國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介及風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)工商銀行北京市分行二零一一年五月國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁(yè)!內(nèi)容介紹部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系介紹第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)介紹及風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁(yè)!部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹一、什么是（國(guó)內(nèi)）貿(mào)易融資貿(mào)易融資是結(jié)構(gòu)性融資——

指在商品交易中，銀行運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。結(jié)構(gòu)融資——

指企業(yè)將擁有未來(lái)現(xiàn)金流的特定資產(chǎn)剝離開來(lái)，并以該特定資產(chǎn)為標(biāo)的進(jìn)行融資。結(jié)構(gòu)融資的對(duì)象是特定的資產(chǎn)而非資產(chǎn)所有者，注重的是資產(chǎn)所衍生的未來(lái)現(xiàn)金流，而非企業(yè)的資信。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資是個(gè)產(chǎn)品體系，基于企業(yè)某項(xiàng)特定資產(chǎn)及匹配企業(yè)經(jīng)營(yíng)的、確定的還款來(lái)源（現(xiàn)金流）而發(fā)放的融資。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁(yè)!部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁(yè)!第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹應(yīng)收款融資國(guó)內(nèi)信用證應(yīng)付、預(yù)付款融資原材料及商品融資工程項(xiàng)下訂單融資訂單融資買方融資延期信用證即期信用證國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)發(fā)票融資應(yīng)收租賃款融資退稅應(yīng)收款融資工程保理商品融資未來(lái)貨權(quán)項(xiàng)下商品融資儲(chǔ)商銀融資（代理采購(gòu)）議付業(yè)務(wù)打包貸款信保保理銷售回款階段生產(chǎn)及存貨階段預(yù)付及采購(gòu)階段新興結(jié)算模式國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單/非標(biāo)倉(cāng)單融資應(yīng)付賬款融資代付業(yè)務(wù)醫(yī)療保理國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁(yè)!第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹

1.預(yù)付款類融資貿(mào)易性質(zhì)：先款（支付承諾）后貨的原材料采購(gòu)模式，如鋼鐵、汽車風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)：上游客戶的履約能力、融資主體的信用風(fēng)險(xiǎn)所采購(gòu)商品的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、存貨（原材料-產(chǎn)成品）的變化、銷售情況解決方案：（1）預(yù)付款融資：上游企業(yè)信用好+大宗商品（2）訂單融資（打包貸款）：下游有訂單，銷售確定，還款有保障。（3）信用證/銀票：銀行信用支持，考量客戶的綜合還款來(lái)源，需擔(dān)保。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁(yè)!

3.存貨類融資業(yè)務(wù)定位：企業(yè)有好的原材料/半成品/產(chǎn)成品風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)：存貨的物理監(jiān)管與價(jià)值管理解決方案：（1）商品融資（倉(cāng)單融資、標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資）：商品信用增級(jí)商品自償性強(qiáng)+專業(yè)物流監(jiān)管+商品名錄管理（2）存貨融資：核心企業(yè)信用增級(jí)+優(yōu)質(zhì)商品核心企業(yè)回購(gòu)、調(diào)劑、擔(dān)保+存貨品牌價(jià)值高專業(yè)物流監(jiān)管+存貨名錄管理第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁(yè)!

