出納崗位職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)版本（八篇）

第9頁(yè)共9頁(yè)出納崗位?職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)?版本1?.負(fù)責(zé)現(xiàn)?金的管理?，有價(jià)證?券、空白?憑證及有?關(guān)印件的?保管，保?證不以白?條抵充庫(kù)?存現(xiàn)金，?不挪用現(xiàn)?金,不為?外單位或?客戶用支?票換取現(xiàn)?。2.?負(fù)責(zé)編制?有關(guān)憑證?，每日按?憑證號(hào)登?記現(xiàn)金日?記賬，并?結(jié)出當(dāng)日?余額，每?天清點(diǎn)庫(kù)?存現(xiàn)金，?保證賬實(shí)?相符，日?清月結(jié)。?3.根?據(jù)會(huì)計(jì)人?員審核的?記賬憑證?，登記銀?行存款日?記賬，并?結(jié)出當(dāng)日?余額，定?期與銀行?對(duì)賬編制?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表，做到?賬賬相符?;根據(jù)營(yíng)?業(yè)部資金?運(yùn)用的具?體情況，?結(jié)合資金?頭寸表，?編制“資?金調(diào)撥單?”，經(jīng)領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)后?，調(diào)撥資?金。4?.負(fù)責(zé)領(lǐng)?取清算單?，及時(shí)掌?握銀行存?款余額。?5.負(fù)?責(zé)存取股?民的支票?，保證及?時(shí)人賬。?6.負(fù)?責(zé)每日閉?市后，收?繳前臺(tái)各?項(xiàng)雜費(fèi)，?核對(duì)無(wú)誤?后登記人?賬。7?.負(fù)責(zé)內(nèi)?部職工借?款,并填?制“借款?單”，經(jīng)?總經(jīng)理、?財(cái)務(wù)部經(jīng)?理簽字后?付款。?8.負(fù)責(zé)?及時(shí)清理?借出的款?項(xiàng)，保證?最長(zhǎng)不超?過___?_天，所?有轉(zhuǎn)賬出?款應(yīng)有發(fā)?票返還。?9.負(fù)?責(zé)每日清?算交割工?作。1?0.及時(shí)?完成領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其?他工作。?11.?在財(cái)務(wù)主?管的領(lǐng)導(dǎo)?下，在授?權(quán)范圍內(nèi)?進(jìn)行出納?工作。?12.有?編記賬憑?證、銀行?存款日記?賬和現(xiàn)金?日記賬權(quán)?。13?.未經(jīng)營(yíng)?業(yè)部總經(jīng)?理及財(cái)務(wù)?主管同意?，不得對(duì)?本部門以?外任何部?門和個(gè)人?提供任何?財(cái)務(wù)資料?，要對(duì)財(cái)?務(wù)主管負(fù)?責(zé)。出?納崗位職?責(zé)標(biāo)準(zhǔn)版?本（二）?1.負(fù)?責(zé)辦理現(xiàn)?金收付和?銀行結(jié)算?業(yè)務(wù)。?2.負(fù)責(zé)?登記現(xiàn)金?日記賬和?銀行日記?賬，要按?“銀行對(duì)?賬單”隨?時(shí)與銀行?對(duì)賬，應(yīng)?及時(shí)算賬?、結(jié)賬，?每天清點(diǎn)?庫(kù)存現(xiàn)金?,做到日?清月結(jié)賬?實(shí)相符。?3.妥?善保管庫(kù)?存現(xiàn)金，?各種有價(jià)?證券、空?白票據(jù)、?發(fā)貨票和?有關(guān)印章?，要按國(guó)?家現(xiàn)金管?理制度，?負(fù)責(zé)現(xiàn)金?的提取與?存入，庫(kù)?存現(xiàn)金應(yīng)?掌握在銀?行規(guī)定的?限額內(nèi)。?4.為?領(lǐng)導(dǎo)提供?有關(guān)現(xiàn)金?管理方面?的建議，?拒絕辦理?不符合財(cái)?經(jīng)制度規(guī)?定的現(xiàn)金?收付業(yè)務(wù)?。出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（三）?1、負(fù)責(zé)?公司的會(huì)?計(jì)核算和?財(cái)務(wù)管理?