初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習題卷18)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風險管理初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習題卷18)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列哪項不屬于適應監(jiān)管底線的風險預警管理?（）A)資本充足率預警管理B)存貸比監(jiān)管預警管理C)主要風險暴露預警管理D)撥備覆蓋比預警管理答案:C解析:適應監(jiān)管底線的風險預警管理通常會根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定和實施不同的預警管理機制。例如，資本充足率預警管理、存貸比監(jiān)管預警管理、信貸不良資產及不良資產占比預警管理、產品風險監(jiān)測預警、撥備覆蓋比預警管理、集中度風險預警管理、重大風險事件預警管理等。C項屬于適應本行內部信用風險執(zhí)行效果的預警管理。[單選題]2.下面不屬于權重法下資產分類的是（）。A)股權投資B)對我國其他商業(yè)銀行的債權C)自用不動產D)租賃資產余值答案:C解析:權重法下的資產大致可以分為：（1）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物。（2）對我國中央政府和中央銀行的債權。（3）對我國公共部門實體的債權。（4）對我政策性銀行的債權。（5）持有我國中央政府投資的金融資產管理公司的債權。（6）對我國其他商業(yè)銀行的債權。（7）對我國其他金融機構的債權。（8）對境外主權和金融機構債權。（9）對多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織的債權。（10）對一般企業(yè)的債權。（11）對微型和小型企業(yè)的債權。（12）對個人的債權。（13）租賃資產余值。（14）股權投資。（15）非自用不動產。（16）其他資產等。[單選題]3.關鍵風險指標監(jiān)測的()原則是指監(jiān)控工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風險的系統(tǒng)性原因，實現(xiàn)對全行操作風險狀況的預警。A)重要性B)敏感性C)可靠性D)整體性答案:D解析:關鍵風險指標監(jiān)測的整體性原則是指監(jiān)控工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風險的系統(tǒng)性原因，實現(xiàn)對全行操作風險狀況的預警。@##[單選題]4.下列關于戰(zhàn)略風險管理流程的說法錯誤的是（）。A)有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起B(yǎng))商業(yè)銀行應當建立清晰的戰(zhàn)術風險管理流程C)戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)D)建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起答案:B解析:有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。因此，商業(yè)銀行應當建立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程，用來一致、持久地識別、評估和監(jiān)測每一個可能影響發(fā)展戰(zhàn)略的風險因素。[單選題]5.1一般而言，國別限額的大小與國家風險程度成()變動。A)正向B)反向C)兩者沒有關系D)以上都不對答案:B解析:[單選題]6.商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是（）。A)來源集中，流動性風險低B)不穩(wěn)定的負債，流動性風險高C)比較穩(wěn)定的負債，流動性風險低D)來源分散，流動性風險高答案:C解析:零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經(jīng)驗、銀行的地理位置、產品種類、服務質量等敏感性因素。因此，從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。此外，零售存款的來源通常是比較分散的。[單選題]7.反洗錢的主要制度中，處于基礎地位的是（）。A)客戶身份識別制度B)客戶身份資料和交易記錄保存制度C)大額交易與可疑交易報告制度D)涉嫌洗錢的可疑交易報告制度答案:A解析:商業(yè)銀行反洗錢內控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易與可疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風險等級劃分制度;反洗錢宣傳培訓制度;反洗錢保密制度;反洗錢協(xié)助調查制度;反洗錢稽核審計制度;反洗錢崗位職責制度;反洗錢業(yè)務操作規(guī)程。其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。[單選題]8.()是指發(fā)生在集團內關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。A)獨立交易B)資產轉移C)關聯(lián)交易D)權利讓渡答案:C解析:關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業(yè)法人。國家控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方。故本題選C。[單選題]9.商業(yè)銀行在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料。客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存（）。A)3年B)4年C)5年D)2年答案:C解析:商業(yè)銀行應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。[單選題]10.按照監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于______，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的______。