家具行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)之總帳管理

總帳管理第一頁，共一百零五頁。總帳管理一.實(shí)際的事務(wù)處理二.預(yù)算和保留款三.合并和報(bào)表四.系統(tǒng)設(shè)置第二頁，共一百零五頁。總帳概述JE實(shí)際會(huì)計(jì)信息預(yù)算會(huì)計(jì)信息PO保留款會(huì)計(jì)信息帳戶余額總帳管理報(bào)表隨機(jī)查詢錄入會(huì)計(jì)信息會(huì)計(jì)事務(wù)處理查詢會(huì)計(jì)信息第三頁，共一百零五頁?？値づc子系統(tǒng)的集成采購(gòu)應(yīng)付定單應(yīng)收資產(chǎn)庫(kù)存總帳總帳是儲(chǔ)存會(huì)計(jì)信息的中心接收來自財(cái)務(wù)和制造模塊的會(huì)計(jì)信息第四頁，共一百零五頁。會(huì)計(jì)循環(huán)總帳管理第五頁，共一百零五頁。憑證審核、分析和更改生成財(cái)務(wù)報(bào)告結(jié)束會(huì)計(jì)期憑證登帳建立經(jīng)常性分錄錄入憑證憑證轉(zhuǎn)回成批分配打開會(huì)計(jì)期轉(zhuǎn)帳及合并會(huì)計(jì)循環(huán)憑證引入第六頁，共一百零五頁。會(huì)計(jì)循環(huán)維護(hù)會(huì)計(jì)期創(chuàng)建分錄外幣分錄轉(zhuǎn)換審核和修改分錄分錄過帳余額重估余額轉(zhuǎn)換合并帳套審核和調(diào)整余額運(yùn)行會(huì)計(jì)報(bào)表關(guān)閉會(huì)計(jì)期第七頁，共一百零五頁。創(chuàng)建分錄軟件的會(huì)計(jì)分錄包含了三部分內(nèi)容:日記帳批(Batch):在相同批中的分錄必須公用相同的會(huì)計(jì)期過帳是按批來過帳日記帳分錄(Journalentry):在一個(gè)日記帳分錄中所有的分錄行公用相同的貨幣和分類日記帳分錄行(Journalentryline):在日記帳分錄行中借方必須等于貸方第八頁，共一百零五頁。創(chuàng)建分錄方法手工分錄沖帳分錄循環(huán)(重復(fù))分錄成批分配分錄日記帳分錄引入第九頁，共一百零五頁。日記帳自動(dòng)轉(zhuǎn)換1.輸入記帳本位幣日記帳2.輸入外幣日記帳3.輸入數(shù)量日記帳

第十頁，共一百零五頁。審核和修改日記帳過帳以前

1.隨機(jī)審核日記帳明細(xì)信息2.通過報(bào)表審核日記帳明細(xì)信息3.在輸入日記帳分錄屏幕中修改日記帳第十一頁，共一百零五頁。過帳過帳后更新帳戶余額過帳分錄到暫記帳帳戶(SuspenseAccount)自動(dòng)生成內(nèi)部往來分錄(BalanceIntercompanyJournal)定義自動(dòng)過帳

