風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估管理制度

風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)、準(zhǔn)確地識別、評估和應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司經(jīng)營活動(dòng)的穩(wěn)健運(yùn)行，制定本風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)單元以及全體員工在經(jīng)營管理活動(dòng)中涉及的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估與管理。（三）基本原則1.全面性原則涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)以及內(nèi)外部環(huán)境因素，對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估。2.及時(shí)性原則及時(shí)跟蹤內(nèi)外部環(huán)境變化，動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)評估的頻率和重點(diǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的時(shí)效性。3.準(zhǔn)確性原則運(yùn)用科學(xué)合理的評估方法和工具，確保風(fēng)險(xiǎn)識別、評估結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。4.動(dòng)態(tài)性原則風(fēng)險(xiǎn)狀況隨時(shí)間和環(huán)境不斷變化，持續(xù)監(jiān)測、評估和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)態(tài)優(yōu)化。5.全員參與原則鼓勵(lì)全體員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)識別與管理，形成全員風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍。二、風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估管理職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案。2.定期召開會(huì)議，評估公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，對重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.制定和完善風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估管理制度與流程。2.組織開展公司層面的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估工作，建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。3.對各部門風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。4.定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。（三）各部門1.負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和應(yīng)對措施的制定與實(shí)施。2.及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)信息，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展相關(guān)工作。3.對本部門員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)意識培訓(xùn)，確保員工理解并遵守風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（四）員工個(gè)人1.積極識別工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向上級報(bào)告。2.按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度要求，執(zhí)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。三、風(fēng)險(xiǎn)識別（一）風(fēng)險(xiǎn)識別的范圍1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)與內(nèi)外部環(huán)境不匹配、戰(zhàn)略規(guī)劃不合理等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。2.市場風(fēng)險(xiǎn)市場需求變化、市場競爭加劇、價(jià)格波動(dòng)等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)籌資、投資、資金運(yùn)營等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，如債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。4.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)采購、生產(chǎn)、銷售、物流等業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，如供應(yīng)鏈中斷、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。5.法律風(fēng)險(xiǎn)法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等法律方面的風(fēng)險(xiǎn)。6.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)違反行業(yè)規(guī)范、監(jiān)管要求等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。7.信用風(fēng)險(xiǎn)客戶信用狀況不佳導(dǎo)致的應(yīng)收賬款回收風(fēng)險(xiǎn)等。8.信息安全風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡(luò)攻擊等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識別的方法1.問卷調(diào)查法設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向各部門員工廣泛收集風(fēng)險(xiǎn)信息。2.訪談法與公司高層管理人員、部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工等進(jìn)行面對面訪談，了解業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.流程圖法繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。4.案例分析法參考同行業(yè)或類似企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，識別公司可能面臨的相似風(fēng)險(xiǎn)。5.專家咨詢法邀請行業(yè)專家、風(fēng)險(xiǎn)管理專家對公司風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估和咨詢。（三）風(fēng)險(xiǎn)識別的頻率1.公司層面的風(fēng)險(xiǎn)識別每年至少進(jìn)行一次。2.各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)變化情況，適時(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)識別工作，原則上每季度進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)識別的全面梳理，特殊情況可隨時(shí)進(jìn)行。四、風(fēng)險(xiǎn)評估（一）風(fēng)險(xiǎn)評估的標(biāo)準(zhǔn)1.可能性標(biāo)準(zhǔn)評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級。高：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，在一年內(nèi)發(fā)生的概率大于60%。中：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性中等，在一年內(nèi)發(fā)生的概率在30%60%之間。低：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小，在一年內(nèi)發(fā)生的概率小于30%。2.影響程度標(biāo)準(zhǔn)評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度，分為嚴(yán)重、較大、一般、較小四個(gè)等級。嚴(yán)重：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生將導(dǎo)致公司重大損失，如財(cái)務(wù)危機(jī)、業(yè)務(wù)停滯、聲譽(yù)嚴(yán)重受損等。較大：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生會(huì)對公司經(jīng)營產(chǎn)生較大不利影響，如利潤大幅下降、市場份額明顯減少等。一般：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生會(huì)給公司帶來一定損失，但對公司整體經(jīng)營影響較小，如部分業(yè)務(wù)流程受阻等。較?。猴L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響較小，如個(gè)別客戶投訴等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估的方法1.定性評估方法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，通過專家判斷、經(jīng)驗(yàn)分析等方式對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。2.定量評估方法運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評估，如市場風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估的流程1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門匯總各部門識別出的風(fēng)險(xiǎn)信息。2.對風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行初步篩選和整理，確定需要評估的風(fēng)險(xiǎn)清單。3.運(yùn)用定性或定量評估方法，對風(fēng)險(xiǎn)清單中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行逐一評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。4.繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度分布情況。5.編寫風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，詳細(xì)說明風(fēng)險(xiǎn)評估的過程、結(jié)果以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議。（四）風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果的應(yīng)用1.將風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果作為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略的重要依據(jù)。2.對于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，及時(shí)提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議，采取重點(diǎn)監(jiān)控和專項(xiàng)應(yīng)對措施。