()A)5%80%B)4%100%C)4%90%D)10%100%答案:B解析:按照監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于4%，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。[單選題]11.巴塞爾委員會于1996年1月頒布了()。A)《巴塞爾資本協(xié)議》B)《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》C)《巴塞爾新資本協(xié)議》D)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》答案:B解析:巴塞爾委員會于1996年1月頒布的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》以及大多數(shù)國家據(jù)此制定的資本規(guī)定將市場風險納入資本要求的范圍，但未涵蓋全部市場風險。故本題選B。[單選題]12.下列關于聲譽風險管理的說法中，錯誤的是()。A)努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系B)聲譽風險通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險交叉存在、相互作用C)保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理D)聲譽危機管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加值答案:A解析:有效的聲譽風險管理體系應當重點強調的內容之一是：努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正。故A項說法錯誤。[單選題]13.CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的什么表示?()A)信用等級B)資產規(guī)模C)盈利水平D)還款意愿答案:A解析:CreditMetrics模型的基礎就是債務人的信用等級。[單選題]14.()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效地滿足資金需求的風險，反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。A)融資流動性風險B)市場流動性風險C)操作風險D)聲譽風險答案:A解析:融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效地滿足資金需求的風險，反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。[單選題]15.銀行應該建立持續(xù)的（）管理機制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性。A)市場接觸B)交易對手C)貨幣D)金融工具答案:A解析:銀行應該建立持續(xù)的?市場接觸?管理機制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性。市場接觸包括銀行應建立合適的系統(tǒng)，法律文檔，操作流程和信息獲取體系。[單選題]16.經(jīng)風險調整的資本收益率(RAROC)的計算公式是()。A)RAROC=(收益-預期損失)/非預期損失B)RAROC=(收益-非預期損失)/預期損失C)RAROC=(非預期損失-預期損失)/收益D)RAROC=(預期損失-非預期損失)/收益答案:A解析:經(jīng)風險調整的資本收益率是指經(jīng)預期損失(ExpectedLoss，EL)和以經(jīng)濟資本(EconomicCapital)計量的非預期損失(UnexpectedLoss，UL)調整后的收益率，其計算公式是：RAROC=(收益-預期損失)/經(jīng)濟資本(或非預期損失)。[單選題]17.清晰的戰(zhàn)略風險管理流程不包括（）。A)戰(zhàn)略風險識別B)戰(zhàn)略風險監(jiān)測和報告C)戰(zhàn)略風險評估D)應急方案答案:D解析:戰(zhàn)略風險管理流程包括：戰(zhàn)略風險識別、戰(zhàn)略風險評估、監(jiān)測和報告。[單選題]18.()是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當局要求的資本。A)會計資本B)監(jiān)管資本C)經(jīng)濟資本D)實收資本答案:B解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管當局根據(jù)銀行的業(yè)務特征按照統(tǒng)一的方法計算出來的。經(jīng)濟資本則是銀行自己計量出來的。[單選題]19.0中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金政策以及再貸款浮息制度表明了()A)商業(yè)銀行不需承擔最終流動性風險B)央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予?經(jīng)濟懲罰?C)央行為商業(yè)銀行提供便利的政策D)商業(yè)銀行的風險管理機制更完善。答案:B解析:[單選題]20.用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資能力的比率是()。A)效率比率B)杠桿比率C)流動比率D)盈利能力比率答案:B解析:用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力的比率是杠桿比率。[單選題]21.假設隨機變量X服從二項分布B(10，0.1)，則隨機變量X的均值為()，方差為()。A)1，0.9B)0.9，1C)1，1D)0.9，0.9答案:A解析:隨機變量X服從二項分布，即：X-B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。[單選題]22.商業(yè)銀行的()直接參與本銀行與信息科技運用有關的業(yè)務發(fā)展決策，確保信息科技戰(zhàn)略符合銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和信息科技風險管理策略。A)董事會B)高級管理層C)首席信息官D)信息科技部門答案:C解析:商業(yè)銀行應設立首席信息官，直接向行長匯報，并參與決策。首席信息官的職責包括：直接參與本銀行與信息科技運用有關的業(yè)務發(fā)展決策，確保信息科技戰(zhàn)略，尤其是信息系統(tǒng)開發(fā)戰(zhàn)略，符合本銀行的總體業(yè)務戰(zhàn)略和信息科技風險管理策略。