第十二頁，共一百零五頁。余額重估月末重估資產(chǎn)和負(fù)債等帳戶的余額外幣

外幣本位幣本位幣第十三頁，共一百零五頁。余額轉(zhuǎn)換為了隨機(jī)查詢,報(bào)表和合并不同幣種的余額.轉(zhuǎn)換實(shí)際或預(yù)算的余額到某種外幣軟件總帳自動(dòng)用期間平均匯率轉(zhuǎn)換收入和費(fèi)用帳戶軟件總帳自動(dòng)用期間末匯率轉(zhuǎn)換資產(chǎn)和負(fù)債帳戶軟件總帳自動(dòng)用歷史匯率轉(zhuǎn)換權(quán)益帳戶軟件總帳把轉(zhuǎn)換產(chǎn)生的差異過帳到差異帳戶(CAT)CATaccount(CumulativeTranslationAdjustment)第十四頁，共一百零五頁。合并帳套為了集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表的需要,合并一個(gè)或多個(gè)帳套.1子公司2子公司3子公司合并母公司第十五頁，共一百零五頁。查詢和調(diào)整余額隨機(jī)查詢通過表報(bào)查詢編制調(diào)整分錄第十六頁，共一百零五頁。運(yùn)行財(cái)務(wù)表報(bào)使用財(cái)務(wù)表報(bào)生成器編制(FSG)資產(chǎn)負(fù)債表,利潤(rùn)表等客戶化的財(cái)務(wù)表報(bào)FSGFinancialStatementGenerator第十七頁，共一百零五頁。關(guān)閉會(huì)計(jì)期完成帳務(wù)處理以后關(guān)閉或永久關(guān)閉會(huì)計(jì)期第十八頁，共一百零五頁?？値す芾韯?chuàng)建本位幣日記帳分錄第十九頁，共一百零五頁。創(chuàng)建日記帳分錄概述手工引入沖帳重復(fù)分錄成批分配1234345623452345業(yè)務(wù)發(fā)生輸入分錄反沖標(biāo)記生成分錄引入修改審核過帳定義分錄生成分錄第二十頁，共一百零五頁。手工日記帳金額數(shù)量第二十一頁，共一百零五頁。引入日記帳應(yīng)付應(yīng)收采購(gòu)項(xiàng)目成本總帳接口表總帳批總帳標(biāo)題總帳行第二十二頁，共一百零五頁。引入日記帳過帳錯(cuò)誤科目至?xí)河泿た颇拷R總分錄引入描述性字段修改引入分錄錯(cuò)誤行刪除引入分錄第二十三頁，共一百零五頁。創(chuàng)建反沖日記帳打上反沖標(biāo)記指定反沖期間生成反沖分錄反沖分錄過帳第二十四頁，共一百零五頁。創(chuàng)建循環(huán)(重復(fù))分錄每個(gè)會(huì)計(jì)期重復(fù)發(fā)生的會(huì)計(jì)分錄,定義成循環(huán)分錄設(shè)置(定義)循環(huán)分錄生成循環(huán)分錄第二十五頁，共一百零五頁。創(chuàng)建成批分配分錄創(chuàng)建(定義)成批分配分錄生成成批分配分錄第二十六頁，共一百零五頁。循環(huán)分錄和成批分配分錄成批分配循環(huán)分錄公式分錄貨幣公式每個(gè)分錄行公式是是外幣,本位幣,數(shù)量本位幣,數(shù)量A*B/C任何公式每個(gè)公式多行一個(gè)公式一行第二十七頁，共一百零五頁。外幣分錄的轉(zhuǎn)換總帳管理第二十八頁，共一百零五頁。外幣分錄轉(zhuǎn)換流程開始定義外幣記帳本位幣定義轉(zhuǎn)換率類型分離公司用戶定義日常轉(zhuǎn)換率5-1-94CNDSPOT.83.輸入分錄外幣分錄自動(dòng)轉(zhuǎn)換過帳帳戶余額報(bào)表結(jié)束本位幣第二十九頁，共一百零五頁。外幣分錄轉(zhuǎn)換定義和分配外幣定義轉(zhuǎn)換率類型定義日常轉(zhuǎn)換率輸入外幣分錄外幣分錄過帳查詢外幣余額第三十頁，共一百零五頁。定義貨幣軟件應(yīng)用產(chǎn)品已經(jīng)預(yù)定義了所有ISO貨幣可以根據(jù)需要定義非ISO貨幣分配定義的貨幣到帳戶第三十一頁，共一百零五頁。定義轉(zhuǎn)換匯率類型公司類型(Corporate)現(xiàn)貨(Spot)用戶(User)第三十二頁，共一百零五頁。定義日常轉(zhuǎn)換匯率輸入貨幣信息輸入轉(zhuǎn)換率第三十三頁，共一百零五頁。輸入外幣日記帳分錄相同日記帳批可使用不同的日記帳批輸入貨幣,轉(zhuǎn)換率類型和轉(zhuǎn)換率第三十四頁，共一百零五頁。外幣日記帳過帳外幣日記帳過帳相同于本位幣日記帳過帳外幣在轉(zhuǎn)換過程中可能會(huì)引起被轉(zhuǎn)換的金額借方不等于貸方.軟件的過帳程序解決這個(gè)問題的方法是把差異增加上去相同于最大的日記帳行第三十五頁，共一百零五頁。查詢外幣余額使用帳戶查詢來查詢外幣帳戶余額通過表報(bào)來查詢外幣信息第三十六頁，共一百零五頁?？値す芾矸咒浭褂眠B續(xù)編號(hào)(AuditJournalEntries) 第三十七頁，共一百零五頁。使用連續(xù)編號(hào)概述分類:

銀收采購(gòu)調(diào)整編號(hào):

自動(dòng)自動(dòng)手工分錄建立:手工自動(dòng)手工開始值:

