事故預(yù)案超前控制實施辦法范本（三篇）

第15頁共15頁事故預(yù)案超?前控制實施?辦法范本?(1)成立?事故預(yù)案超?前控制領(lǐng)導(dǎo)?小組，職責(zé)?是領(lǐng)導(dǎo)、組?織、監(jiān)督該?辦法得以實?施。(2?)成立事故?預(yù)案超前控?制評估、審?核建卡領(lǐng)導(dǎo)?小組。職責(zé)?是評估鑒定?、確認(rèn)所制?訂控制方案?的可操作性?。(3)?深入宣傳，?層層發(fā)動，?提高認(rèn)識，?全員參加，?使崗位上的?每個職工都?要找出本崗?位的事故隱?患，或本崗?位過去曾發(fā)?生過什么事?故?將來又?可能會發(fā)生?什么事故??這些事故發(fā)?生的原因是?什么?造成?的危害是什?么?怎樣才?能控制或避?免事故的發(fā)?生。事故隱?患和可能會?發(fā)生的事故?是兩個不同?的概念。事?故隱患(即?危險源)在?本崗位可能?有，也可能?沒有，若有?，那就是客?觀存在的，?是要立即整?改的，即使?暫時不能整?改，也要拿?出防范措施?，責(zé)令限期?整改并責(zé)任?落實到人；?而本崗位可?能會發(fā)生的?事故有四層?含義：一是?本崗位過去?曾發(fā)生過什?么事故，可?以通過回億?或查檔案獲?得；二是本?崗位從來就?沒有發(fā)生過?事故，那么?國內(nèi)外同行?業(yè)是否發(fā)生?過，可以通?過信息報道?獲得；第三?層含義是有?史以來，國?內(nèi)外同行業(yè)?沒有發(fā)生過?事故，那么?就必須想到?本崗位可能?會發(fā)生什么?事故，而轉(zhuǎn)?入事故預(yù)案?超前控制的?正題；第四?層含義就是?一旦事故發(fā)?生應(yīng)采取什?么措施，才?能盡快控制?事故的蔓延?，減少事故?的損失，即?制訂好事故?應(yīng)急方案。?(4)由?事故預(yù)案超?前控制評估?審核建卡領(lǐng)?導(dǎo)小組把從?生產(chǎn)一線收?集來的事故?預(yù)案、發(fā)生?原因、控制?措施、控制?責(zé)任人等內(nèi)?容逐一審核?，評估、修?改、確認(rèn)，?最后匯總成?“事故預(yù)案?超前控制手?冊”，“事?故預(yù)案超前?控制手冊”?中的事故名?稱要準(zhǔn)確，?控制措施要?具體、量化?，不要有原?則性的、含?糊的、不具?有可操作性?的語言。?5．事故預(yù)?案超前控制?的管理(?1)對生產(chǎn)?或作業(yè)過程?中的事故隱?患采用“事?故隱患整改?通知書”的?形式由安全?部門下達，?責(zé)令相關(guān)單?位限期整改?，該通知實?行動態(tài)管理?，事故隱患?整改后，應(yīng)?重新查找、?建檔、跟蹤?治理，該通?知書不必列?入“事故預(yù)?案超前控制?手冊”之中?。(2)?對生產(chǎn)或作?業(yè)過程中可?能會發(fā)生的?事故采用“?事故預(yù)案超?前控制手冊?”，該手冊?配置到生產(chǎn)?崗位，使崗?位上的每一?個職工都能?熟練掌握，?該手冊實行?動態(tài)管理，?當(dāng)設(shè)備、工?藝或作業(yè)人?員等條件變?化后，均應(yīng)?調(diào)整該手冊?的內(nèi)容。?(3)為使?操作人員能?夠做到事故?超前控制，?除組織職工?學(xué)習(xí)外，還?要定期考試?，必要時，?還可以搞一?些事故模擬?演習(xí)，以便?熟能生巧。?事故預(yù)案?超前控制實?施辦法范本?（二）為?了規(guī)范作業(yè)?現(xiàn)場安全操?作，減少事?故的發(fā)生，?為職工創(chuàng)造?一個安全的?工作環(huán)境，?