經(jīng)濟法課件：第十一章 銀行業(yè)監(jiān)督管理法

1、第十一章 銀行業(yè)監(jiān)管法7/12/20221本講教學內(nèi)容一、銀行業(yè)監(jiān)管法概述二、銀行業(yè)監(jiān)管機構 三、銀行業(yè)監(jiān)管職責 四、銀行業(yè)監(jiān)管措施7/12/20222一、銀行業(yè)監(jiān)管法概述1、銀行業(yè)監(jiān)管的概念銀行業(yè)監(jiān)管是指對銀行金融機構等的設立、市場準入與退出和經(jīng)營活動所進行的監(jiān)督、管理行為。有廣、狹兩義。廣義的銀行業(yè)監(jiān)管包括銀行業(yè)金融機構的自我監(jiān)管和外部監(jiān)管。狹義的銀行業(yè)監(jiān)管是指外部監(jiān)管，即國家有關機關對銀行業(yè)金融機構的組織及其經(jīng)營活動所進行的監(jiān)督和管理，如銀監(jiān)會的監(jiān)管、審計機關的監(jiān)管、財政機關的監(jiān)管等。銀行業(yè)監(jiān)管是一國金融監(jiān)管體系的重要組成部分。7/12/202232、銀行業(yè)監(jiān)管法的概念與立法 銀行業(yè)監(jiān)管

2、法，即銀行業(yè)監(jiān)督管理法，是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關系的法律規(guī)范系統(tǒng)，屬于金融監(jiān)管法的重要組成部分。 銀行業(yè)監(jiān)督管理的主要法律依據(jù)：銀行業(yè)監(jiān)督管理法（2003年通過，2006年修正。）銀行業(yè)監(jiān)督管理法的立法宗旨是，加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風險，保護存款人和其他客戶的合法權益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展。 7/12/20224銀行業(yè)監(jiān)督管理法的適用范圍（1）適用于對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理。銀行業(yè)金融機構，是指在中國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。（2）適用于對在中國境內(nèi)設立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、

3、金融租賃公司以及經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構的監(jiān)督管理。（3）適用于對經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準在境外設立的金融機構以及前兩項金融機構在境外的業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。 7/12/202253、銀行業(yè)監(jiān)管體制銀行業(yè)監(jiān)管體制，是指一國有關銀行業(yè)監(jiān)管機構的設置，各自職責、權限的劃分及其協(xié)作配合的一種制度安排。目前，世界各國的銀行業(yè)監(jiān)管體制大致有三種類型：7/12/20226（1）雙線多頭監(jiān)管體制 世界上實行雙線多頭監(jiān)管體制的國家主要包括美國和加拿大，而以美國最為典型。美國聯(lián)邦和各州都有權對銀行發(fā)照注冊和進行監(jiān)督管理，從而形成雙線管理體制。在聯(lián)邦這一線，有8個管理機構，其中最主要

4、的是3個，即聯(lián)邦儲備體系、財政部通貨監(jiān)理局和聯(lián)邦存款保險公司。在州這一線，50個州都有自己的商業(yè)性銀行法規(guī)和自己的銀行監(jiān)督監(jiān)理官及管理機構 加拿大是由10個省、2個地區(qū)組成的聯(lián)邦制國家，聯(lián)邦和省的立法機構對金融機構的管理分別立法，雙線管理。具體來說，聯(lián)邦財政部銀行檢查總監(jiān)監(jiān)督檢查特許銀行（商業(yè)銀行和外國銀行機構）；聯(lián)邦和各省的保險總監(jiān)監(jiān)督信托公司；聯(lián)邦保險部、加拿大保險局及省的機構負責保險業(yè)；各省政府及省證券委員會監(jiān)督管理證券公司。 7/12/202272一線多頭監(jiān)管體制 所謂一線是相對美國等國的雙線而言，多頭是指管理權力集中于中央，但在中央一級又分別由兩個或兩個以上的機構負責銀行體系的監(jiān)督管