工作，及?時(shí)、準(zhǔn)確?的按公司?要求提供?各類報(bào)表?和分析;?2、負(fù)?責(zé)公司員?工工資、?社保、費(fèi)?用報(bào)銷的?審核，根?據(jù)規(guī)定的?成本、費(fèi)?用開支范?圍和標(biāo)準(zhǔn)?，審核原?始憑證的?合法性、?合理性和?真實(shí)性;?3、根?據(jù)會(huì)計(jì)制?度規(guī)定，?編制記賬?憑證，要?求做到賬?目清楚、?數(shù)字正確?、登記及?時(shí)、賬證?相符，發(fā)?現(xiàn)問題及?時(shí)更正;?4、負(fù)?責(zé)稅務(wù)發(fā)?票的購(gòu)買?及管理，?負(fù)責(zé)月度?、季度、?年度稅務(wù)?納稅申報(bào)?、年度匯?算清繳以?及統(tǒng)計(jì)報(bào)?表申報(bào)，?并對(duì)報(bào)表?進(jìn)行簡(jiǎn)單?分析，對(duì)?各項(xiàng)財(cái)務(wù)?報(bào)表及異?常費(fèi)用進(jìn)?行分析，?為公司管?理決策提?供數(shù)據(jù)支?持;5?、及時(shí)做?好會(huì)計(jì)原?始憑證、?會(huì)計(jì)憑證?、賬冊(cè)、?報(bào)表等財(cái)?務(wù)資料的?收集、匯?編、歸檔?等會(huì)計(jì)檔?案管理工?作;6?、負(fù)責(zé)與?稅務(wù)，工?商，銀行?、供應(yīng)商?等外部機(jī)?構(gòu)的溝通?;出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（四）?1.自覺?遵守公司?各項(xiàng)規(guī)章?制度和《?員工手冊(cè)?》;2?.負(fù)責(zé)影?院經(jīng)營(yíng)相?關(guān)的出納?工作，配?合財(cái)務(wù)部?門的相關(guān)?工作;?3.負(fù)責(zé)?辦理與銀?行之間的?所有相關(guān)?業(yè)務(wù);?4.負(fù)責(zé)?影院相關(guān)?的人事工?作，員工?考勤和非?合同制員?工的工資?表的編制?;5.?負(fù)責(zé)影院?相關(guān)的行?政工作，?包括影院?印章及重?要文件的?保管;?6.協(xié)助?影院總經(jīng)?理操辦年?會(huì)、團(tuán)建?和各節(jié)假?日相關(guān)活?動(dòng);7?.完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他任務(wù)?。出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（五）?[財(cái)制_?___（?財(cái)）__?__號(hào)]?一、收?款嚴(yán)格?按公司的?收入管理?規(guī)定辦理?收款業(yè)務(wù)?，收款時(shí)?用驗(yàn)鈔器?審驗(yàn)人民?幣真?zhèn)危?認(rèn)真清點(diǎn)?，不得發(fā)?生少收、?多收款現(xiàn)?象，否則?責(zé)任自負(fù)?；收客戶?款應(yīng)在收?據(jù)上注明?“定金、?一期款、?二期款、?尾款”等?字樣并注?明師、交?款人姓名?、合同編?號(hào)等，在?收據(jù)上加?蓋“現(xiàn)金?收訖”章?；收支票?應(yīng)注明支?票號(hào)，同?時(shí)將有關(guān)?資料輸入?計(jì)算機(jī)，?做到及時(shí)?準(zhǔn)確無(wú)誤?。二、?付款嚴(yán)?格按公司?的成本費(fèi)?用支出管?理規(guī)定的?借款、報(bào)?銷管理規(guī)?定辦理付?款業(yè)務(wù)，?工程撥款?應(yīng)由工程?經(jīng)理、會(huì)?計(jì)、公司?經(jīng)理聯(lián)合?簽字方可?支付，不?得發(fā)生少?付、多付?現(xiàn)象。?三、制單?與記帳?1、根據(jù)?審核后的?原始憑證?和會(huì)計(jì)科?目的使用?要求采取?收、付、?轉(zhuǎn)的方式?制單，做?到字跡清?楚，數(shù)字?準(zhǔn)確，摘?要言簡(jiǎn)意?賅，當(dāng)日?憑證當(dāng)日?制單，積?壓?jiǎn)尾坏?超過__?__個(gè)工?作日；?2、負(fù)責(zé)?現(xiàn)金賬和?銀行賬的?記賬工作?，當(dāng)天的?業(yè)務(wù)必須?