保障運輸生?產(chǎn)工作正常?運行及持續(xù)?性發(fā)展，根?據(jù)安全生產(chǎn)?體系建設(shè)要?求，特制訂?本班組事故?防范管理實?施辦法。?一、事故防?范流程1?、隱患發(fā)現(xiàn)?隱患發(fā)現(xiàn)?要全面、及?時，當(dāng)值班?人員、崗點?職工在班中?排查出隱患?，填寫《隱?患(三違)?報告單》，?填寫內(nèi)容包?括隱患名稱?、所在地點?、報告人姓?名、報告時?間、隱患及?其可能危害?描述。由值?班人員負(fù)責(zé)?確認(rèn)后做好?上報工作。?2、隱患?確認(rèn)隱患?確認(rèn)要保證?正確、及時?。對于職工?發(fā)現(xiàn)的隱患?，若隱患等?級初定為c?級，發(fā)現(xiàn)人?員應(yīng)及時提?交給班組管?理人員，由?班組管理人?員確認(rèn)隱患?，并在《隱?患報告單》?上簽字，班?組長負(fù)責(zé)確?定隱患責(zé)任?人、整改責(zé)?任人，制定?整改措施，?規(guī)定整改期?限以及協(xié)作?部門。若?隱患等級初?步確定為b?級，發(fā)現(xiàn)人?員會同班組?管理人員及?時提交中心?站值班站長?，由值班站?長確認(rèn)隱患?，并在《隱?患報告單》?上簽字，值?班站長負(fù)責(zé)?確定隱患責(zé)?任人、整改?責(zé)任人，制?定整改措施?，規(guī)定整改?期限以及協(xié)?作部門。?若發(fā)現(xiàn)a級?隱患，發(fā)現(xiàn)?人員會同班?組管理人員?在做好應(yīng)急?準(zhǔn)備的同時?，及時向值?班站長患情?況，在安排?專門人員到?現(xiàn)場進行確?認(rèn)時，應(yīng)做?好配合工作?，并在《隱?患報告單》?上簽字。確?認(rèn)人員會同?相關(guān)人員共?同確定隱患?責(zé)任人、整?改責(zé)任人，?制定整改措?施，規(guī)定整?改期限以及?協(xié)作部門等?。如遇無法?確認(rèn)隱患等?級等情況，?應(yīng)及時逐級?向上。3?、隱患整改?隱患整改?責(zé)任人應(yīng)規(guī)?范地填寫《?隱患整改單?》，在規(guī)定?的整改期限?內(nèi)，將隱患?整改完成。?整改完成后?，在《隱患?整改單》上?簽字確認(rèn)。?4、隱患?復(fù)查安監(jiān)?室根據(jù)《隱?患整改單》?的相關(guān)隱患?整改信息在?____小?時內(nèi)完成相?關(guān)隱患的復(fù)?查工作，填?寫《隱患復(fù)?查單》，如?果復(fù)查合格?，對該隱患?進行消警，?此隱患整改?閉環(huán)完成。?如果復(fù)查不?合格，相關(guān)?責(zé)任人應(yīng)根?據(jù)復(fù)查單中?提出的復(fù)查?不合格原因?及進一步整?改建議，對?該隱患繼續(xù)?進行整改，?整改完成后?等待再次復(fù)?查，如此反?復(fù)，直到隱?患復(fù)查合格?，對該隱患?進行消警。?5、隱患?追查對于?發(fā)現(xiàn)的隱患?，要正確、?全面、及時?追查隱患責(zé)?任人、隱患?排查人、隱?患巡查人的?責(zé)任。隱?患追查應(yīng)該?將與該隱患?密切相關(guān)的?責(zé)任人行為?進行分析，?對隱患報告?人進行獎勵?，對沒有盡?到安全確認(rèn)?、排查、巡?查、日常檢?查和管理責(zé)?任的人員進?行處罰，對?與該隱患相?關(guān)的三違人?員進行處罰?。對拒不在?追查單上簽?字的職工，?應(yīng)該給予加?倍考核。?二、崗位職?責(zé)及考評要?求(一)?相關(guān)崗位職?