5、理。通常，這種多頭管理體制是以財政部和中央銀行為主體開展工作的。 在法國，經(jīng)濟財政部、法蘭西銀行、國家信貸委員會和銀行管理委員會共同負責銀行體系的管理。意大利銀行負責管理國內(nèi)銀行體系，但服從于部際信貸儲蓄委員會的領導和命令。日本的銀行管理體制也是一線多頭的，大藏省和日本中央銀行日本銀行共同負責對金融機構的監(jiān)督管理。大藏省的銀行局和國際金融局是主要的監(jiān)督機構，日本銀行與這些機構緊密協(xié)作，共同完成任務。7/12/20228（3）統(tǒng)一金融監(jiān)管體制 統(tǒng)一金融監(jiān)管體制是指由統(tǒng)一的監(jiān)管主體對從事銀行、保險、證券不同類型業(yè)務的金融機構實施統(tǒng)一監(jiān)管的一種制度。實行統(tǒng)一監(jiān)管體制有多方面的因素：一是金融機構的多元

6、化發(fā)展程度；二是金融監(jiān)管水平的高低；三是金融自由化和金融創(chuàng)新的發(fā)展程度。20世紀80年代以來，隨著信息技術的發(fā)展和競爭的加劇，傳統(tǒng)業(yè)務不斷受到侵蝕，銀行開始突破貨幣市場的限制向證券市場和保險業(yè)滲透，一些實行分業(yè)經(jīng)營的國家紛紛轉向混業(yè)經(jīng)營體制。如英國、日本分別于1986年和1996年通過相關法律，打破分業(yè)經(jīng)營界限，實行混業(yè)經(jīng)營。美國在1999年通過了金融服務現(xiàn)代化法，也開始了混業(yè)經(jīng)營。 1997年，英國把銀行監(jiān)管職能從英格蘭銀行分離出來，成立了綜合性的金融監(jiān)管服務局，統(tǒng)一負責對銀行、證券、保險以及其他非銀行金融機構的監(jiān)管。此后，澳大利亞、日本和韓國也實行了類似的改革。7/12/20229英國出臺

7、“全球最嚴”銀行監(jiān)管規(guī)定隨著金融業(yè)屢屢爆出從業(yè)人員違規(guī)的負面消息，全球各地金融監(jiān)管部門也在加大對金融從業(yè)者違規(guī)的追責力度。據(jù)新華社報道，英國金融監(jiān)管當局23日公布一項針對銀行業(yè)的監(jiān)管規(guī)定，一旦發(fā)現(xiàn)銀行從業(yè)人員存在不當金融行為，監(jiān)管部門可以視情況最多追繳其過去10年的累積獎金。這項規(guī)定由英國中央銀行英格蘭銀行下設審慎監(jiān)督管理局和英國政府金融行為監(jiān)管局共同頒布，定于2016年1月施行，被業(yè)內(nèi)人士稱作“全球最嚴格”的銀行業(yè)監(jiān)管新規(guī)。根據(jù)規(guī)定，如果被發(fā)現(xiàn)從事不當行為，金融機構的首席執(zhí)行官和董事會主席最高將被追繳過去10年的累積獎金，高級經(jīng)理最高將被追繳7年獎金，中層和基層人員最高將被追繳5年獎金。7/

8、12/202210二、銀行業(yè)監(jiān)管機構 1、我國的銀行業(yè)監(jiān)管體制1984年起，我國形成了中央銀行、專業(yè)銀行的二元銀行體制。中國人民銀行專門行使中央銀行職權，履行對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)的綜合監(jiān)管職責。 目前，我國建立了中國人民銀行、銀監(jiān)會（2003年）、證監(jiān)會（1992年 ）和保監(jiān)會（1998年 ）分工明確、互相協(xié)調(diào)的金融分工監(jiān)管體制。7/12/202211監(jiān)管信息共享機制與合作機制 國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當和中國人民銀行、國務院其他金融監(jiān)督管理機構建立監(jiān)督管理信息共享機制。 可以和其他國家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構建立監(jiān)督管理合作機制，實施跨境監(jiān)督管理。7/12/2022122、