各支行可通過(guò)產(chǎn)品組合創(chuàng)新，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)，提高服務(wù)效率，增強(qiáng)我行貿(mào)易融資產(chǎn)品的市場(chǎng)影響力。可實(shí)行“銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票/預(yù)付款融資/訂單融資+商品融資”、“預(yù)付款融資/訂單融資+保理”、“銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票/預(yù)付款融資/訂單融資+商品融資+保理”、“商品融資+保理”等組合。支持以商品質(zhì)押方式辦理信用證、保函、銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹小結(jié)：國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁(yè)!借款人（銷貨方）付款人（購(gòu)貨方）銀行①購(gòu)銷雙方銷售經(jīng)營(yíng)形成應(yīng)收賬款②申請(qǐng)辦理應(yīng)收賬款融資③銀行對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、付款人及借款人資信進(jìn)行調(diào)查④發(fā)放融資⑤應(yīng)收賬款到期后，由付款人直接將資金支付至指定賬號(hào)。第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國(guó)內(nèi)保理國(guó)內(nèi)保理，基于經(jīng)銷商與優(yōu)質(zhì)付款方的應(yīng)收賬款賬款而發(fā)放的短期融資。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國(guó)內(nèi)保理（三）經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)有追索權(quán)保理，審查除重點(diǎn)關(guān)注購(gòu)貨商的資信和付款能力外，還應(yīng)分析判斷銷貨商是否具備應(yīng)收賬款回購(gòu)能力。對(duì)無(wú)追索權(quán)保理，審查中應(yīng)結(jié)合本筆保理業(yè)務(wù)融資金額及期限，重點(diǎn)分析購(gòu)貨商在融資期內(nèi)的綜合償債能力，關(guān)注購(gòu)貨商的最終商品銷售后能否真正實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回籠。（四）交易欺詐風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)審核購(gòu)銷合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和購(gòu)貨方驗(yàn)貨證明等資料的真實(shí)性，必要時(shí)還應(yīng)索取出庫(kù)單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，輔助判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實(shí)性。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資（二）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)首先應(yīng)審查監(jiān)管公司是否在總行核準(zhǔn)的物流監(jiān)管公司或區(qū)域物流監(jiān)管公司名單內(nèi)。在輸出監(jiān)管模式下，尤其要防范因融資過(guò)程中客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生嚴(yán)重惡化，導(dǎo)致員工和債權(quán)人哄搶質(zhì)押商品或企業(yè)無(wú)視監(jiān)管強(qiáng)行出貨的風(fēng)險(xiǎn)（上述兩種情況監(jiān)管公司均可能不承擔(dān)賠償責(zé)任）；發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，應(yīng)設(shè)法變更監(jiān)管模式或要求提前收回我行融資。

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第12頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資（四）經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)雖然商品融資業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門檻較低，并無(wú)信用等級(jí)限制均可辦理業(yè)務(wù)，但具體審查中，仍應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常、商品融資金額是否與客戶正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模相匹配等情況。（五）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)在辦理商品貿(mào)易融資時(shí)，應(yīng)根據(jù)客戶存貨周轉(zhuǎn)期限和應(yīng)收賬款的回款期來(lái)合理確定融資期限（最長(zhǎng)不超過(guò)1年）。尤其在大宗商品大幅上漲的經(jīng)濟(jì)周期，應(yīng)防范企業(yè)利用商品融資業(yè)務(wù)囤積貨物，哄抬物價(jià)，造成風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度積聚。對(duì)于有保質(zhì)期和使用效期的商品，融資期限還應(yīng)相應(yīng)縮短。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第13頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（一）銷貨方履約風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下三個(gè)方面：訂單項(xiàng)下產(chǎn)品是否為借款人主營(yíng)產(chǎn)品，以往該產(chǎn)品項(xiàng)下訂單能否按期保質(zhì)交貨，借款人現(xiàn)有訂單總量是否與其生產(chǎn)能力相匹配，綜合判斷借款人是否能在訂單約定的期限內(nèi)按期履約發(fā)貨。

如果訂單產(chǎn)品為客戶研發(fā)的新產(chǎn)品或者為非標(biāo)產(chǎn)品，既往沒(méi)有交貨記錄，或遇突發(fā)性大額訂單,應(yīng)審慎辦理。

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第14頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（四）購(gòu)貨方付款風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)訂單融資業(yè)務(wù)管理辦法對(duì)購(gòu)貨方規(guī)定了相對(duì)較為嚴(yán)格的準(zhǔn)入條件，因此審查主要關(guān)注購(gòu)貨方的付款意愿，重點(diǎn)審查購(gòu)銷雙方既往合作情況，包括銷售回款記錄是否良好，近兩年有無(wú)重大貿(mào)易糾紛、未決訴訟或其他重大爭(zhēng)端等，以判斷訂單項(xiàng)下預(yù)期銷貨款的回款保障性。