[單選題]23.資本充足率壓力測試框架以()的壓力測試為基礎。A)綜合風險B)混合風險C)多風險D)單一風險答案:D解析:資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎。[單選題]24.假設某獲得3年期項目貸款的企業(yè)的信用評級為BBB，其在第一年、第二年和第三年的邊際死亡率分別為6％、5％和4％，則該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為（）。A)82.4%B)70%C)85.7%D)86.5%答案:C解析:根據(jù)死亡率模型：該企業(yè)3年后能夠如約償還該貸款的概率為：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。[單選題]25.組合貸款層面的行業(yè)風險屬于（）。A)系統(tǒng)風險B)非系統(tǒng)風險C)特定風險D)宏觀風險答案:A解析:系統(tǒng)風險是某種因素引起的影響涉及范圍廣的風險，非系統(tǒng)風險是影響范圍較小的風險。行業(yè)風險，屬于系統(tǒng)風險，因為行業(yè)因素往往引起一批相關企業(yè)的盈利狀況，進而影響了一批企業(yè)還貸的狀況。宏觀風險是指社會政治層面上的風險，如國家政策的改變等，行業(yè)風險只屬于中觀風險，不屬于宏觀風險。在我們的教材中，沒有特定風險的具體概念。[單選題]26.VaR值的大小與未來一定的（）密切相關。A)損失概率B)持有期C)概率分布D)損失事件答案:B解析:風險價值（VaR）的計算涉及兩個因素的選取：①置信水平；②持有期。[單選題]27.（）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。A)專項準備B)一般準備C)特種準備D)資產減值準備答案:B解析:貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。（1）一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。（2）專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。（3）特種準備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備?？键c：撥備管理[單選題]28.商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，下列()是不正確的假設。A)準確預測未來風險事件B)預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C)如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會D)風險是無法避免的答案:D解析:商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設：一是準確預測未來風險事件的可能性是存在的;二是預防工作有助于避免或減少風險事件的未來損失;三是如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會[單選題]29.壓力測試通常使用()方法。A)敏感性分析和情景分析B)敏感性分析和假設性分析C)假設性分析和情景分析D)以上皆不正確答案:A解析:[單選題]30.下列不屬于現(xiàn)場檢查程序的是(.)。A)現(xiàn)場檢查準備階段B)現(xiàn)場檢查實施階段C)現(xiàn)場檢查處理階段D)現(xiàn)場檢查后續(xù)階段答案:D解析:現(xiàn)場檢查的程序包括現(xiàn)場檢查準備階段、實施階段、報告階段、處理階段，檢查檔案整理。[單選題]31.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0．8％，第2年的違約率是1．4％，第3年的違約率是2．1％。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（）。A)95．757％B)96．026％C)98．562％D)92．547％答案:A解析:根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：（1-0．8％）×（1-1．4％）×（1-2．1％）=95．757％。[單選題]32.假設某商業(yè)銀行總資產為1000億元，加權平均久期為6年，總負債為900億元，加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為（）。A)-1.5B)-1C)1.5D)1答案:C解析:久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。[單選題]33.過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉向房地產開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項敘述正確的是()。A)投資房地產行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強B)多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力C)該企業(yè)集團的短期償債能力較弱D)該企業(yè)集團投資房地產已經(jīng)造成損失答案:C解析:根據(jù)該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，可以推斷其短期償債能力較弱。[單選題]34.()是指商業(yè)銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。A)資產風險性B)資產變現(xiàn)性C)資產波動性D)資產流動性答案:D解析:資產流動性是指商業(yè)銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。故本題選D。[單選題]35.（）是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。A)操作風險B)市場風險C)信用風險D)聲譽風險答案:A解析:商業(yè)銀行風險的主要類別：（1）信用風險（2）市場風險（3）操作風險（4）流動性風險（5）國別風險（6）聲譽風險（7）法律風險（8）戰(zhàn)略風險。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。