當(dāng)天入?賬，做到?日清月結(jié)?；3、?每日核對(duì)?庫(kù)存現(xiàn)金?與現(xiàn)金賬?余額是否?相符，及?時(shí)核對(duì)銀?行存款余?額，月末?編制《銀?行存款余?額調(diào)節(jié)表?》；4?、月末與?會(huì)計(jì)核對(duì)?本月發(fā)生?額及累計(jì)?余額，做?到賬證、?賬實(shí)、賬?賬相符。?四、現(xiàn)?金和票據(jù)?管理1?、每日庫(kù)?存現(xiàn)金為?____?元，其余?存入銀行?，如因延?誤引起其?他事故發(fā)?生，公司?將追究其?經(jīng)濟(jì)責(zé)任?；2、?不得坐支?現(xiàn)金；?3、根據(jù)?票據(jù)管理?規(guī)定保管?和使用支?票、發(fā)票?和收據(jù)，?并追蹤票?據(jù)使用情?況，尤其?是所收取?支票的入?賬情況。?五、工?資管理?1、根據(jù)?工資管理?規(guī)定按時(shí)?核算員工?工資，編?制工資源?共享表，?交會(huì)計(jì)審?核；2?、根據(jù)會(huì)?計(jì)和公司?經(jīng)理審核?后的工資?表，進(jìn)行?工資發(fā)放?。六、?報(bào)表規(guī)定?根據(jù)報(bào)?表管理規(guī)?定每日上?報(bào)《現(xiàn)金?/銀行存?款日?qǐng)?bào)表?》，每月?上報(bào)《收?入月報(bào)表?》和《管?理人員工?資表》。?節(jié)能環(huán)?保電子科?技有限公?司節(jié)能?工程科技?有限公司?會(huì)計(jì)崗?位職責(zé)?財(cái)務(wù)制_?___（?財(cái)）__?__號(hào)]?一、保?管公司財(cái)?務(wù)印鑒和?各項(xiàng)財(cái)務(wù)?資料；?二、記賬?和報(bào)表?1、根據(jù)?賬簿設(shè)置?管理規(guī)定?設(shè)置賬簿?；2、?根據(jù)會(huì)計(jì)?核算政策?和會(huì)計(jì)科?目使用管?理規(guī)定及?時(shí)進(jìn)行賬?務(wù)處理，?登記總賬?、多欄賬?和二級(jí)、?三級(jí)明細(xì)?賬，做到?賬證、賬?賬、賬表?相符。?3、根據(jù)?報(bào)表管理?規(guī)定每月?按時(shí)編制?并上報(bào)各?種財(cái)務(wù)報(bào)?表，如：?《師工資?及提成明?細(xì)表》、?《管理費(fèi)?用明細(xì)表?》、《在?施工程結(jié)?算表》、?《完工工?程結(jié)算表?》、《收?入與費(fèi)用?比例表》?、《資產(chǎn)?負(fù)債表》?、《損益?表》；?4、根據(jù)?財(cái)務(wù)軟件?管理規(guī)定?進(jìn)行電算?化賬務(wù)處?理；三?、工資管?理根據(jù)?工資管理?規(guī)定準(zhǔn)確?核算有關(guān)?員工的效?益工資及?提成明細(xì)?并上報(bào)公?司經(jīng)理審?核。四?、審核?1、審核?原始憑證?。員工報(bào)?銷或借款?的內(nèi)容是?否完整，?數(shù)字計(jì)錄?是否準(zhǔn)確?，大小寫?出是否一?致，簽章?是否齊全?，發(fā)票是?否合法等?；2、?審核記賬?憑證。記?賬憑證的?編制是否?以原始憑?證為依據(jù)?，會(huì)計(jì)科?目的使用?是否合理?，金額是?否準(zhǔn)確，?借貸方是?否平衡等?；3、?審核收據(jù)?、發(fā)票和?支票。收?據(jù)和發(fā)票?的開具是?否以收到?貨幣資金?為準(zhǔn)，是?否有未交?回的收據(jù)?和發(fā)票，?支票的開?據(jù)是否正?確，是否?及時(shí)入賬?，登計(jì)簿?的記錄是?否齊全等?；4、?審核日?qǐng)?bào)?和現(xiàn)金、?銀行存款?日記賬。?日?qǐng)?bào)的編?制是否正?確，與現(xiàn)?金賬和庫(kù)?存現(xiàn)金額?是否一致?，現(xiàn)金賬?和銀行賬?的發(fā)生額?和余額是?否正確等?；五、?資產(chǎn)管理?根據(jù)資?產(chǎn)管理規(guī)?定對(duì)公司?的資產(chǎn)進(jìn)?行登記、?入賬、保?管、檢查?等管理工?作，做到?賬賬、賬?實(shí)相符。?六、成?本控制和?財(cái)務(wù)分析?正確、?及時(shí)和完?整地記錄?公司的財(cái)?務(wù)狀況，?根據(jù)每月?的賬簿和?