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，調(diào)整公司風(fēng)險(xiǎn)管理資源的分配，優(yōu)先保障對高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管控。五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)等方式進(jìn)行規(guī)避。2.風(fēng)險(xiǎn)降低通過優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)內(nèi)部控制、購買保險(xiǎn)等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，如通過簽訂合同條款、購買保險(xiǎn)等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商、保險(xiǎn)公司等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的應(yīng)對措施，但需持續(xù)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的制定與實(shí)施1.各部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，針對本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)制定具體的應(yīng)對措施，明確責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對各部門制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施進(jìn)行審核和匯總，形成公司整體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案。3.公司高層管理人員負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，確保方案的科學(xué)性和有效性。4.各部門按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案組織實(shí)施應(yīng)對措施，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋實(shí)施進(jìn)展情況。5.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的實(shí)施效果進(jìn)行跟蹤評估，如發(fā)現(xiàn)措施執(zhí)行不到位或效果不理想，及時(shí)督促相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對資源的配置1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和措施的要求，合理配置公司內(nèi)部的人力、物力、財(cái)力等資源。2.對于重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對項(xiàng)目，安排專項(xiàng)預(yù)算，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對工作的順利開展。3.加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對資源使用情況的監(jiān)督和管理，提高資源使用效率。六、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，是否按照計(jì)劃有效實(shí)施。2.風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度是否改變。3.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況，制度、流程是否完善，各部門職責(zé)是否履行到位。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法1.定期檢查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對各部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，查閱相關(guān)記錄和報(bào)告。2.專項(xiàng)審計(jì)：內(nèi)部審計(jì)部門定期對公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，評估風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。3.數(shù)據(jù)分析：利用公司信息系統(tǒng)收集相關(guān)數(shù)據(jù)，分析風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化趨勢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。4.現(xiàn)場觀察：深入業(yè)務(wù)現(xiàn)場，觀察業(yè)務(wù)操作流程，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)：根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和管理要求，確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如財(cái)務(wù)指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等）、經(jīng)營指標(biāo)（銷售額增長率、市場占有率等）、風(fēng)險(xiǎn)事件指標(biāo)（重大投訴數(shù)量、安全事故次數(shù)等）。2.確定預(yù)警閾值：為每個(gè)預(yù)警指標(biāo)設(shè)定合理的閾值，當(dāng)指標(biāo)值達(dá)到或超過閾值時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號。3.預(yù)警信息發(fā)布：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期收集和分析預(yù)警指標(biāo)數(shù)據(jù)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)指標(biāo)異常時(shí)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門和人員。4.預(yù)警響應(yīng)：相關(guān)部門接到預(yù)警信息后，迅速采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查和應(yīng)對，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋處理情況。七、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通與報(bào)告（一）風(fēng)險(xiǎn)信息溝通的渠道1.定期會(huì)議：通過風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議、部門工作會(huì)議等形式，通報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對進(jìn)展。2.內(nèi)部報(bào)告：各部門定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、應(yīng)對情況等。3.信息系統(tǒng)：利用公司內(nèi)部信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的實(shí)時(shí)共享和傳遞。4.專項(xiàng)溝通：針對重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織相關(guān)部門進(jìn)行專項(xiàng)溝通，共同研究應(yīng)對策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容與格式1.定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告報(bào)告周期：每月、每季度、每年。內(nèi)容：包括公司風(fēng)險(xiǎn)總體狀況、各類風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、應(yīng)對情況，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)分析等。格式：采用統(tǒng)一的報(bào)告模板，包含文字說明、圖表展示等。2.重大風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)報(bào)告報(bào)告時(shí)機(jī)：當(dāng)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或需要對重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策時(shí)。內(nèi)容：詳細(xì)描述重大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生經(jīng)過、影響程度、已采取的應(yīng)對措施及效果，以及下一步建議等。格式：根據(jù)事件特點(diǎn)和決策需求，靈活確定報(bào)告格式，但應(yīng)確保內(nèi)容全面、準(zhǔn)確、清晰。（三）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的審批與分發(fā)1.定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員及公司高層管理人員。2.重大風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)報(bào)告由風(fēng)險(xiǎn)管理部門起草，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過后，報(bào)公司董事會(huì)或其他相關(guān)決策機(jī)構(gòu)。3.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分發(fā)范圍根據(jù)報(bào)告內(nèi)容和受眾需求確定，確保相關(guān)部門和人員能夠及時(shí)獲取風(fēng)險(xiǎn)信息。八、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的有效性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對各部門風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)評估與管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。3.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理舉報(bào)郵箱和電話，鼓勵(lì)員工對風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行舉報(bào)。（二）考核指標(biāo)與方法1.考核指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識別的完整性和準(zhǔn)確性。風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果的可靠性。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行效果。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警工作的及時(shí)性和有效性。風(fēng)險(xiǎn)信息溝通與報(bào)告的質(zhì)量。2.考核方法定量考核：根據(jù)設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)完成情況進(jìn)行量化評分。定性考核：通過檢查工作記錄、現(xiàn)場訪談、查閱報(bào)告等方式，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作的規(guī)范性、有效性等進(jìn)行定性評價(jià)。（三）考核結(jié)果的應(yīng)用1.將風(fēng)險(xiǎn)管理考核結(jié)果與部門和員工的績效掛鉤，作為績效獎(jiǎng)金分配、晉升