9、中國銀監(jiān)會的機構設置 目前，銀監(jiān)會設主席1人（尚福林），副主席5人（周慕冰、郭利根、王兆星、曹宇、楊家才）。中國銀監(jiān)會機關主要職能部門：（1）銀行監(jiān)管一部（負責監(jiān)管國有商業(yè)銀行） （2）銀行監(jiān)管二部（負責監(jiān)管股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城市合作信用社）（3）銀行監(jiān)管三部（負責監(jiān)管外資銀行） （4）銀行監(jiān)管四部（負責監(jiān)管資產(chǎn)管理公司、政策性銀行和郵政儲蓄銀行） （5）非銀行金融機構監(jiān)管部（負責監(jiān)管信托投資公司、財務公司和金融租賃公司等非銀行金融機構）（6）合作金融監(jiān)管部（負責監(jiān)管農(nóng)村信用社和農(nóng)村商業(yè)銀行） 7/12/2022133、中國銀監(jiān)會的派出機構中國銀監(jiān)會根據(jù)履行職責的需要設立派出機構，

10、并對派出機構實行統(tǒng)一領導和管理。 目前，中國銀監(jiān)會在全國31個省、自治區(qū)、直轄市和大連、青島、廈門、深圳、寧波5個計劃單列市設銀監(jiān)局。7/12/202214三、銀行業(yè)監(jiān)管職責1制定和發(fā)布相應行政規(guī)章、命令2銀行業(yè)金融機構的市場準入管理 3銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營業(yè)務監(jiān)管 制定銀行審慎經(jīng)營規(guī)則 4對銀行業(yè)金融機構的宏觀管理 7/12/202215市場準入管理市場準入是銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對新設銀行業(yè)金融機構進行的限制性管理。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依法審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍。申請設立銀行業(yè)金融機構，或者銀行業(yè)金融機構變更持有資本總額或者股份總額達到規(guī)定比例以上的股東的，國

11、務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對股東的資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況進行審查。（關于銀行業(yè)金融機構股東資格的規(guī)定 ） 銀行業(yè)金融機構業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種，應當按照規(guī)定經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準或者備案。 7/12/202216國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當在規(guī)定的期限，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當說明理由： （1）銀行業(yè)金融機構的設立，自收到申請文件之日起六個月內(nèi)； （2）銀行業(yè)金融機構的變更、終止，以及業(yè)務范圍和增加業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種，自收到申請文件之日起三個月內(nèi)； （3）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起三十日內(nèi)。 7/

12、12/202217審慎經(jīng)營規(guī)則銀行業(yè)金融機構是經(jīng)營特殊商品的高風險企業(yè)。堅持審慎經(jīng)營的規(guī)則，依法合規(guī)經(jīng)營，是國際銀行業(yè)監(jiān)管機構加強金融監(jiān)管、控制金融風險、維持金融穩(wěn)定的一貫經(jīng)驗做法。 銀行業(yè)金融機構的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依照法律、行政法規(guī)制定。審慎經(jīng)營規(guī)則的內(nèi)容，包括風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風險集中、關聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。 7/12/202218風險管理風險管理是指銀行業(yè)金融機構識別、計量、監(jiān)測和控制所承擔的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、法律風險和聲譽風險等各類風險的全過程。銀行業(yè)金融機構的風險管理

13、體系應當包括以下四個基本要素：1董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；2完善的風險管理政策和程序；3 有效的風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序；4完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計。 7/12/202219內(nèi)部控制內(nèi)部控制是銀行業(yè)金融機構為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列的制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。內(nèi)部控制通常包含以下五個要素：1內(nèi)部控制環(huán)境；2風險識別與評估；3內(nèi)部控制措施；4信息交流與反饋；5監(jiān)督評價與糾正。 7/12/202220資本充足率 資本充足率是指銀行業(yè)金融機構持有的、符合監(jiān)管機構規(guī)定的資本與風險加權資產(chǎn)之間的比率，用以衡量其資本充足程度。