128N/A1232829304723第三十八頁，共一百零五頁。使用連續(xù)編號(hào)概述定義文檔連續(xù)名分配文檔連續(xù)名設(shè)置預(yù)置文件創(chuàng)建日記帳通過文檔連續(xù)編號(hào)出報(bào)表第三十九頁，共一百零五頁。定義和分配文檔連續(xù)編號(hào)名自動(dòng)連續(xù)編號(hào)手工編號(hào)第四十頁，共一百零五頁。設(shè)置預(yù)置文件總是使用:所有類別分錄都使用部分使用:不是所有類別分錄都使用不使用:不允許使用第四十一頁，共一百零五頁。重估余額總帳管理第四十二頁，共一百零五頁。重估余額概述5/17應(yīng)收帳款10,000外幣本位幣應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)換率0.88,0005/30應(yīng)收帳款10,000應(yīng)收帳款7,500轉(zhuǎn)換率0.75未實(shí)現(xiàn)匯兌損失500第四十三頁，共一百零五頁。重估余額定義未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶定義重估匯率運(yùn)行重估產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄重估分錄過帳從報(bào)表上查詢重估后的余額反沖重估分錄結(jié)束外幣余額第四十四頁，共一百零五頁。定義未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶的作用第四十五頁，共一百零五頁。定義重估匯率和運(yùn)行重估產(chǎn)生重估分錄為實(shí)際的和預(yù)算的余額定義期間匯率目前僅有實(shí)際的余額可以重估指定重估的參數(shù)運(yùn)行重估第四十六頁，共一百零五頁。重估分錄過帳重估分錄未實(shí)現(xiàn)的匯兌損益帳戶相應(yīng)重估帳戶(本位幣)過帳第四十七頁，共一百零五頁。反沖重估分錄和結(jié)束外幣余額次月反沖重估分錄反沖重估分錄過帳繼續(xù)重估循環(huán)結(jié)束外幣余額匯兌損益實(shí)現(xiàn)第四十八頁，共一百零五頁。余額轉(zhuǎn)換總帳管理第四十九頁，共一百零五頁。余額轉(zhuǎn)換概述軟件總帳允許把實(shí)際或預(yù)算的余額從記帳本位幣轉(zhuǎn)換成任何一種外幣根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,使用不同的匯率轉(zhuǎn)換不同類型的帳戶期間平均匯率:收入和費(fèi)用帳戶期間末匯率:資產(chǎn)和負(fù)債帳戶歷史匯率:權(quán)益帳戶設(shè)置CTA帳戶(CumulativeTranslationAdjustment)