責(zé)1、職?工。主要活?動包括班前?會、班前后?確認(rèn)、班中?工作安全行?為，需要填?寫的相關(guān)表?格與本簿。?在班前后認(rèn)?真進行安全?確認(rèn)，填寫?《班前安全?確認(rèn)簿》、?《交接班簿?》，班中發(fā)?現(xiàn)隱患或“?三違”行為?，填寫《隱?患(三違)?報告單》，?并將報告單?根據(jù)規(guī)定交?與相關(guān)人員?確認(rèn)認(rèn)可。?2、值班?人員。主要?活動包括班?前會、班前?安全確認(rèn)、?班中工作行?為、班后安?全確認(rèn)、日?班巡查，需?要填寫的相?關(guān)表格與本?簿。班中應(yīng)?按規(guī)定進行?巡查和排查?工作，將發(fā)?現(xiàn)的隱患或?“三違”行?為填寫在《?d卡》。另?外，根據(jù)實?際情況填寫?《班組長工?作日志》。?3、隱患?追查人員。?主要活動包?括記錄、分?析、填寫《?隱患追查單?》，根據(jù)相?關(guān)規(guī)定對隱?患責(zé)任人、?隱患巡查或?排查人員等?進行追查，?并將追查結(jié)?果錄入信息?系統(tǒng)。4?、隱患整改?人員。根據(jù)?隱患整改通?知單，填寫?《隱患整改?單》，按照?《隱患整改?單》中制定?的整改措施?進行整改工?作，隱患整?改完畢后，?及時通知相?關(guān)人員。?5、隱患復(fù)?查人員。根?據(jù)復(fù)查通知?，到現(xiàn)場進?行復(fù)查工作?，填寫《隱?患復(fù)查單》?，復(fù)查完畢?后通知相關(guān)?人員，并在?規(guī)定時間內(nèi)?完成復(fù)查信?息錄入工作?。(二)?考評要求?1、未及時?填寫各種本?簿、表單等?，或填寫不?全面、不準(zhǔn)?確、不符合?規(guī)范的，扣?____分?。2、未?在規(guī)定時間?內(nèi)完成確認(rèn)?工作，每次?扣____?分。若是不?可抗力因素?或其它特殊?情況導(dǎo)致的?，可以酌情?免于處罰。?3、班組?管理人員考?核處罰由中?心站具體制?定。4、?對被確認(rèn)并?錄入信息系?統(tǒng)的隱患相?關(guān)責(zé)任人員?分級進行處?罰，處罰根?據(jù)發(fā)現(xiàn)和報?告的隱患等?級有所區(qū)別?，具體的處?罰額度參照?《中心站精?細(xì)化考核細(xì)?則》三、?相關(guān)問題說?明(一)?信息產(chǎn)生的?說明每一?個工種根據(jù)?其工作任務(wù)?、工序，辨?識危險源，?確定危險源?等級，將危?險源按照人?、機、環(huán)、?管四方面劃?分，人、管?方面的危險?源是“三違?”行為，機?、環(huán)方面的?危險源是隱?患。將隱患?按照對安全?的威脅程度?分為a(重?大風(fēng)險)、?b(中等風(fēng)?險)、c(?一般風(fēng)險)?三個等級，?將三違行為?按照安全風(fēng)?險不同，劃?分為：a類?“三違”(?重大風(fēng)險)?、b類“三?違”(中等?風(fēng)險)、c?類“三違”?(一般風(fēng)險?)三種。?將檢查人員?與需要檢查?的內(nèi)容有機?協(xié)調(diào)起來，?確保重要的?地點和事項?能夠得到檢?查。確定性?檢查與隨機?檢查相結(jié)合?，重點問題?與一般問題?檢查相結(jié)合?。(二)?本簿、表單?使用說明?《管理人員?走動式管理?卡(d卡)?》用于班排?查。班排查?中由班組管?理人員填寫??！栋嗲?安全確認(rèn)簿?》用于職工?交接班，將?交接班時的?隱患填寫在?單上，由交?接班人員共?同確認(rèn)，并?各自留一份?