考點：商業(yè)銀行風險的主要類別[單選題]36.根據(jù)商業(yè)銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當?shù)氖牵ǎ?。A)風險管理部門應當與業(yè)務部門保持相對獨立B)風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執(zhí)行C)風險管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風險識別轉移到其他部門D)風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任答案:A解析:A項，風險管理職能應與業(yè)務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經(jīng)營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。[單選題]37.商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內建立的()的資產負債期限結構(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。A)借短貸長B)借長貸短C)全部資金和部分負債在持有時間上不一致D)部分資金和全部負債在持有時間上不一致答案:A解析:商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內建立的?借短貸長?的資產負債期限結構(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。[單選題]38.以下不屬于信息科技系統(tǒng)事件的因素的是（）。A)軟件產品B)服務提供商C)硬件設備D)服務接受方答案:D解析:信息科技系統(tǒng)事件：因信息科技系統(tǒng)生產運行、應用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常所導致的損失事件?？键c：操作風險分類[單選題]39.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分?三步走?，其中不包括()。A)根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度B)確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力C)根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值D)分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額答案:B解析:集團客戶授信限額管理一般分"三步走?：第一步，根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額;第二步，根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)最高授信限額的參考值;第三步，分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額。同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內，并最終核定各成員單位的授信限額。[單選題]40.中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產檢測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報告主要是指()。A)不良貸款清收轉化情況B)新發(fā)放貸款質量情況C)新發(fā)生不良貸款的內外部原因及典型案例D)以上都是答案:D解析:屬于法規(guī)考查，要了解。[單選題]41.竊取賬戶資金屬于人員因素中的()。A)內部欺詐B)失職違規(guī)C)知識技能匱乏D)違反用工法答案:A解析:根據(jù)內部欺詐的定義可以知道竊取賬戶資金是屬于內部欺詐的一種。[單選題]42.商業(yè)銀行的信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款層面上，而應當在貸款組合的層面上進行綜合考量，這是因為（）。A)把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進行風險管理，有利于提高工作效率B)組合層面上的風險管理以單筆貸款層面上的風險管理為基礎，同時又促進后者的進一步完善C)把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進行風險管理，有利于擴大規(guī)模經(jīng)濟D)貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總答案:D解析:商業(yè)銀行的信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款層面上，而應當在貸款組合的層面上進行綜合考量，這是因為貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總?？键c:貸款組合的信用風險識別[單選題]43.股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風險。A)信用B)市場C)聲譽D)流動性答案:D解析:股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉到股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。[單選題]44.某商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為500萬元，期限為l年，到期支付貸款本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0.5%，該債項違約損失率為30%，需配置的經(jīng)濟資本為10萬元;經(jīng)內部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為6%，包括經(jīng)營成本、稅收成本在內的各種費用為2%，股東要求的資本回報率為l2%。則該筆貸款的定價至少為()。A)7.54%B)8.39%C)6%D)12%答案:B解析:資金成本：500×6%=30(萬元);經(jīng)營成本：500×2%=l0(萬元);風險成本：500×0.5%×30%=0.75(萬元);資本成本：l0×l2%=1.2(萬元);貸款的成本合計：41.95萬元，即貸款定價應至少保持在8.39%的利率水平。