審查應(yīng)關(guān)注訂單合同中對(duì)購(gòu)銷雙方的限制性條款是否可能影響我行融資款項(xiàng)的收回。同時(shí)還應(yīng)調(diào)查了解訂單購(gòu)銷雙方以往是否存在貨款抵扣行為。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第15頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國(guó)內(nèi)信用證1簽訂購(gòu)銷合同2申請(qǐng)開證8來(lái)單通知9付款贖單3開立信用證7寄單索償10付款4來(lái)證通知6交單并委托收款11付款開證申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）受益人（銷貨方）受益人開戶行開證行5發(fā)貨國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第16頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國(guó)內(nèi)信用證二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及審查應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題（一）開證申請(qǐng)人償付風(fēng)險(xiǎn)即期信用證應(yīng)重點(diǎn)分析開證申請(qǐng)人綜合償付能力，判斷開證申請(qǐng)人自有資金是否充足，避免因開證申請(qǐng)人到期無(wú)法付款贖單而導(dǎo)致銀行墊付資金。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第17頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國(guó)內(nèi)信用證（三）物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

與進(jìn)口信用證不同，由于運(yùn)輸方式不同，國(guó)內(nèi)貿(mào)易中涉及的運(yùn)輸單據(jù)往往不是有效物權(quán)單據(jù)，銀行通常無(wú)法控制貨權(quán)，因而無(wú)法對(duì)開證行形成可靠的物權(quán)保障。審查時(shí)應(yīng)注意信用證條款中約定的物權(quán)單據(jù)是否能對(duì)貨物進(jìn)行有效控制（具有物權(quán)憑證效力的貨運(yùn)單據(jù)，如提貨單；企業(yè)后續(xù)生產(chǎn)銷售不可缺少的單據(jù)，如增值稅發(fā)票、汽車合格證等）。

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第18頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之五：國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及審查應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題（一）銷貨方履約風(fēng)險(xiǎn)信用證項(xiàng)下產(chǎn)品是否為借款人主營(yíng)產(chǎn)品，以往該產(chǎn)品項(xiàng)下訂單能否按期保質(zhì)交貨，借款人現(xiàn)有訂單總量是否與其生產(chǎn)能力相匹配，綜合判斷借款人是否能在信用證規(guī)定的期限內(nèi)按期履約發(fā)貨并交單。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第19頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之五：國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款（三）單證引起的信用風(fēng)險(xiǎn)敘作打包貸款的國(guó)內(nèi)信用證開證行應(yīng)為經(jīng)總行批準(zhǔn)開辦國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的我行系統(tǒng)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)，或經(jīng)有權(quán)審批行核有授信額度并與我行達(dá)成國(guó)內(nèi)信用證合作協(xié)議的境內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)。雖然信用證為打包貸款提供了還款來(lái)源保障，但其付款的前提是借款人按照信用證條款要求提交了全套合格單據(jù)。審查應(yīng)結(jié)合技術(shù)審查部門的意見，分析信用證條款表述是否清晰，索償路線是否明確，是否存在不利條款或軟條款，是否提出銷貨方難以落實(shí)的交單要求（如某特定政府部門出具的檢驗(yàn)檢疫證明）；信用證是否為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第20頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之六：國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資一、產(chǎn)品特點(diǎn)國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資是我行國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資體系中采購(gòu)端（應(yīng)付賬款類）融資產(chǎn)品，是我行在以信托收據(jù)形式控制即期信用證項(xiàng)下貨物所有權(quán)為前提下，向開證申請(qǐng)人先行釋放單據(jù)并代其對(duì)外付款的行為，類似于進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯業(yè)務(wù)。它解決了購(gòu)貨方收單后暫時(shí)無(wú)力付款贖單的短期臨時(shí)性資金不足的問(wèn)題。信托收據(jù)的作用？國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第21頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之六：國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資（三）跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)查詢總行商品融資信息網(wǎng)、阿里巴巴網(wǎng)、各商品和期貨交易所等渠道，查看本筆信用證項(xiàng)下貨物的最新價(jià)格，如貨物價(jià)格在開證期間大幅貶值，應(yīng)相應(yīng)降低融資比例或追加提供其他擔(dān)保措施。