底?！峨[?患(三違)?報告單》用?于班排查中?，值班人員?、崗位職工?發(fā)現(xiàn)隱患、?“三違”行?為時填寫，?并根據(jù)等級?由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?確認(rèn)。《?隱患整改單?》用于隱患?整改時，隱?患整改人員?填寫，隱患?整改完成后?，整改人員?簽字確認(rèn)。?《隱患復(fù)?查單》用于?隱患整改完?成后，由隱?患復(fù)查人員?在復(fù)查時填?寫，復(fù)查人?員復(fù)查合格?后，由復(fù)查?人員簽字。?《隱患追?查單》用于?隱患追查，?隱患追查人?員對隱患責(zé)?任人、隱患?發(fā)現(xiàn)人、隱?患檢查人等?進行一一追?查，并將具?體的獎懲結(jié)?果填寫清楚?。事故預(yù)?案超前控制?實施辦法范?本（三）?1.目的?為了建立保?持火災(zāi)事故?的控制程序?預(yù)防或減少?事故的發(fā)生?和帶來的傷?害，特制定?此控制程序?。2.適?用范圍適?用于集團各?個分、子公?司。3.?職責(zé)3.?1由集團設(shè)?備動力部負(fù)?責(zé)制定火災(zāi)?事故應(yīng)急預(yù)?案，并監(jiān)督?實施。3?.2由各分?、子公司生?產(chǎn)管理部門?及各個車間?負(fù)責(zé)嚴(yán)格按?照預(yù)案進行?配合，并_?___培訓(xùn)?。4.程?序4.1?成立火災(zāi)事?故應(yīng)急救援?指揮部，負(fù)?責(zé)____?實施火災(zāi)事?故應(yīng)急救援?工作。4?.2火災(zāi)事?故應(yīng)急救援?指揮部組成?：總指揮：?總經(jīng)理副?總指揮：生?產(chǎn)副總、生?產(chǎn)部經(jīng)理、?動力車間主?任(或相關(guān)?負(fù)責(zé)人)?成員單位。?由屠宰車間?、分割車間?、氣調(diào)車間?、動力車間?、綜合行政?辦、安保負(fù)?責(zé)人、品控?部、采購部?、倉儲部、?后勤部組成?人員疏散組?、緊急救護?組、設(shè)備搶?修組、善后?處理組、安?全警戒組、?后勤保障組?、事故調(diào)查?組。4.?3指揮部職?責(zé)4.4?成員單位職?責(zé)負(fù)責(zé)對?現(xiàn)場及周圍?人員進行防?護指導(dǎo)、人?員疏散及周?圍物資轉(zhuǎn)移?等工作；_?___事故?可能危及區(qū)?域內(nèi)的人員?疏散撤離，?對人員撤離?區(qū)域進行治?安管理，參?與事故調(diào)查?處理；負(fù)責(zé)?現(xiàn)場人員疏?散的___?_、導(dǎo)引工?作，將人員?撤離到安全?地帶。負(fù)?責(zé)統(tǒng)計傷亡?人員情況。?負(fù)責(zé)在現(xiàn)場?附近的安全?區(qū)域內(nèi)設(shè)立?臨時醫(yī)療救?護點，對受?傷人員進行?緊急救治并?護送重傷人?員至醫(yī)院進?一步治療。?處置人員?送醫(yī)院治療?，辦理相關(guān)?手續(xù)，統(tǒng)計?相關(guān)費用，?作好員工的?思想安撫工?作。該組?由保安隊組?成，由綜合?行政辦負(fù)責(zé)?。負(fù)責(zé)事故?現(xiàn)場的安全?警戒和消防?工作，負(fù)責(zé)?事故現(xiàn)場撲?滅火災(zāi)，控?制易燃、_?___、事?故得到控制?后負(fù)責(zé)洗消?工作；保護?現(xiàn)場原始狀?態(tài)，便于調(diào)?查。4.?5火災(zāi)事故?控制程序?火災(zāi)撲救結(jié)?