[單選題]45.關于表外項目的處理，下列說法不正確的是（）。A)對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現(xiàn)期風險暴露法計算B)商業(yè)銀行首先將表外項目的實際本金額乘以信息轉換系數(shù)，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產C)對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，主要包括互換、期權、遠期和貴金屬交易D)與貿易相關的短期或有負債，主要指有優(yōu)先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證其信用轉換系數(shù)為20％答案:B解析:表外項目處理時，商業(yè)銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數(shù)，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產。[單選題]46.巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險.商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排()。A)存款準備金B(yǎng))經(jīng)濟資本C)監(jiān)管資本D)風險資本答案:B解析:巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本[單選題]47.下列關于風險文化的表述，不正確的是()A)培植風險文化不是階段性任務，而是商業(yè)銀行的一項?終身事業(yè)?B)健康的風險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價值最大化為目標C)制度是風險文化的精神核心D)風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡答案:C解析:風險管理理念才是風險文化的精神核心。[單選題]48.期權可以分為美式期權和歐式期權兩類，以下關于它們的表述，不正確的是()。A)在美式期權中，買方可在任意時點要求賣方買人特定數(shù)量的某種交易標的物B)在歐式期權中，期權的買方至到期日前不得要求賣方履行期權合約C)美式期權與歐式期權是按照執(zhí)行價格進行分類的D)美式期權和歐式期權是按照履約方式進行分類的答案:C解析:按照履約方式，期權可以分為美式期權和歐式期權兩類，所以D項正確，C項錯誤。美式期權買方可在任意時點要求賣方買入特定數(shù)量的某種交易標的物；在歐式期權中，期權的買方在到期日前不得要求賣方履行期權合約，僅能在到期當天要求期權賣方履行合約，所以A、B項正確。[單選題]49.()是衡量商業(yè)銀行在一定時間內，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力。A)安全性B)流動性C)效益性D)便捷性答案:B解析:流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內，以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力，其基本要素包括：時間、成本和資金數(shù)量。[單選題]50.從金融機構的發(fā)展歷史可以看出，很多銀行倒閉案例由（）引發(fā)。A)市場風險B)信用風險C)操作風險D)流動性風險答案:B解析:很多銀行倒閉案例由信用風險引發(fā)。[單選題]51.某銀行資產負債表如表4-1所示。由于銀行的資產負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當于3億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種（）。表4-1某銀行資產負債表A)交易性外匯敞口B)非交易性外匯敞口C)基準風險D)收益率曲線風險答案:B解析:非交易性外匯敞口是因為銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的，也包括商業(yè)銀行在對資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產生的風險。題中，相當于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。[單選題]52.關于久期，下列論述不正確的是（）。A)久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系B)久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高C)久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高D)久期分析能計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響答案:B解析:B項，資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。[單選題]53.如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求()流動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。A)大于B)小于C)等于D)以上都不對答案:A解析:[單選題]54.風險偏好是銀行在實施其戰(zhàn)略目標時準備承受的風險的水平的描述。這是()對風險偏好的定義。A)渣打銀行B)巴克萊銀行C)匯豐銀行D)瑞士銀行答案:A解析:渣打銀行對風險偏好的定義為?風險偏好是銀行在實旋其戰(zhàn)略目標時準備承受的風險的水平的描述?。[單選題]55.某銀行資產為100億元，資產加權平均久期為5年，負債為90億元，負債加權平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性()。A)加強B)減弱C)不變D)無法確定答案:A解析:久期缺口=資產加權平均久期-(總資產/總負債)×負債加權平均久期=5-(100/90)×4為正，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。[單選題]56.方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR值時能處理收益率分布中存在的?肥尾?