14、資本作為一種風險緩沖劑，具有承擔風險、吸收損失、保護銀行業(yè)金融機構抵御意外沖擊的作用，是保障銀行業(yè)金融機構安全的最后一道防線。資本充足程度直接決定銀行業(yè)金融機構最終清償能力和抵御各類風險的能力。 7/12/202221資產(chǎn)質(zhì)量 銀行業(yè)金融機構應當根據(jù)審慎經(jīng)營和風險管理的要求，建立完善的資產(chǎn)分類政策和程序，對貸款和其他表內(nèi)外資產(chǎn)定期進行查審，并進行分類，以揭示資產(chǎn)的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量。銀行業(yè)金融機構應當對有問題資產(chǎn)進行嚴密監(jiān)控，加大回收力度，減少資產(chǎn)損失。 7/12/202222損失準備金 銀行業(yè)金融機構應當根據(jù)審慎會計原則，合理估計資產(chǎn)損失，對可能發(fā)生的各項資產(chǎn)

15、損失及時計提足額的損失準備，以提高抵御風險的能力，真實核算經(jīng)營損益，保持穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展。 7/12/202223風險集中 銀行業(yè)金融機構若資產(chǎn)分散程度不足，可能會面臨較大的潛在風險，甚至產(chǎn)生巨額損失。因此，銀行業(yè)金融機構應當限制對單一交易對手或一組關聯(lián)交易對手的風險暴露，并控制對某一行業(yè)或地域的風險暴露。銀行監(jiān)管機構則應當對銀行業(yè)金融機構管理風險集中的情況進行監(jiān)督管理，并制定審慎監(jiān)管限額，特別是對單一交易對手或一組關聯(lián)交易對手風險暴露的審慎限額，促使其在經(jīng)營過程中適當?shù)胤稚L險，防止因風險過度集中而遭受損失。 7/12/202224關聯(lián)交易 銀行業(yè)金融機構的關聯(lián)交易是指銀行業(yè)金融機構與其關

16、聯(lián)方之間發(fā)生的轉移資源或義務的事項，包括授信、租賃、資產(chǎn)轉移、提供勞務、研究與開發(fā)項目技術和產(chǎn)品的轉移等。其中，關聯(lián)授信包括銀行業(yè)金融機構向關聯(lián)方提供的貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用證、保函、透支、同業(yè)拆借、擔保等。銀行業(yè)金融機構應當制定關聯(lián)交易管理制度，對關聯(lián)交易的進行內(nèi)部授權管理，確保關聯(lián)交易按照商業(yè)原則、以不優(yōu)于對非關聯(lián)方同類交易的條件進行，并將關聯(lián)交易限制在監(jiān)管機構和自身規(guī)定的審慎限額內(nèi)。 7/12/202225資產(chǎn)流動性 流動性是指銀行業(yè)金融機構為資產(chǎn)的增長籌集資金和履行合同承諾、支付到期債務的能力。銀行業(yè)金融機構應當持續(xù)、有效地管理資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務，具備多樣化的融資

17、渠道和充足的流動性資產(chǎn)，以有效地監(jiān)測和控制流動性風險，保持充足的流動性。流動性管理的關鍵因素是具備良好的管理信息系統(tǒng)、集中的流動性控制、對不同情況下凈融資需求的分析、多樣性的融資渠道和應急方案。 7/12/202226對銀行業(yè)金融機構的宏觀管理（1）對中國人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機構的建議，應當自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復。（2）應當建立銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理評級體系和風險預警機制，根據(jù)評級情況和風險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。（3）發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風險、嚴重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應當立即向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人報告（國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理

18、機構負責人認為需要向國務院報告的，應當立即向國務院報告，并告知中國人民銀行、國務院財政部門等有關部門）。7/12/202227（4）應當會同中國人民銀行、財政部等有關部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預案。（5）負責統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關規(guī)定予以公布。（6）對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督。（7）開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關的國際交流、合作活動。7/12/202228銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理評級體系 是指銀行業(yè)監(jiān)督金融機構根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和其他渠道獲得的銀行業(yè)金融機構的信息，對該機構的資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理狀況、盈利能力、

19、流動性及市場風險敏感性等方面進行客觀定量分析及主觀定性判斷，在此基礎上對該機構的經(jīng)營管理和風險狀況進行全面評估，確定該機構監(jiān)督管理評級的方法和過程。7/12/202229 目前，世界上主要國家的銀行評級制度基本上都來自于美國的“駱駝評級體系”。這一制度正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機構內(nèi)部統(tǒng)一銀行評級體系”，俗稱為“駱駝評級體系”（CAMEL Rating System）。它實際上包括從五個方面對商業(yè)銀行進行檢查，這五個方面的檢查是：資本充足度(Capital Adequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(Assets Quality)、管理水平(Management)、盈利狀況(Earning)以及資產(chǎn)流動性(L

