審核后的盤點(diǎn)報(bào)告報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.根據(jù)審批結(jié)果，對(duì)盤盈盤虧情況進(jìn)行處理。如盤盈鋼材，應(yīng)調(diào)整庫存臺(tái)賬和財(cái)務(wù)賬目；如盤虧鋼材，應(yīng)查明原因，屬于責(zé)任人原因造成的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于其他原因造成的，按照公司規(guī)定進(jìn)行處理。3.將盤點(diǎn)結(jié)果及處理情況進(jìn)行記錄和存檔，作為公司庫存管理的重要資料。十、廢舊鋼材管理（一）廢舊鋼材界定1.明確廢舊鋼材的界定標(biāo)準(zhǔn)，如鋼材因損壞、變形、銹蝕等原因無法正常使用，或因生產(chǎn)工藝變更、項(xiàng)目結(jié)束等原因剩余的不再使用的鋼材。2.由庫房管理部門和相關(guān)技術(shù)人員對(duì)庫存鋼材進(jìn)行定期檢查和評(píng)估，確定是否為廢舊鋼材。（二）廢舊鋼材處置流程1.對(duì)于確定為廢舊鋼材的，庫房管理部門填寫廢舊鋼材處置申請(qǐng)表，注明廢舊鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、產(chǎn)生原因等信息。2.廢舊鋼材處置申請(qǐng)表經(jīng)庫房管理部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)等審批后，方可進(jìn)行處置。3.選擇具有資質(zhì)的廢舊物資回收公司進(jìn)行回收處置，簽訂回收合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。4.在廢舊鋼材回收時(shí)，庫房管理人員應(yīng)與回收公司人員共同對(duì)廢舊鋼材進(jìn)行清點(diǎn)和稱重，并做好記錄。5.回收公司將廢舊鋼材回收后，庫房管理人員根據(jù)回收合同和回收憑證，辦理廢舊鋼材出庫手續(xù)，并將相