束后，要認(rèn)?真檢查，防?止死灰復(fù)燃?。4.6?火災(zāi)自救控?制程序初?起火最易撲?滅，在消防?車未到前，?要集中全力?搶救。牢?記“119?”火警電話??；馂?zāi)時人?員不要慌亂?，要根據(jù)消?防人員的指?揮和消防安?全標(biāo)志的指?示方向選擇?逃生途徑。?失火時，?不宜先搶救?財物，易被?咽嗆窒息而?死或失去逃?生的時機。?如果被煙嗆?得透不過氣?來，可用濕?毛巾捂住嘴?鼻，防止窒?息。煙霧較?濃時，不必?驚慌，宜用?膝、肘著地?，匍匐前進?，因為近地?處往往殘留?清新空氣，?呼吸要小而?淺。倘若?爭先恐后，?互相擁擠，?阻塞通道，?導(dǎo)致自相踐?踏，會造成?不應(yīng)有的慘?劇。即使樓?梯、門、通?道等被火焰?封住了，在?別無出路時?，也可用濕?棉被等作掩?護及早迅速?沖出去。沖?出火場后切?忌返回，在?非返回不可?的情況下，?必須屏住呼?吸。還可?以從屋頂或?陽臺上轉(zhuǎn)移?，借用水管?、竹竿或繩?子等滑下來?，或進行逐?級3跳越而?下等。逃離?時，要用濕?毛巾掩住口?鼻；也可用?房內(nèi)花瓶、?水壺、金魚?缸里的水打?濕衣服、布?類等掩住口?鼻。帶嬰兒?逃離時，可?用濕布輕蒙?在他的臉上?，一手抱著?他，一手著?地爬行逃出?。鄰室起火?，萬勿開門?，應(yīng)跳入窗?戶陽臺，呼?喊救援或用?前法脫險。?否則，熱氣?濃煙，乘風(fēng)?而入，使人?窒息。特?別是在住戶?多的大樓及?旅館里，采?用封閉措施?，使火焰、?濃煙禁錮在?一個房間之?內(nèi)，不致迅?速蔓延，能?為本人和大?家贏得寶貴?時間救人。?被火圍困?的人沒有辦?法出來，周?圍群眾聽到?呼救，也會?設(shè)法搶救，?或報告消防?隊來搶救。?火場逃生要?點l火災(zāi)?襲來時要迅?速逃生，不?能貪戀財物?。l樓內(nèi)?失火可向著?火層以下疏?散，逃生時?不要乘普通?電梯。l?必須穿過煙?霧逃生時，?應(yīng)盡量用侵?濕的衣物披?裹身體，捂?住口鼻，身?體貼近地面?順墻逃向遠(yuǎn)?離煙火的太?平門和安全?出口。l?如果房內(nèi)有?防毒面罩，?逃生時一定?要將其戴在?頭上。l身?上著火，可?就地打滾，?或用厚重衣?物覆蓋壓火?苗。l當(dāng)?樓梯被烈火?、濃煙封閉?時，可通過?窗戶或陽臺?，逃向相鄰?建筑物或?qū)?找沒著火的?房間，或?qū)?門窗封閉，?防止煙火入?侵。如果煙?味很濃，客?房門已經(jīng)燙?手，說明大?火已經(jīng)封門?，再不能開?門逃生。此?時應(yīng)將門縫?塞嚴(yán)，潑水?降溫，呼救?待援。l?在發(fā)生火災(zāi)?時，要利用?一切可利用?的條件逃生?，建筑物或?室內(nèi)備有救?生緩降器，?救生消防道?及繩索的，?要充分利用?這些器具逃?離火場。?4.7汽車?火災(zāi)撲救控?制程序同?時駕駛員應(yīng)?及時取下隨?車滅火器撲?救火災(zāi)，當(dāng)?火一時撲滅?不了時，應(yīng)?勸圍觀群眾?遠(yuǎn)離現(xiàn)場，?以免發(fā)生爆?炸事故，造?成無辜群眾?傷亡，使災(zāi)?害擴大。?如果車門沒?有損壞，應(yīng)?打開車門讓?乘車人員逃?出，以上兩?種方法也可?同時進行。?同時駕駛員?可利用擴張?器、切斷器?、千斤頂、?消防斧等工?具配合消防?隊救人滅火?。如果著?火汽車在停?車場中間，?應(yīng)在撲救火?災(zāi)的同時，?____人?員疏散周圍?停放的車輛?。如果著火?汽車在停車?場的一邊時?，應(yīng)在撲救?火災(zāi)的同時?，____?疏散與火相?連的車輛。?____?人員自救控?制程序傷?者被救出火?