現(xiàn)象的是（）。A)方差-協(xié)方差法和歷史模擬法B)歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法C)方差-協(xié)方差法和蒙特卡洛模擬法D)方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法答案:B解析:歷史模擬法克服了方差一協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了?肥尾?現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一種全值估計方法，可以處理非線性、大幅度波動及?肥尾?問題。故本題選B。[單選題]57.商業(yè)銀行對新發(fā)放的30億元貸款的流動性準備是()。A)24億元B)9億元C)4.5億元D)30億元答案:D解析:由于新發(fā)放的貸款，客戶可能隨時提取，因此應當持有100%的充足準備。[單選題]58.法律風險是一種特殊類型的（）。A)聲譽風險B)國別風險C)操作風險D)流動性風險答案:C解析:法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。[單選題]59.以下關于核心存款的說法不正確的是()A)短期內被提取的可能性較小B)對利率變動不敏感C)核心存款比例的計算公式是：核心存款比例=核心存款/總資產D)不包括活期存款，因為其流動性太高。答案:D解析:[單選題]60.商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值至少（）重估一次市值。A)每年B)每日C)每月D)每季答案:B解析:在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。[單選題]61.在計算VaR的說法中，最簡單的方法是()。A)方差-協(xié)方差法B)歷史模擬法C)蒙特卡羅模擬法D)敏感性分析法答案:A解析:方差-協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的方法。[單選題]62.某公司2016年年末流動資產合計2000萬元，其中包括存貨500萬元，應收賬款400萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2016年的速動比率為()。A)0．79B)0．94C)1．45D)1．86答案:B解析:速動比率=(流動資產-存貨)／流動負債合計=(2000-500)／1600=0．94。[單選題]63.（）是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。A)間接國別風險B)傳染風險C)貨幣風險D)主權風險答案:C解析:貨幣風險是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。[單選題]64.對內部模型計量的風險價值設定的限額是（）限額。A)交易B)頭寸C)風險價值D)止損答案:C解析:風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額，例如，對采用內部模型法計量出的風險價值設定限額。[單選題]65.關于久期分析，下列說法正確的是（）。A)如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險B)如采用標準久期分析法，不能反映基準風險C)久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響D)對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性答案:B解析:缺口分析側重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；②對于利率的大幅變動(大于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.風險承受能力較小的商業(yè)銀行可能將資產重點投資到()。A)新產品B)成熟的市場C)新興行業(yè)D)高信用等級的客戶E)低風險產品答案:BDE解析:本題考查風險偏好的定義。風險承受能力較小的商業(yè)銀行，為了防止出現(xiàn)重大風險或損失，將資產重點投入到低風險領域(如成熟的市場、高信用等級的客戶、低風險產品等)，從而獲取較低但穩(wěn)定的收益。參見教材P26。[多選題]67.新產品／業(yè)務風險管理原則包括（）。A)統(tǒng)一性原則B)全面性原則C)適應性原則D)有效性原則E)統(tǒng)籌性原則答案:ABCDE解析:新產品／業(yè)務風險管理原則包括：統(tǒng)一性原則、全面性原則、適應性原則、有效性原則、統(tǒng)籌性原則。[多選題]68.以下關于利率互換的表述，正確的有()。A)假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來將上升，那么應進行利率互換，將固定利率調為浮動利率B)假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來將下降，那么不應進行利率互換C)假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來將上升，那么不應進行利率互換D)假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來將下降，那么不應進行利率互換E)利率互換是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的融資資本答案:ABCE解析:假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來上升，那么應進行利率互換，將固定利率調為浮動利率，所以A項正確；假設某機構有固定利息收入，如果預期利率在未來下降，那么不應進行利率互換，所以8項正確；假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來上升，那么不用進行利率互換，所以C項正確；假設某機構有浮動利息收入，如果預期利率在未來下降，那么應將浮動利率調整為固定利率。所以D項錯誤；利率互換是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效降低各自的融資資本，所以E項正確。[多選題]69.商業(yè)銀行應當要求單一法人客戶提供基本資料，并對客戶的身份證明、授信主體資格、財務狀況的（）進行認真核對。A)準確性B)真實性C)有效性D)合法性E)效率性答案:BCD解析:商業(yè)銀行應當要求單一法人客戶提供基本資料，并對客戶的身份證明、授信主體資格、財務狀況的真實性、有效性、合法性進行認真核對。