CTA帳戶,國(guó)內(nèi)稱為差異折算帳戶第五十頁，共一百零五頁。余額轉(zhuǎn)換定義貨幣,CTA帳戶并分配到帳套定義期間匯率定義歷史匯率運(yùn)行轉(zhuǎn)換隨機(jī)查詢和通過表報(bào)查詢第五十一頁，共一百零五頁?？値す芾眍A(yù)算會(huì)計(jì)循環(huán)第五十二頁，共一百零五頁。預(yù)算概述預(yù)算有預(yù)算期間,預(yù)算帳戶和預(yù)算金額組成定義預(yù)算,分配預(yù)算帳戶給預(yù)算組織,使用不同的方法記錄預(yù)算金額第五十三頁，共一百零五頁。預(yù)算會(huì)計(jì)循環(huán)決定預(yù)算控制的程度定義預(yù)算錄人預(yù)算金額查詢和修改預(yù)算凍結(jié)預(yù)算關(guān)于預(yù)算的報(bào)表第五十四頁，共一百零五頁。決定預(yù)算控制的程度明細(xì)級(jí)別的預(yù)算控制匯總級(jí)別的預(yù)算控制拒絕類型的預(yù)算控制警告類型的預(yù)算控制指定金額的類型和邊界建立預(yù)算控制組第五十五頁，共一百零五頁。決定預(yù)算控制的程度設(shè)置帳套使用預(yù)算控制預(yù)算控制執(zhí)行資金的檢查和資金的保留在軟件采購(gòu),Oracle應(yīng)付帳,Oracle總帳 第五十六頁，共一百零五頁。定義預(yù)算期間創(chuàng)建新的預(yù)算或維護(hù)已存在的預(yù)算請(qǐng)求預(yù)算日記帳分配預(yù)算狀態(tài):打開,當(dāng)前,凍結(jié)分配主預(yù)算自動(dòng)拷貝預(yù)算新舊預(yù)算必須是相同的期間,可以不同的財(cái)政年度第五十七頁，共一百零五頁。定義預(yù)算科目Oracle總帳使用預(yù)算組織來指定預(yù)算帳戶和決定在科目范圍的預(yù)算控制選項(xiàng)預(yù)算組織可以是部門,地區(qū)或成本中心等第五十八頁，共一百零五頁。定義預(yù)算科目范圍分配預(yù)算科目的范圍指定預(yù)算錄入的方法錄人預(yù)算科目的貨幣,包括數(shù)量明細(xì)級(jí)別預(yù)算控制選擇自動(dòng)保留款資金檢查級(jí)別選擇金額的類型選擇資金檢查的邊界第五十九頁，共一百零五頁。定義預(yù)算控制組工資資金檢查級(jí)別無資金檢查級(jí)別拒絕資金檢查級(jí)別警告發(fā)票申請(qǐng)?jiān)试S越過1000第六十頁，共一百零五頁。定義預(yù)算控制組指定每個(gè)組允差的百分?jǐn)?shù),允差的金額和越過的金額分配不同的預(yù)算控制組給不同的用戶第六十一頁，共一百零五頁。輸入預(yù)算方法輸入預(yù)算金額輸入預(yù)算分錄創(chuàng)建預(yù)算公式創(chuàng)建成批預(yù)算分錄轉(zhuǎn)移預(yù)算金額裝載預(yù)算第六十二頁，共一百零五頁。預(yù)算分錄過帳,年度結(jié)轉(zhuǎn)及凍結(jié)預(yù)算預(yù)算分錄的過帳相同于實(shí)際分錄年度結(jié)轉(zhuǎn)僅僅是PJTD余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年度YTD余額清零凍結(jié)預(yù)算是拒絕未授權(quán)的修改第六十三頁，共一百零五頁。輸入預(yù)算概述預(yù)算金額重復(fù)分錄成批分配過帳定義公式預(yù)算分錄裝載預(yù)算輸入金額111222334輸入分錄過帳轉(zhuǎn)移預(yù)算金額轉(zhuǎn)移預(yù)算金額34建立預(yù)算裝載生成金額1234生成分錄過帳分錄2345第六十四頁，共一百零五頁。裝載預(yù)算從試算表中裝載預(yù)算PC試算表SQL*LoaderGL_BUDGET_INTERFACE軟件總帳預(yù)算第六十五頁，共一百零五頁。總帳管理保留款會(huì)計(jì)循環(huán)第六十六頁，共一百零五頁。保留款概述可用資金=預(yù)算-實(shí)際-保留款第六十七頁，共一百零五頁。保留款的循環(huán)設(shè)置保留款會(huì)計(jì)輸入保留款分錄查詢分錄明細(xì)保留款分錄過帳查詢可用資金取消相應(yīng)的保留款保留款的報(bào)表年度的處理第六十八頁，共一百零五頁。設(shè)置保留款會(huì)計(jì)必須實(shí)行預(yù)算控制輸入保留款會(huì)計(jì)科目打開保留款年度定義保留款類型第六十九頁，共一百零五頁。輸入保留款四種方式手工輸入保留款分錄使用成批分配生成保留款分錄使用分錄引入來引入非Oracle系統(tǒng)的保留款事務(wù)接收來自軟件子系統(tǒng)的保留款事務(wù)第七十頁，共一百零五頁。手工錄入保留款分錄保留款分錄的手工錄入和實(shí)際分錄的錄入很相似確省的貨幣是記帳本位幣不能錄入外幣保留款分錄批軟件總帳驗(yàn)證分錄行如果借方不等于貸方,軟件總帳用保留款帳戶建立平衡的分錄如果沒有過帳可以直接刪除保留款批和分錄第七十一頁，共一百零五頁。保留款過帳當(dāng)保留款分錄過帳以后才能成功保留資金第七十二頁，共一百零五頁。可用資金=預(yù)算-實(shí)際-保留款查詢可用資金指定金額類型指定保留款類型指定會(huì)計(jì)科目第七十三頁，共一百零五頁。取消保留款在保留款分錄中打上反沖標(biāo)記生成反沖保留款分錄反沖保留款分錄過帳軟件應(yīng)付款和軟件采購(gòu)自動(dòng)建立反沖分錄第七十四頁，共一百零五頁。年度的處理軟件總帳提供四種方法FY94-End預(yù)算厖?.5000保留款厖..1500實(shí)際厖?.800可用資金?.2700預(yù)算厖?.4000保留款厖..0實(shí)際厖?.0可用資金?.4000FY95-Beginning年末清零第七十五頁，共一百零五頁。FY94-End預(yù)算5000保留款1500實(shí)際800可用資金2700預(yù)算4000保留款1500實(shí)際0可用資金2500FY95-Beginning年度的處理僅保留款第七十六頁，共一百零五頁。FY94-End預(yù)算5000保留款1500實(shí)際800可用資金2700預(yù)算5500保留款1500實(shí)際0可用資金4000FY95-Beginning年度的處理保留款和預(yù)算第七十七頁，共一百零五頁。FY94-End預(yù)算5000保留款1500實(shí)際800可用資金2700預(yù)算6700保留款0實(shí)際0可用資金6700FY95-Beginning年度的處理可用資金第七十八頁，共一百零五頁。總帳管理合并帳套第七十九頁，共一百零五頁。合并帳套概述多公司多帳套的合并子帳套1子帳套2子帳套3母帳套公司A,B公司C公司D,E,F運(yùn)行合并公司A,B,C,D,E,F第八十頁，共一百零五頁。合并帳套概述多公司一帳套的合并公司A,B,C,D,E,F帳套第八十一頁，共一百零五頁。合并帳套概述校驗(yàn)子公司帳套校驗(yàn)?zāi)腹編ぬ锥x合并運(yùn)行合并刪除合并的明細(xì)過帳合并批運(yùn)行合并報(bào)表第八十二頁，共一百零五頁。定義合并在多個(gè)帳套之間不同的貨幣,日歷或會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)的合并指定相應(yīng)的帳套選擇合并的方法選擇合并的貨幣第八十三頁，共一百零五頁。定義合并定義合并的規(guī)則會(huì)計(jì)科目合并規(guī)則編碼段合并規(guī)則若二種規(guī)則有沖突,會(huì)計(jì)科目編碼規(guī)則優(yōu)先于編碼段合并規(guī)則第八十四頁，共一百零五頁。定義會(huì)計(jì)科目規(guī)則子公司的科目范圍01-100-1000到01-800-1998會(huì)計(jì)科目規(guī)則01-199-1999-999母公司的科目第八十五頁，共一百零五頁。定義編碼段合并規(guī)則子公司科目01--300--4000到450001--120-------4999-----500拷貝值單一值單一值累積值域第八十六頁，共一百零五頁。運(yùn)行合并子帳套運(yùn)行日記帳引入

