株洲市農(nóng)村信用社信貸基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)講稿(72頁)ppt課件

1、株洲市鄉(xiāng)村信譽(yù)社信貸根底知識(shí)培訓(xùn)講稿.一、信貸根底實(shí)際 一信貸的含義. 信貸是指以歸還和付息為條件的借貸行為，它是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊方式。從本質(zhì)上說，信貸是在不改動(dòng)商品和貨幣的一切權(quán)的根底，以獲得利息收入為目的，暫時(shí)讓渡商品或貨幣運(yùn)用權(quán)的一種信譽(yù)活動(dòng)。 . 廣義的信貸包括商業(yè)信貸、銀行信貸、國家信貸、國際信貸等多種方式。 狹義的信貸專指銀行、信譽(yù)社信貸。銀行、信譽(yù)社以貨幣方式提供的信譽(yù)。根本特征是一種“中介信譽(yù)。用圖表示：吸收存款借入資金信譽(yù)社發(fā)放貸款進(jìn)展投資資金供應(yīng)中介資金需求.二信貸的根本特征1、價(jià)值一方面轉(zhuǎn)移性。2、歸還性。3、收益性。4、融通性。.三信貸的功能1、組織分配功能。2、發(fā)明功能

2、。3、調(diào)理功能。4、監(jiān)視功能。.四信貸資金的構(gòu)成 1、信貸資金的來源：自有資金、各項(xiàng)存款、各項(xiàng)借款、結(jié)算中資金。2、信貸資金的運(yùn)用：庫存現(xiàn)金、中央銀行存款普通預(yù)備金、法定預(yù)備金、同業(yè)存款、結(jié)算備付金、各項(xiàng)貸款、投資、其他資金運(yùn)用貼現(xiàn)、租賃、不動(dòng)產(chǎn)等。 .五信貸資金來源與運(yùn)用的關(guān) 系1、信貸資金來源決議信貸資金運(yùn)用。2、信貸資金運(yùn)用能發(fā)明新的信貸資金來源。.六信貸業(yè)務(wù)1、概念：鄉(xiāng)村信譽(yù)社利用本身實(shí)力或信譽(yù)為客戶提供資金融通，并以客戶支付融通資金的利息、費(fèi)用和歸還本金或最終承當(dāng)債務(wù)為條件，對(duì)客戶提供的各類信譽(yù)的總稱，包括本外幣貸款、承兌、貼現(xiàn)、信譽(yù)證、擔(dān)保等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。2、分類：表內(nèi)業(yè)務(wù)和

3、表外業(yè)務(wù)。.二、鄉(xiāng)村信譽(yù)社信貸管理根本規(guī)定一貸款業(yè)務(wù)的分類 .貸款是指信譽(yù)社根據(jù)借款人懇求，對(duì)其提供的并按商定的利率和期限還本付息的貨幣資金。1、按貸款期限劃分，分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。2、按貸款用途劃分，分為流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。 . 3、按貸款方式劃分，分為信譽(yù)貸款和擔(dān)保貸款。 4、按貸款自主權(quán)劃分，分為自營貸款和委托貸款。 5、按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款。 6、其他分類方式。 .二信貸管理根本原那么 信譽(yù)社信貸業(yè)務(wù)必需遵照國家法律法規(guī)；執(zhí)行區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策；促進(jìn)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)開展；堅(jiān)持市場經(jīng)濟(jì)原那么；堅(jiān)持自主運(yùn)營原那么；堅(jiān)持有效控制風(fēng)險(xiǎn)

4、原那么。在此根底上，信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)營管理應(yīng)遵照資金運(yùn)用的平安性、流動(dòng)性和效益性三性相結(jié)合的根本原那么。.1、平安性原那么。信譽(yù)社在運(yùn)營信貸業(yè)務(wù)過程中，要盡量減少和防止信貸資金蒙受風(fēng)險(xiǎn)和呵斥損失。信譽(yù)社信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來自于三個(gè)方面：一是客戶風(fēng)險(xiǎn)；二是內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)；三是運(yùn)營環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。.2、流動(dòng)性原那么。信譽(yù)社在運(yùn)營信貸業(yè)務(wù)過程中能按預(yù)定期限收回信貸資金，或在不發(fā)生損失的情況下，將信貸資產(chǎn)迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的才干。信譽(yù)社必需保證貸款資產(chǎn)的正常流動(dòng)，并使資產(chǎn)與負(fù)債在期限和規(guī)模上相匹配。.3、效益性原那么。信譽(yù)社經(jīng)過合理地運(yùn)用信貸資金，提高信貸資金的運(yùn)用效益，謀取利潤最大化，力求信譽(yù)社本身效益和社會(huì)效益的一致。

5、利潤率和股東收益最大化是信譽(yù)社效益性最根本的表達(dá)。信譽(yù)社追求盈利既是信譽(yù)社改良效力、不斷拓展業(yè)務(wù)運(yùn)營的內(nèi)在動(dòng)力，也是信譽(yù)社充實(shí)資本、加強(qiáng)運(yùn)營實(shí)力、提高競爭才干的必然要求。.4、協(xié)調(diào)性原那么。 “三性平衡和一致是信貸運(yùn)營管理追求的理想目的。他們之間存在著對(duì)立一致的辯證關(guān)系。從總體上看，流動(dòng)性和平安性是成正比的。流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)普通平安有保證，風(fēng)險(xiǎn)較?。坏鲃?dòng)性與效益性存在著矛盾，流動(dòng)性強(qiáng)，平安性高，但普通盈利率較低，反之盈利率就高。 . 尋求“三性組合配置的法那么，即在保證平安性和流動(dòng)性的前提下，追求最大限制的效益性。流動(dòng)性是實(shí)現(xiàn)平安性的必要手段，平安性是實(shí)現(xiàn)效益性的前提和根底，追求效益性是平安性