場后，我們?首先要做三?件事，火場?中的被困者?可能受到的?傷害是：吸?入濃煙造成?中毒，呼吸?道和肺部被?熾熱濃煙灼?傷，一些被?困者還可能?直接被火燒?傷。被抬出?火場的傷者?若已進入昏?迷或半昏迷?狀態(tài)，我們?首先要做以?下措施：?一旦確認(rèn)傷?者心跳、呼?吸停止，必?須爭分奪秒?進行急救，?時間就是生?命。5.?附則針對?本程序各部?門要對自己?部門內(nèi)部火?災(zāi)隱患制定?相應(yīng)的應(yīng)急?預(yù)案。內(nèi)?部控制實施?辦法第一?章總則第?一條為了加?強和規(guī)范公?司內(nèi)部控制?，提高經(jīng)營?管理水平和?風(fēng)險防范能?力，促進公?司可持續(xù)發(fā)?展，維護_?___市場?經(jīng)濟秩序和?社會公眾利?益，促進公?司內(nèi)部控制?的建立、健?全，根據(jù)《?____公?司法》、《?____證?券法》、《?____會?計法》和其?他有關(guān)法律?法規(guī)，并結(jié)?合公司的實?際情況，制?訂本辦法。?第二條本?辦法所稱內(nèi)?部控制，是?指為實現(xiàn)控?制目標(biāo)，合?理保證公司?經(jīng)營管理合?法合規(guī)、資?產(chǎn)安全、財?務(wù)報告及相?關(guān)資料真實?完整，提高?運營效率和?效果，促進?本單位實現(xiàn)?發(fā)展戰(zhàn)略而?采取的各種?政策和程序?。第三條?本辦法所稱?內(nèi)部控制審?計是指審計?人員對被審?計單位內(nèi)部?控制建立的?健全性、制?定的合理性?及執(zhí)行的有?效性的測評?與評價活動?。目的是合?理保證：?(一)遵守?國家法律、?法規(guī)、公司?有關(guān)制度；?(二)信?息披露的真?實、準(zhǔn)確、?完整以及信?息傳遞的及?時性；(?三)資產(chǎn)的?安全和完整?性；(四?)經(jīng)濟有效?的使用資源?；(五)?提高運營效?率和實現(xiàn)目?標(biāo)；(六?)促進發(fā)展?戰(zhàn)略實現(xiàn)。?1___?_錦華機電?有限公司內(nèi)?部控制實施?辦法(十?)員工聘用?程序及培訓(xùn)?制度；(?十一)員工?業(yè)績考核及?激勵機制。?第九條控?制活動主要?包括不相容?職務(wù)分離、?授權(quán)審批、?明確業(yè)務(wù)流?程、會計系?統(tǒng)控制、財?產(chǎn)保護控制?、預(yù)算控制?、經(jīng)營分析?控制、績效?考評控制和?獨立業(yè)務(wù)審?核等。主要?____以?下內(nèi)容：?(一)責(zé)任?控制。主要?各部門和經(jīng)?辦人員的職?責(zé)是否經(jīng)過?恰當(dāng)授權(quán)，?各種崗位制?賦予各職能?部門和經(jīng)辦?人員的責(zé)任?是否達到分?工明確、職?責(zé)分明的目?的，是否以?此為基礎(chǔ)建?立健全績效?考核標(biāo)準(zhǔn)。?(二)內(nèi)?部牽制。主?要檢查不相?容職務(wù)是否?分離，交易?和事項的處?理是否遵循?必須經(jīng)過兩?個以上的人?員或部門來?完成，是否?經(jīng)過復(fù)核，?以防止差錯?、舞弊的發(fā)?生。(三?)會計制度?。主要通過?賬證、賬賬?、賬表之間?的相符關(guān)系?，檢查會計?數(shù)據(jù)的可靠?性；通過賬?實核對檢查?賬實是否相?符和會計數(shù)?據(jù)的真實性?；通過檢查?會計記賬依?據(jù)的業(yè)務(wù)記?錄及其審批?，評價會計?業(yè)務(wù)處理的?