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第22頁(yè)!小結(jié)一、貿(mào)易融資充滿活力，需要想象力。二、從實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)可控的角度出發(fā)，開發(fā)客戶、創(chuàng)新業(yè)務(wù)。三、支行需要特色化經(jīng)營(yíng)和專注行業(yè)板塊發(fā)展。四、從單一產(chǎn)品營(yíng)銷拓展至全貿(mào)易鏈條業(yè)務(wù)合作。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第23頁(yè)!從我行當(dāng)前市場(chǎng)拓展情況看國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資中小企業(yè)客戶無(wú)論是在業(yè)務(wù)規(guī)模增量還是有貸戶凈增方面，都具有很高比重，可見貿(mào)易融資已成為我行系統(tǒng)推動(dòng)全行客戶信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展中小企業(yè)信貸的重要手段和途徑。目前我行國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資市場(chǎng)拓展集中在批發(fā)零售業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)和制造業(yè)領(lǐng)域，貸款余額和有貸戶占比分別占到全體的67%和83%，這也是是我行當(dāng)前和今后供應(yīng)鏈?zhǔn)袌?chǎng)拓展的主要目標(biāo)客戶群體。部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資發(fā)展情況介紹國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第24頁(yè)!企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程：采購(gòu)、運(yùn)輸、存儲(chǔ)、加工制造、配售、銷售與收款等一系列環(huán)節(jié)。企業(yè)的融資需求：存在于預(yù)付、應(yīng)付、存貨、應(yīng)收等環(huán)節(jié)貿(mào)易融資的實(shí)質(zhì)：緊扣具體環(huán)節(jié)，提供對(duì)位的解決方案。

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收款預(yù)付款融資訂單融資信用證/銀票等打包貸款貨押/商品融資應(yīng)付款融資買方融資打包貸款訂單融資貨押/商品融資國(guó)內(nèi)保理發(fā)票融資應(yīng)收賬款池融資賣方融資第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第25頁(yè)!

2.應(yīng)付款類融資貿(mào)易性質(zhì)：貨到付款（賒銷）的原材料采購(gòu)模式。風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)：融資主體的信用風(fēng)險(xiǎn)、存貨（原材料-產(chǎn)成品）的變化、銷售情況解決方案：（1）訂單融資（打包貸款）：下游有訂單，銷售確定，還款有保障。（2）應(yīng)付款融資（買方融資）：采購(gòu)大宗原材料類或者價(jià)值認(rèn)可度高的商品第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第26頁(yè)!

4.應(yīng)收賬款類融資交易性質(zhì)：賒銷模式形成穩(wěn)定、可預(yù)期的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)：交易是否真實(shí)、履約是否合約下游能否還款、回款能否控制解決方案：（1）保理：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，買斷型、回購(gòu)型。（2）發(fā)票融資：應(yīng)收賬款質(zhì)押。（3）應(yīng)收賬款池融資：批量應(yīng)收賬款質(zhì)押、比例控制、適合發(fā)票金額小、數(shù)量多、單筆操作復(fù)雜的核心企業(yè)或以核心企業(yè)為下游交易對(duì)手的中小企業(yè)。第二部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品體系介紹國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第27頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品及風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)總述：國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象是特定客戶擁有的特定資產(chǎn)而非該資產(chǎn)的所有者，注重的是該特定資產(chǎn)在流動(dòng)過(guò)程中（或交易中）所衍生的未來(lái)現(xiàn)金流。主要表現(xiàn)為：審查關(guān)注的重點(diǎn)從注重客戶自身償債風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)向關(guān)注交易風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，重視對(duì)貿(mào)易背景真實(shí)性的審查、對(duì)特定還款來(lái)源的審查以及對(duì)融資期限匹配性的審查。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第28頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國(guó)內(nèi)保理主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查點(diǎn)：（一）購(gòu)貨方付款風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)了解購(gòu)貨方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況，判斷購(gòu)貨方的付款能力，并審查購(gòu)銷雙方既往合作情況銷售回款記錄是否良好，近兩年有無(wú)重大貿(mào)易糾紛，以判斷訂單項(xiàng)下預(yù)期銷貨款的回款保障性。（二）應(yīng)收賬款權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)