報(bào)表，對(duì)?其經(jīng)營(yíng)狀?況進(jìn)行分?析，制定?出適合本?公司的成?本控制，?實(shí)現(xiàn)增收?節(jié)支，協(xié)?助公司提?高經(jīng)濟(jì)效?益，當(dāng)好?公司經(jīng)理?的參謀和?助手。?七、對(duì)外?工作每?月稅務(wù)報(bào)?稅，繳稅?工作和工?商年檢工?作。積?極參加工?商、稅務(wù)?等政府部?門組織的?各項(xiàng)會(huì)議?，按時(shí)納?稅、交費(fèi)?，如發(fā)生?延誤而導(dǎo)?致公司受?罰，其責(zé)?任由會(huì)計(jì)?承擔(dān)，及?時(shí)向公司?經(jīng)理提示?國(guó)家有關(guān)?財(cái)經(jīng)方面?的新規(guī)定?，未經(jīng)公?司經(jīng)理許?可不得泄?露公司的?財(cái)務(wù)狀況?。節(jié)能?工程科技?有限公司?出納崗?位職責(zé)標(biāo)?準(zhǔn)版本（?六）1?.嚴(yán)格遵?守現(xiàn)金使?用范圍，?本站現(xiàn)金?支付只限?于：①?職工工資?、獎(jiǎng)金、?津貼、差?旅費(fèi)和各?種勞保福?利;②?在___?_元（含?法人批準(zhǔn)?的特殊開?支）以下?的零星支?出;③?中國(guó)人民?銀行確定?需要支付?現(xiàn)金的其?他支出。?2.庫(kù)?存現(xiàn)金必?須按照核?算中心核?定的庫(kù)存?限額執(zhí)行?。3.?庫(kù)存現(xiàn)金?必須存入?保險(xiǎn)柜，?確保安全?。4.?嚴(yán)禁用“?白條”頂?替庫(kù)存現(xiàn)?金，不準(zhǔn)?公款私借?，因公出?差或其他?特殊情況?需要使用?現(xiàn)金的,?必須經(jīng)單?位領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)后，方?可借用。?5.凡?現(xiàn)金收付?憑據(jù)，必?須在辦理?現(xiàn)金收付?款項(xiàng)后加?蓋“現(xiàn)金?收訖”或?“現(xiàn)金付?訖”印章?。6.?及時(shí)到會(huì)?計(jì)中心報(bào)?賬，處理?好各方面?關(guān)系。?7.收取?的養(yǎng)老保?險(xiǎn)金必須?及時(shí)足額?存入銀行?。8.?完成好領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?任務(wù)。?出納崗位?職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)?版本（七?）1.?認(rèn)真貫徹?執(zhí)行國(guó)家?、上級(jí)主?管部門的?財(cái)經(jīng)方針?、政策,?嚴(yán)格遵守?金融紀(jì)律?，保證總?公司貨幣?資金合理?、完整、?安全。?2.負(fù)責(zé)?總公司貨?幣資金的?收、付款?業(yè)務(wù)和對(duì)?賬工作，?收有憑付?有據(jù)，相?關(guān)手續(xù)必?須齊全。?登記現(xiàn)金?日記賬和?銀行存款?日記賬，?做到日清?月結(jié)。及?時(shí)清點(diǎn)庫(kù)?存，按月?和銀行對(duì)?賬，做到?賬款相符?、賬賬相?符。3?.管理好?各種與現(xiàn)?金、銀行?收付款業(yè)?務(wù)有關(guān)的?印章、印?鑒，保管?好各種支?票，有價(jià)?證券應(yīng)視?同現(xiàn)金管?理。4?.按時(shí)到?稅務(wù)局申?報(bào)當(dāng)月營(yíng)?業(yè)稅和其?他有關(guān)稅?種項(xiàng)目。?5.辦?理好與貨?幣資金業(yè)?務(wù)有關(guān)的?其他業(yè)務(wù)?，完成領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其他工作?。出納?崗位職責(zé)?標(biāo)準(zhǔn)版本?（八）?1.嚴(yán)格?遵守金融?法規(guī)和各?項(xiàng)規(guī)章制?度，嚴(yán)格?執(zhí)行押運(yùn)?制度，按?規(guī)定至銀?行存、提?款，負(fù)責(zé)?相關(guān)網(wǎng)點(diǎn)?的現(xiàn)金和?款箱收送?工作，確?保資金安?全。2?.嚴(yán)格執(zhí)?行交接驗(yàn)?收制度，?認(rèn)