集團(tuán)資金管理制度新聞

集團(tuán)資金管理制度新聞?一、總則（一）目的為加強(qiáng)集團(tuán)資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，提高資金使用效率，保障資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于集團(tuán)總部及所屬各子公司、分公司。（三）基本原則1.集中管理原則：集團(tuán)對(duì)資金實(shí)行集中管理，統(tǒng)一調(diào)配，以發(fā)揮資金的規(guī)模效益。2.預(yù)算控制原則：資金收支嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。3.安全高效原則：確保資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)提高資金使用效率，降低資金成本。4.合規(guī)合法原則：資金管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)相關(guān)規(guī)定。二、資金管理組織與職責(zé)（一）資金管理委員會(huì)1.組成：由集團(tuán)總裁擔(dān)任主任，財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副主任，成員包括各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。2.職責(zé)：審議集團(tuán)資金管理制度、年度資金預(yù)算等重大資金管理事項(xiàng)。決策集團(tuán)重大資金支出、融資方案等。監(jiān)督資金管理制度的執(zhí)行情況。（二）財(cái)務(wù)管理部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)制定和完善資金管理制度，并組織實(shí)施。編制年度資金預(yù)算，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況。辦理資金收付業(yè)務(wù)，進(jìn)行資金核算和分析。負(fù)責(zé)資金籌集、運(yùn)用和風(fēng)險(xiǎn)管理。定期向資金管理委員會(huì)匯報(bào)資金管理情況。（三）其他部門各部門負(fù)責(zé)本部門資金預(yù)算的編制和執(zhí)行，配合財(cái)務(wù)管理部門做好資金管理相關(guān)工作。三、資金預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)于每年[具體時(shí)間]前，根據(jù)本部門業(yè)務(wù)計(jì)劃和工作安排，編制下一年度資金預(yù)算草案，報(bào)財(cái)務(wù)管理部門。2.財(cái)務(wù)管理部門對(duì)各部門預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核和平衡，結(jié)合集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)和資金狀況，編制集團(tuán)年度資金預(yù)算草案，提交資金管理委員會(huì)審議。3.經(jīng)資金管理委員會(huì)審議通過(guò)后的年度資金預(yù)算，報(bào)集團(tuán)總裁審批后下達(dá)執(zhí)行。（二）預(yù)算執(zhí)行1.各部門必須嚴(yán)格按照下達(dá)的資金預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整。2.因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按規(guī)定程序提出申請(qǐng)，經(jīng)資金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。3.財(cái)務(wù)管理部門定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)措施。（三）預(yù)算調(diào)整1.預(yù)算調(diào)整的條件：國(guó)家政策法規(guī)發(fā)生重大變化。集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)調(diào)整。市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化。不可抗力因素等。2.預(yù)算調(diào)整的程序：各部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整金額等。財(cái)務(wù)管理部門審核調(diào)整申請(qǐng)，提出審核意見(jiàn)。提交資金管理委員會(huì)審議批準(zhǔn)。四、資金籌集管理（一）籌資原則1.根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)。2.優(yōu)先選擇成本較低、風(fēng)險(xiǎn)較小的籌資方式。3.嚴(yán)格控制籌資風(fēng)險(xiǎn)，確保按時(shí)足額償還債務(wù)。（二）籌資方式1.股權(quán)籌資：通過(guò)發(fā)行股票等方式籌集權(quán)益資金。2.債務(wù)籌資：包括銀行借款、發(fā)行債券、融資租賃等。（三）籌資審批1.籌資方案由財(cái)務(wù)管理部門提出，經(jīng)資金管理委員會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)集團(tuán)總裁審批。2.重大籌資事項(xiàng)需提交集團(tuán)董事會(huì)審議。（四）籌資風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立籌資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。2.合理安排籌資期限和還款計(jì)劃，避免集中還款風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通與合作，維護(hù)良好的銀企關(guān)系。五、資金使用管理（一）資金支付審批1.資金支付應(yīng)嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行，未經(jīng)審批不得支付。2.一般資金支付由部門負(fù)責(zé)人審核，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.重大資金支付需經(jīng)資金管理委員會(huì)審議，集團(tuán)總裁審批。（二）資金支付方式1.按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定和集團(tuán)實(shí)際情況，選擇合適的資金支付方式，如支票、匯票、網(wǎng)銀等。2.加強(qiáng)對(duì)資金支付憑證的審核和管理，確保支付憑證真實(shí)、合法、有效。（三）資金使用范圍1.資金主要用于集團(tuán)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資項(xiàng)目、償還債務(wù)等。2.嚴(yán)禁將資金用于非法活動(dòng)或未經(jīng)批準(zhǔn)的用途。六、資金結(jié)算管理（一）內(nèi)部結(jié)算1.集團(tuán)內(nèi)部各單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，通過(guò)內(nèi)部結(jié)算中心進(jìn)行結(jié)算。2.內(nèi)部結(jié)算中心負(fù)責(zé)辦理內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、資金清算等業(yè)務(wù)，提高資金結(jié)算效率，降低資金成本。（二）外部結(jié)算1.與外部單位的資金結(jié)算，按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定和集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。2.加強(qiáng)對(duì)外部結(jié)算票據(jù)的管理，確保票據(jù)真實(shí)、有效，防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。七、資金監(jiān)控與分析（一）資金監(jiān)控1.財(cái)務(wù)管理部門建立資金監(jiān)控體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金收支情況、資金流向等。2.定期對(duì)各單位資金使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）資金分析1.定期編制資金分析報(bào)告，對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金籌集與使用效果、資金風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。2.根據(jù)資金分析結(jié)果，提出改進(jìn)資金管理的建議和措施，為集團(tuán)決策提供依據(jù)。八、資金風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，識(shí)別可能存在的資金風(fēng)險(xiǎn)，如籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)不同類型的資金風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如優(yōu)化籌資結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)投資管理、合理安排資金頭寸等。2.建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，在發(fā)生重大資金風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能夠及時(shí)采取有效措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。九、資金信息管理（一）信息收集與整理1.財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)收集、整理各類資金信息，包括資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金收支明細(xì)、籌資與投資信息等。2.確保資金信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）信息報(bào)告1.定期向資金管理委員會(huì)、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告資金管理情況，提供資金信息報(bào)表和分析報(bào)告。2.及時(shí)向各部門通報(bào)資金預(yù)算執(zhí)行情況等相關(guān)信息，加強(qiáng)信息溝通與共享。十、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)資金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資金收支的合規(guī)性、真實(shí)性等。2.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門及時(shí)整改。（二）外部監(jiān)督接受國(guó)家相關(guān)部門、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料，確保資金管理活動(dòng)合法合規(guī)。十一、罰則（一）對(duì)違反資金管理制度的單位和個(gè)人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包