20、iquidity)。美國聯(lián)邦儲備銀行按照駱駝評級制度五個指標對商業(yè)銀行進行評估和打分，然后對商業(yè)銀行進行綜合評級，一級為最高級，五級最低，經(jīng)過評級后，各家銀行經(jīng)營管理好壞一目了然。然后有針對性地采取不同的監(jiān)管策略，對四級和五級屬于有問題的銀行將加大監(jiān)管力度，把銀行的經(jīng)營管理活動置于監(jiān)管當局的嚴密控制之下。7/12/202230風險預警機制風險預警機制是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和其他渠道獲得的銀行業(yè)金融機構的信息以及宏觀經(jīng)濟、微觀經(jīng)濟、金融體系等方面的狀況和發(fā)展趨勢，通過一定的技術手段，采用時間序列分析、同級組水平比較分析、模型分析和專家判斷等方法對單個銀行業(yè)金融機構及全部銀

21、行業(yè)金融機構的整體風險狀況進行動態(tài)監(jiān)測和早期預警。金融風險預警機制主要包括預警指標（信號）生成系統(tǒng)、預警信號傳導系統(tǒng)、預警跟蹤與反饋系統(tǒng)，以及風險控制與糾正系統(tǒng)等。建立風險預警機制的目的和作用是對單個銀行業(yè)金融機構及全部銀行業(yè)金融機構的整體運行狀況進行動態(tài)監(jiān)測和跟蹤，早期預警其風險的性質(zhì)、特征、嚴重程度和發(fā)展趨勢，以便于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提前采取監(jiān)督管理措施，防范和化解風險。7/12/202231銀行業(yè)突發(fā)事件是指突然發(fā)生的，可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風險、嚴重影響社會穩(wěn)定的事件。突發(fā)事件主要有敵意性事件和災害性事件兩大類。前者如搶劫、盜竊、恐怖活動等；后者如地震、洪水等自然災害。7/12/2022

22、32某省銀行業(yè)監(jiān)督管理局依法對某城市商業(yè)銀行進行現(xiàn)場檢查時，發(fā)現(xiàn)該行有巨額非法票據(jù)承兌，可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風險。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，應當立即向下列何人報告？ A該省人民政府主管金融工作的負責人 B國務院主管金融工作的負責人 C中國人民銀行負責人 D國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人 7/12/202233D7/12/202234根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當與下列哪些機構建立監(jiān)督管理信息共享機制？ A中國人民銀行 B國家工商行政管理總局 C國務院證券監(jiān)督管理機構 D國務院保險監(jiān)督管理機構 7/12/202235ACD7/12/202236下列哪一選項不屬于國務院

23、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構職責范圍？ A.審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍 B.受理銀行業(yè)金融機構設立申請或者資本變更申請時，審查其股東的資金來源、財務狀況、誠信狀況等 C.審查批準或者備案銀行業(yè)金融機構業(yè)務范圍內(nèi)的業(yè)務品種 D.接收商業(yè)銀行交存的存款準備金和存款保險金7/12/202237D國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構職責范圍：銀行業(yè)監(jiān)督管理法第16、17、18條。 中國人民銀行法第22條7/12/202238四、銀行業(yè)監(jiān)管措施（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管監(jiān)督管理措施可以分為兩類：一是一般監(jiān)管措施；二是接管、重組和撤消。 7/12/2022391、一般監(jiān)管措施（1）要求報送報表及相

24、關材料（2）現(xiàn)場檢查（3）監(jiān)督管理約談 （4）責令依法披露信息（5）對違規(guī)行為進行處理處罰（6）非現(xiàn)場檢查監(jiān)管（7）并表監(jiān)督管理7/12/202240（1）要求報送報表及相關材料銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)履行職責的需要，有權要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定報送資產(chǎn)負債表、利潤表和其他財務會計、統(tǒng)計報表、經(jīng)營管理資料以及注冊會計師出具的審計報告。 7/12/202241（2）現(xiàn)場檢查銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查： （1）進入銀行業(yè)金融機構進行檢查； （2）詢問銀行業(yè)金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明； （3）查閱、復制銀行業(yè)金融機構與檢查事項有關的文件、