[多選題]70.商業(yè)銀行內部控制的主要目標包括(.)。A)確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B)建立健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制C)確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)D)確保風險管理體系的有效性E)確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整答案:ACDE解析:本題考查的是內部控制的主要目標。[多選題]71.下列關于VaR的描述，不正確的是()A)風險價值與損失的任何特定事件相關B)風險價值是以概率百分比表示的價值C)風險價值是指可能發(fā)生的最大損失D)風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失E)風險價值不是以概率百分比表示的價值答案:ABC解析:ABC風險價值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失，不是以概率百分比表示價值。風險價值通常是由銀行的內部市場風險計量模型來估算。故選ABC。[多選題]72.下列選項中，構成商業(yè)銀行有效管理控制風險外部保障的要素包括()。A)市場約束B)市場準人C)外部審計D)監(jiān)管部門監(jiān)督檢查E)信息披露答案:AD解析:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束構成商業(yè)銀行有效管理控制風險的外部保障。[多選題]73.CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型之一，關于該模型，下列說法正確的有（）。A)CreditMetrics模型可以看做是該模型的一個補充B)計算非違約的轉移概率時不使用歷史數(shù)據(jù)C)它直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化D)在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)E)比較適用于投機類型的借款人答案:CDE解析:CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過蒙特卡羅模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉移概率進行了調整而已。CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經(jīng)濟因素的變化更敏感。[多選題]74.風險抵補類指標用于衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，主要包括（）。A)流動性風險指標B)資本充足程度C)正常貸款遷徙率D)盈利能力E)準備金充足程度答案:BDE解析:風險監(jiān)管核心指標主要分為風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。風險抵補類指標用以衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度等。A選項屬于風險水平類指標，C選項屬于風險遷徙類指標。[多選題]75.巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括（）。A)系統(tǒng)風險B)信用風險C)操作風險D)戰(zhàn)略風險E)聲譽風險答案:BCDE解析:巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類，是按誘發(fā)風險的原因分類的，系統(tǒng)風險是按照風險范圍分類的。[多選題]76.以下是影響商業(yè)銀行流動性風險預警的外部指標/信號有()A)市場上出現(xiàn)關于商業(yè)銀行的負面消息B)外部評級下降C)資產過于集中D)資產質量下降E)所發(fā)行的股票價格下跌答案:ABE解析:[多選題]77.商業(yè)銀行下列部門中，應在其職責分工和專業(yè)特長范圍內為其他部門提供管理操作風險的資源和支持的有()。A)人力資源B)法律／合規(guī)C)信息科技D)內部審計E)戰(zhàn)略規(guī)劃答案:ABC解析:商業(yè)銀行法律、合規(guī)、信息科技、安全保衛(wèi)、人力資源等部門在管理好本部門操作風險的同時，應在涉及其職責分工及專業(yè)特長的范圍內為其他部門管理操作風險提供相關資源和支持。[多選題]78.在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務可劃分成九大類銀行產品線，主要包括（）。A)支付和結算B)資產管理C)公司金融D)貸款E)零售銀行答案:ABCE解析:標準法的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為九條業(yè)務線，分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和結算、代理服務、資產管理、零售經(jīng)紀和其他業(yè)務。對每一條業(yè)務線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)并分別求出對應的資本，然后加總，即可得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。[多選題]79.日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括（）A)新聞平臺B)外部評級機構數(shù)據(jù)C)內部評級機構數(shù)據(jù)D)銀行內部信息E)銀行外部信息答案:ABD解析:日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括:一是新聞平臺二是外部評級機構數(shù)據(jù)三是銀行內部信息[多選題]80.下列關于金融期貨的說法，正確的有()。A)利率期貨包括以長期國債為標的的長期利率期貨B)貨幣期貨交易目的包括規(guī)避匯率風險C)股指期貨是指以股票為標的的期貨合約D)股指期貨不涉及股票本身的交割E)股指期貨以現(xiàn)金清算的形式進行交割答案:ABDE解析:股指期貨是以股指為標的的期貨合約。[多選題]81.商業(yè)銀行資本可以用來（）等。