JE合并分錄母帳套過帳合并的分錄批第八十七頁，共一百零五頁。刪除合并審計(jì)明細(xì)在查詢完合并審計(jì)報(bào)告以后,從CONSOLIDATION_AUDITTable中刪除不需要的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)第八十八頁，共一百零五頁。合并分錄批過帳和運(yùn)行報(bào)表運(yùn)行完合并和分錄引入以后,合并分錄批過帳到母公司帳套打開的會(huì)計(jì)期內(nèi)運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)表報(bào)查看合并的詳細(xì)信息例如:合并分錄報(bào)表..第八十九頁，共一百零五頁?？値す芾碓履┍韴?bào)第九十頁，共一百零五頁。使用FSG建立客戶化表報(bào)定義行集定義列集定義內(nèi)容集定義行序列定義顯示集自動(dòng)拷貝報(bào)表組成定義表報(bào)定義報(bào)表集運(yùn)行報(bào)表第九十一頁，共一百零五頁。使用FSG建立客戶化表報(bào)03-04-3302-10-0601-08-0503-09-1134行集列集內(nèi)容集行顯示集報(bào)表3434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-11343434343403-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1103-04-3302-10-0601-08-0503-09-1101-06-0501-06-05第九十二頁，共一百零五頁。總帳管理定義軟件總帳第九十三頁，共一百零五頁。定義軟件總帳概述創(chuàng)建帳套定義科目定義財(cái)務(wù)控制第九十四頁，共一百零五頁。創(chuàng)建帳套和定義職責(zé)定義會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)定義會(huì)計(jì)期間選擇記帳本位幣定義職責(zé)(使用系統(tǒng)管理模塊)第九十五頁，共一百零五頁。定義值集控制什么類型的值將被使用,最大的尺寸是多少,是字符型的還是數(shù)字型的不包括段值,告訴總帳如何決定什么值是有效的段值分配值集到段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸第九十六頁，共一百零五頁。定義科目結(jié)構(gòu)利用定義段(Segment)和各段之間的組合把已定義的值集分配到每個(gè)段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸科目結(jié)構(gòu)第一段第二段第三段第九十七頁，共一百零五頁。定義段值值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸第一段第二段第三段段值在會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)段中輸入相應(yīng)的值