權(quán)屬清晰，未設(shè)置限制轉(zhuǎn)讓，未設(shè)置第三方質(zhì)押國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第29頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之一：國(guó)內(nèi)保理（五）債務(wù)及貿(mào)易糾紛風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理僅指在購(gòu)貨方因財(cái)務(wù)或資信原因發(fā)生拒付情況下，我行無(wú)權(quán)向銷貨方追索未償融資款。對(duì)于因產(chǎn)品質(zhì)量、貿(mào)易糾紛、債務(wù)糾紛和貨物損失等原因造成的購(gòu)貨方拒付，銷貨方仍須承擔(dān)應(yīng)收賬款回購(gòu)責(zé)任。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第30頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查點(diǎn)：（一）處置變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)關(guān)注商品取得的合法有效性。嚴(yán)格審查商品的購(gòu)銷合同和付款憑證，對(duì)國(guó)內(nèi)采購(gòu)商品原則上應(yīng)核驗(yàn)增值稅發(fā)票，對(duì)進(jìn)口商品還應(yīng)審核海關(guān)報(bào)關(guān)單及繳稅證明等文件；核實(shí)借款人未將商品轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在商品上為任何第三人設(shè)定質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。對(duì)于動(dòng)態(tài)質(zhì)押方式辦理的商品融資，應(yīng)嚴(yán)格審核質(zhì)物進(jìn)出庫(kù)和庫(kù)存變動(dòng)信息，確保新入庫(kù)的商品符合協(xié)議約定要求，且商品權(quán)屬清晰。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第31頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之二：商品融資（三）跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)1.審慎核定商品價(jià)值。合理審慎確定商品價(jià)值是商品融資的基礎(chǔ)，可通過(guò)查詢總行商品融資信息網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)、各商品和期貨交易所網(wǎng)站獲取質(zhì)押商品價(jià)格的真實(shí)信息，以市場(chǎng)價(jià)值為基礎(chǔ)合理確定商品價(jià)值。對(duì)于熱炒和價(jià)格波動(dòng)較大的商品，更應(yīng)充分考慮商品價(jià)值回落的空間，審慎確定價(jià)格。2.嚴(yán)格審查商品質(zhì)量。重點(diǎn)審核客戶提交的出廠質(zhì)量合格證、專門質(zhì)檢機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、《商檢證書》等證明商品規(guī)格、質(zhì)量、等級(jí)的權(quán)威證明文件；對(duì)于礦石原料、鐵合金原料等還應(yīng)達(dá)到總行規(guī)定的相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。3.謹(jǐn)慎確定質(zhì)押率和處置線。對(duì)于物理化學(xué)性質(zhì)相對(duì)不穩(wěn)定或價(jià)格波動(dòng)較大的商品，可在總行規(guī)定基礎(chǔ)上適當(dāng)下調(diào)質(zhì)押率，提高警戒線和處置線。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第32頁(yè)!優(yōu)質(zhì)采購(gòu)方借款人生產(chǎn)商1訂單5回款至專戶3發(fā)貨2采購(gòu)4發(fā)貨訂單（信息流）資金流物流ICBC融資貿(mào)易背景真實(shí)，融資專戶支付，回款專戶控制。第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資訂單融資，基于經(jīng)銷商與優(yōu)質(zhì)付款方的訂單而發(fā)放的短期融資。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第33頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（二）經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)主要分析目前客戶的短期償債能力指標(biāo)，最近的盈利能力和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量變化情況是否異常，判斷企業(yè)的財(cái)務(wù)資源能否支持其完成本筆訂單項(xiàng)下的履約交貨義務(wù)；其次應(yīng)整體考慮企業(yè)的綜合償債能力，分析除本筆訂單對(duì)應(yīng)的銷售收入外借款人其他經(jīng)營(yíng)收入是否足以覆蓋本筆融資本息。（三）資金挪用風(fēng)險(xiǎn)一是要控制融資金額，合理確定訂單融資金額，防止過(guò)度融資。二是要鎖定融資用途，融資用途必須與訂單項(xiàng)下銷售商品相匹配，用于向供應(yīng)商購(gòu)買原料以組織生產(chǎn)和備貨。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第34頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之三：訂單融資（五）交易欺詐風(fēng)險(xiǎn)在調(diào)查階段可通過(guò)電話或其他有效方式核實(shí)購(gòu)貨方是否已確認(rèn)訂單金額及到期付款期限，考察購(gòu)貨方的付款意愿及付款能力。結(jié)合客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模及歷史交易情況，重點(diǎn)審核訂單項(xiàng)下貨物品種、數(shù)量和價(jià)格的合理性，判斷訂單的真實(shí)有效性。必要時(shí)可通過(guò)臺(tái)賬系統(tǒng)或委托購(gòu)貨方所在地分行協(xié)助調(diào)查購(gòu)貨方資信進(jìn)行輔助判斷。實(shí)踐中，還可通過(guò)以下具體方式核實(shí)訂單真實(shí)性：1.直接取得購(gòu)貨方對(duì)訂單真實(shí)性及實(shí)有金額的確認(rèn)函；2.對(duì)于招投標(biāo)項(xiàng)目，要求客戶提供招投標(biāo)文件及中標(biāo)通知書；3.合同中約定銷貨方提供預(yù)付款保函后購(gòu)貨方支付預(yù)付款的，要求客戶提供前期開立的銀行保函進(jìn)行核實(shí)。