A)緩沖意外損失B)保護銀行的正常經(jīng)營C)為銀行的注冊提供資金D)吸收銀行的經(jīng)營虧損E)為存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經(jīng)營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經(jīng)營，為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金等。從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失。[多選題]82.對全面風險管理框架的評估，主要是對()的評估。A)實質性風險B)公司治理C)人員配置D)風險政策流程和限額E)信息系統(tǒng)答案:ABDE解析:風險評估主要包括兩個方面的內容：①對全面風險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風險政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估；②實質性風險評估，對銀行面臨的所有實質性風險進行全面評估。[多選題]83.商業(yè)銀行操作風險的外部事件包括(.)。A)洗錢B)走私C)監(jiān)管規(guī)定D)業(yè)務外包E)賄賂/回扣答案:ACD解析:商業(yè)銀行操作風險的外部事件包括：外部欺詐、洗錢、政治風險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務外包、自然災害、恐怖威脅。B選項和E選項屬于人員因素。[多選題]84.以下論述正確的有()。A)零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感B)零售存款客戶和公司機構存款人對銀行信用和利率水平都很敏感C)公司/機構存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感D)零售存款客戶和公司/機構存款人對銀行信用和利率水平都不敏感E)公司/機構存款人對銀行信用和利率水平高度敏感答案:AE解析:零售客戶，特別是小額存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感;公司/機構存款人對銀行信用和利率水平高度敏感，所以A、E項正確。故本題選AE。[多選題]85.信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了(.)等主要發(fā)展階段。A)專家判斷法B)系統(tǒng)判斷法C)科學計算法D)違約概率模型E)信用評分模型答案:ADE解析:信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。[多選題]86.操作風險管理與控制情況報告中包括（）。A)主要操作風險事件的詳細信息B)已確認的重大操作風險損失C)潛在的重大操作風險損失D)操作風險及控制措施的評估結果E)關鍵風險指標監(jiān)測結果答案:ABCDE解析:操作風險管理與控制情況報告中應包括：主要操作風險事件的詳細信息、已確認或潛在的重大操作風險損失等信息、操作風險及控制措施的評估結果、關鍵風險指標監(jiān)測結果。[多選題]87.下列對商業(yè)銀行風險計量的理解，正確的有（）。A)風險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應當具有高度的真實性、準確性和充足性B)風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況C)應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效D)深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充E)所采用的風險計量方法／模型越高級，計量出來的風險越準確答案:ABD解析:C項，商業(yè)銀行開發(fā)的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內滿足商業(yè)銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境和政策；E項，商業(yè)銀行應當意識到，高級量化技術隨著業(yè)務復雜程度的增加，通常會產生新的風險，如模型風險。[多選題]88.下列有關關聯(lián)交易的說法，正確的有()。A)國家控制的企業(yè)問因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方B)橫向多元化集團內部的關聯(lián)交易主要是集團內部企業(yè)之間存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組C)縱向一體化集團內部的關聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產成品提供給銷售公司銷售D)與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內部關聯(lián)交易頻繁的特征E)集團法人客戶內部進行關聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制答案:BCDE解析:國家控制的企業(yè)不一定是關聯(lián)方，不是因為同受國家控制因此就成為關聯(lián)方。[多選題]89.商業(yè)銀行應根據(jù)自身業(yè)務的性質、規(guī)模和復雜程度制定適當?shù)臉I(yè)務連續(xù)性規(guī)劃，下列說法正確的是（）。A)確保在出現(xiàn)無法預見的中斷時，系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務B)定期對規(guī)劃進行更新和演練C)不定期對規(guī)劃進行更新和演練D)保證規(guī)劃的有效性E)確保在出現(xiàn)預見的中斷時，系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務答案:ABD解析:商業(yè)銀行應根據(jù)自身業(yè)務的性質、規(guī)模和復雜程度制定適當?shù)臉I(yè)務連續(xù)性規(guī)劃，以確保在出現(xiàn)無法預見的中斷時，系統(tǒng)仍能持續(xù)運行并提供服務；定期對規(guī)劃進行更新和演練，以保證其有效性。[多選題]90.現(xiàn)金流分為（）。A)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B)投資活動的現(xiàn)金流C)融資活動的現(xiàn)金流D)休閑活動的現(xiàn)金流E