25、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存； （4）檢查銀行業(yè)金融機構運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。 進行現(xiàn)場檢查，應當經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準?，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和檢查通知書；否則，銀行業(yè)金融機構有權拒絕檢查。 7/12/202242（3）監(jiān)督管理約談銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)履行職責的需要，可以與銀行業(yè)金融機構董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求其就銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。 7/12/202243（4）責令依法披露信息銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當責令銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理

26、狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。 7/12/202244（5）對違規(guī)行為進行處理處罰銀行業(yè)金融機構違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，可以區(qū)別情形，采取下列措施：（1）責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；（2）限制分配紅利和其他收入； （3）限制資產(chǎn)轉讓； （4）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利； 7/12/202245（5）責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權利； （6）停止批準增設分支機構

27、。 銀行業(yè)金融機構整改后，應當向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構提交報告。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構經(jīng)驗收，符合有關審慎經(jīng)營規(guī)則的，應當自驗收完畢之日起3日內(nèi)解除對其采取的前述規(guī)定的有關措施。 7/12/202246（6）非現(xiàn)場檢查監(jiān)管非現(xiàn)場檢查監(jiān)管，是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構報送的各種統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表和報告運用現(xiàn)代化手段進行分析，評價銀行業(yè)金融機構的風險狀況。非現(xiàn)場檢查監(jiān)管者應具有在單一和并表的基礎上收集、檢查、分析審慎報告的手段。非現(xiàn)場檢查的內(nèi)容：主要包括審查和分析各種報告和統(tǒng)計報表。這類資料應包括基本的財務報表和輔助資料，詳細說明銀行的各種風險和財

28、務狀況。銀行監(jiān)管者應充分利用公開發(fā)布的信息分析資料。 7/12/202247（7）并表監(jiān)督管理國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理。跨國銀行監(jiān)管的一個重要原則是綜合并表監(jiān)管。有效銀行監(jiān)管核心原則中規(guī)定，銀行監(jiān)管者必須實施全球性并表監(jiān)管，對銀行在世界各地的所有業(yè)務，特別是其外國分行、附屬機構和合資機構的各項業(yè)務，進行充分的監(jiān)測，并要求其遵守審慎經(jīng)營的各項原則。 7/12/2022482、接管、重組和撤消（1）銀行業(yè)金融機構被接管，或者被指令與其他銀行業(yè)金融機構合并（重組），有兩要件：一是銀行業(yè)金融機構由于經(jīng)營管理不善，已經(jīng)發(fā)生信用危機，嚴重影響債權人利益的；二是銀行業(yè)金融

29、機構由于管理不善，或者其他原因，可能發(fā)生信用危機，將會嚴重影響債權人利益的。 經(jīng)營管理不善或其他原因，是指諸如管理混亂、決策失誤、風險集中，或者違法經(jīng)營、出現(xiàn)重大經(jīng)濟刑事案件等，這些事由都可能引發(fā)銀行業(yè)金融機構信用危機。 信用危機，意味著銀行業(yè)金融機構不能清償?shù)狡趥鶆占创婵钊说拇婵?，陷入?jīng)濟困境。 7/12/202249（2）接管接管應由中國銀監(jiān)會決定，并組織實施。自接管開始之日起，由接管組織行使被接管銀行的經(jīng)營管理權力，但被接管銀行的債權債務關系不因接管而變化。接管期限屆滿，中國銀監(jiān)會可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年。有下列情形之一的，接管中止：一是接管決定規(guī)定的期限屆滿或者中國銀監(jiān)

30、會決定的接管延期屆滿；二是接管期限屆滿前，該被接管銀行已經(jīng)恢復正常經(jīng)營能力；三是接管期限屆滿前，該被接管銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。 7/12/202250資料：我國的金融機構接管制度接管是指金融監(jiān)督管理部門在法院的監(jiān)督與參與下，對那些經(jīng)營管理嚴重失誤或有違法違規(guī)行為，已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機并具有挽救價值的金融機構，組織實施的旨在恢復其經(jīng)營能力及信用秩序的司法重整程序。 我國1995年商業(yè)銀行法對銀行接管作了具體的規(guī)定，并且當年即發(fā)生了首例金融機構被接管事件中國人民銀行接管中銀信托投資公司，此后一系列的金融法律法規(guī)如保險法信托投資公司管理辦法金融租賃公司管理辦法和企業(yè)集團財務公司管理辦法也