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第35頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國(guó)內(nèi)信用證一、產(chǎn)品特點(diǎn)國(guó)內(nèi)信用證屬我行國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資體系采購(gòu)端（預(yù)付款類）融資產(chǎn)品，是基于銀行信用的一種有條件付款承諾。銀行不受購(gòu)銷合同約束，僅處理信用證項(xiàng)下單據(jù)。國(guó)內(nèi)信用證的功能是在商品交易中引入銀行信用進(jìn)行結(jié)算，保障交易安全，協(xié)助企業(yè)控制交易風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)交易實(shí)現(xiàn)。國(guó)內(nèi)信用證分為即期信用證和延期付款信用證，全部為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證（與進(jìn)口信用證相區(qū)別）。國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第36頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之四：國(guó)內(nèi)信用證（二）交易欺詐風(fēng)險(xiǎn)信用證欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為兩種：一是買賣雙方串通，以虛假貿(mào)易套取銀行資金；二是受益人單方欺詐、未真實(shí)發(fā)貨，或發(fā)貨質(zhì)量數(shù)量嚴(yán)重低于合同要求，偽造單據(jù)等情況，導(dǎo)致購(gòu)貨方喪失付款意愿。

歷史合作良好，貿(mào)易內(nèi)容合理

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)審查要點(diǎn)共43頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第37頁(yè)!第三部分國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)品之五：國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款一、產(chǎn)品特點(diǎn)依托、衍生于國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算方式，國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下打包貸款（以下簡(jiǎn)稱打包貸款）是一種基于信用證結(jié)算方式下的采購(gòu)端發(fā)貨前融資業(yè)務(wù)，主要用于滿足借款人的備貨資