合法性和業(yè)?務(wù)本身的真?實性，并與?其它控制的?有效性互相?印證等。?(四)生產(chǎn)?經(jīng)營各個環(huán)?節(jié)的控制。?主要對各單?位生產(chǎn)經(jīng)營?和管理所必?須經(jīng)過的環(huán)?節(jié)和業(yè)務(wù)操?作的控制進?行審計，包?括成本控制?、購銷控制?、物資控制?、生產(chǎn)經(jīng)營?過程的控制?等。(五?)財產(chǎn)、憑?單控制。主?要對各單位?財產(chǎn)物資的?保管、清點?、驗收、領(lǐng)?用以及計劃?、合同、單?據(jù)等環(huán)節(jié)進?行審計。?第十條風(fēng)險?管理包括識?別和分析影?響____?目標(biāo)實現(xiàn)的?各類風(fēng)3?____錦?華機電有限?公司內(nèi)部控?制實施辦法?估方法，決?策是否穩(wěn)健?；(三)?信息傳遞渠?道的便捷與?暢通是否存?在低效率現(xiàn)?象；(四?)管理信息?系統(tǒng)的安全?可靠性；?(五)明確?反舞弊工作?的重點領(lǐng)域?、關(guān)鍵環(huán)節(jié)?和反舞弊工?作職責(zé)權(quán)限?；(六)?在應(yīng)用計算?機進行信息?處理的條件?下，應(yīng)當(dāng)對?計算機系統(tǒng)?的內(nèi)部環(huán)境?、風(fēng)險評估?、控制活動?、信息與溝?通、內(nèi)部監(jiān)?督等進行審?計和測評。?第十二條?內(nèi)部監(jiān)督主?要包括董事?會、監(jiān)事會?及管理層對?內(nèi)控制度的?監(jiān)督檢查(?內(nèi)部控制的?自我評估)?、審計機構(gòu)?或其他指定?部門實施的?獨立監(jiān)督等?。主要__?__以下內(nèi)?容：(一?)內(nèi)部控制?監(jiān)督制度的?建立與執(zhí)行?情況；(?二)內(nèi)部控?制缺陷認(rèn)定?標(biāo)準(zhǔn)的制定?情況；(?三)___?_和驗證內(nèi)?部控制自我?評價報告及?自我評估系?統(tǒng)缺陷處理?情況；(?四)內(nèi)部審?計的___?_、工作情?況和獨立實?施監(jiān)督情況?。第十三?條內(nèi)部控制?審計應(yīng)__?__的其他?內(nèi)容：(?一)所在行?業(yè)的狀況及?近期的經(jīng)營?變化；(?二)各級管?理人員的誠?信、能力及?發(fā)生舞弊的?可能性；?(三)內(nèi)部?控制自我評?估的方法和?證據(jù)；(?四)對重要?性水平、固?有風(fēng)險及其?他與確定內(nèi)?部控制重大?缺陷有關(guān)的?因素的判斷?；5__?__錦華機?電有限公司?內(nèi)部控制實?施辦法和評?價。第十?八條初步評?價內(nèi)部控制?。了解內(nèi)部?控制情況后?，應(yīng)當(dāng)對內(nèi)?部控制進行?初步評價包?括：(一?)分析可能?發(fā)生錯弊的?業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和?活動領(lǐng)域；?(二)初?步評價相關(guān)?內(nèi)部控制的?合理性和運?行的有效性?；(三)?確定內(nèi)部控?制風(fēng)險水平?。第十九?條進行符合?性測試。審?計人員應(yīng)當(dāng)?根據(jù)內(nèi)部控?制的性質(zhì)及?其執(zhí)行的時?間和頻率，?運用檢查、?詢問、現(xiàn)場?觀察、穿行?測試等方法?，對內(nèi)部控?制進行符合?性測試，主?要包括：?(一