31、規(guī)定了接管制度。 銀行業(yè)監(jiān)督管理法在第38條重申了該制度，并且拓寬了接管的適用對象，在法定條件下國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構不但可以對商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行等銀行業(yè)金融機構實施接管，而且可以對金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構進行接管。 7/12/202251（3）撤銷銀行業(yè)監(jiān)督管理法還規(guī)定，銀行業(yè)金融機構有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權予以撤銷。銀行業(yè)金融機構的撤銷是非常嚴厲的一種行政處罰措施，因此

32、必須依法進行。2001年11月14日，國務院發(fā)布金融機構撤銷條例，規(guī)定了金融機構撤銷的決定、清算、債務清償、注銷登記、法律責任等，是中國銀監(jiān)會撤銷金融機構的具體操作的法律依據(jù)。 7/12/202252銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依法對銀行業(yè)金融機構進行檢查時，經(jīng)設區(qū)的市一級以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，可以對與涉嫌違法事項有關的單位和個人采取下列哪些措施？（ ）A.詢問有關單位或者個人，要求其對有關情況作出說明 B.查閱、復制有關財務會計、財產(chǎn)權登記等文件與資料 C.對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的賬戶予以凍結D.對可能被轉移、隱匿、毀損或者偽造的文件與資料予以先行登記保存7/12/202253ABDC

33、（第41條 申請司法機關凍結）7/12/202254（二）其他機構的監(jiān)管 1中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管中國人民銀行有權下列行為進行檢查監(jiān)督：（1）執(zhí)行有關存款準備金管理規(guī)定的行為；（2）與中國人民銀行特種貸款有關的行為；（3）執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為；（4）執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；（5）執(zhí)行有關外匯管理規(guī)定的行為；（6）執(zhí)行有關黃金管理規(guī)定的行為；（7）代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為；（8）執(zhí)行有關清算管理規(guī)定的行為；（9）執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為。7/12/202255中國人民銀行承擔的主要金融監(jiān)管職責有：1）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場

34、。 2）實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場。3）監(jiān)督管理黃金市場。包括： 監(jiān)督管理黃金交易所市場。 監(jiān)督管理黃金進出口業(yè)務。4）負責金融機構反洗錢工作。5）管理信貸征信業(yè)。 7/12/202256銀監(jiān)會與中國人民銀行監(jiān)管權的區(qū)別前者側重于微觀監(jiān)管，維護金融機構的合法穩(wěn)健運營及自由公平的金融競爭環(huán)境；后者則關注宏觀調(diào)控權的行使，主要是通過制定和執(zhí)行貨幣政策來實現(xiàn)，目的是維護宏觀金融秩序的穩(wěn)定。鑒于兩者職責的界分和關聯(lián)，銀行業(yè)監(jiān)督管理法第6條規(guī)定：“國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當和中國人民銀行、國務院其他金融監(jiān)督管理機構建立監(jiān)督管理信息共享機制。” 7/12/202257 2國家審計機關對商業(yè)銀行

35、的監(jiān)管 （1）要求被審計單位按照規(guī)定報送預算或者財務收支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告，社會審計機構出具的審計報告，以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計單位不得拒絕、拖延、謊報。 （2）審計機關進行審計時，有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕。 （3）審計機關進行審計時，有權就審計事項的有關問題向有關單位和個人進行調(diào)查，并取得有關證明材料。有關單位和個人應當支持、協(xié)助審計機關工作，如實向審計機關反映情況，提供有關證明材料。 7/12/202258 （4） 審計機關進行審計時，被審計單位不得轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，不得轉移、隱匿所持有的違反國家規(guī)定取得的資產(chǎn)。 審計機關對被審計單位正在進行的違反國家規(guī)定的財政收支、財務收支行為，