6、和流動(dòng)性的最終目的。 .三信貸管理組織架構(gòu) .1、縣級(jí)聯(lián)社1縣級(jí)聯(lián)社理事會(huì)是信貸業(yè)務(wù)運(yùn)營管理的決策者，擔(dān)任同意信貸任務(wù)制度、目的方案、決議授權(quán)、獎(jiǎng)懲等艱苦事項(xiàng)。2縣級(jí)聯(lián)社貸款審查委員會(huì)是信貸業(yè)務(wù)運(yùn)營管理的智力支持者，實(shí)行聯(lián)社主任擔(dān)任制，在理事會(huì)經(jīng)過的信貸制度方法和同意授權(quán)范圍內(nèi)，評(píng)審信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和可行性。3按照“橫向平行制約原那么，設(shè)立業(yè)務(wù)開展部、信貸管理部和資產(chǎn)保全部。.2、信譽(yù)社分社1根據(jù)效力區(qū)域和業(yè)務(wù)量大小，設(shè)立分管信貸主任、信貸員和信貸內(nèi)勤等崗位，分別明確崗位職責(zé)。2成立貸款審查小組擔(dān)任本級(jí)授權(quán)權(quán)限內(nèi)和超越本級(jí)授權(quán)權(quán)限范圍信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及可行性的評(píng)價(jià)審批、審查上報(bào)，實(shí)行主任擔(dān)任制。3

7、設(shè)立信貸專柜，配備信貸人員，擔(dān)任信貸政策宣傳、信貸業(yè)務(wù)受理、調(diào)查、上報(bào)審批、貸款咨詢登記、報(bào)表統(tǒng)計(jì)等詳細(xì)業(yè)務(wù)。建立和完善客戶檔案及臺(tái)帳登記。.四信貸管理主要制度 . 1、審貸分別制度 按照橫向制衡和縱向制約的原那么，將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中調(diào)查、審查、審批、運(yùn)營管理等環(huán)節(jié)的任務(wù)職責(zé)進(jìn)展科學(xué)分解，由不同層次和不同部門承當(dāng)，并規(guī)范信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)運(yùn)營管理者的行為，實(shí)現(xiàn)信貸部門相互制約的制度。根本特點(diǎn)是部門崗位分社、職能分別、各負(fù)其責(zé)、相互制約。主要作用是：有利于廢除審貸合一、單線審批的傳統(tǒng)信貸管理方式；有利于實(shí)現(xiàn)信貸管理專業(yè)化和獨(dú)立化；有利于防備品德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保鄉(xiāng)村信譽(yù)社安康開

8、展。. 2、授權(quán)管理制度。 授權(quán)主體就信貸業(yè)務(wù)運(yùn)營和管理中有關(guān)權(quán)益事項(xiàng)，對(duì)授權(quán)對(duì)象作出的一種限制性規(guī)定，主要表現(xiàn)為對(duì)授權(quán)對(duì)象資歷的認(rèn)定、對(duì)授權(quán)對(duì)象行使權(quán)益范圍的界定、對(duì)授權(quán)對(duì)象權(quán)益大小的限定，以及授權(quán)主體管理信貸授權(quán)事項(xiàng)的某些原那么等。. 授權(quán)范圍、授權(quán)方式、授權(quán)期限取決于各級(jí)信譽(yù)社及分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展情況、運(yùn)營管理才干、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)程度和履責(zé)情況等要素。授權(quán)應(yīng)堅(jiān)持以下根本原那么：1逐級(jí)有限授權(quán)；2差別授權(quán)；3動(dòng)態(tài)調(diào)整；4權(quán)責(zé)一致。 .3、授信管理制度 授信管理是信譽(yù)社對(duì)客戶額度授信的管理，是指信譽(yù)社根據(jù)信貸政策和客戶條件對(duì)法人客戶確定授信控制量，以控制風(fēng)險(xiǎn)、提高效率的管理制度。 .實(shí)施授信

9、管理，可以識(shí)別和控制授信業(yè)務(wù)整體。在授信時(shí)應(yīng)遵照的原那么：1應(yīng)根據(jù)不同地域的經(jīng)濟(jì)開展程度、經(jīng)濟(jì)和金融管理才干、信貸資金占用和運(yùn)用情況、金融風(fēng)險(xiǎn)情況等要素，實(shí)行區(qū)別授信。2應(yīng)根據(jù)不同客戶的運(yùn)營管理程度、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、貸款歸還才干等要素，確定不同的授信額度。3應(yīng)根據(jù)客戶信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及時(shí)調(diào)整授信額度。4應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)客戶的實(shí)踐資金需求、還款才干、信貸政策和信譽(yù)社提供貸款的才干，詳細(xì)確定每筆貸款的額度和實(shí)踐貸款總額。.客戶一致授信管理：銀行、信譽(yù)社對(duì)單一法人客戶或企業(yè)集團(tuán)客戶確定最高綜合授信額度，實(shí)施集中一致控制客戶信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。目前我國銀行業(yè)采取的授信方式有公開一致授信和內(nèi)部一致授信

10、兩種方式。 . 信貸管理責(zé)任制就是在信貸業(yè)務(wù)運(yùn)營、管理、決策過程中建立的責(zé)任制度體系，構(gòu)成相互制約、責(zé)任清楚的機(jī)制。4、信貸管理責(zé)任制度。.1信貸管理主任擔(dān)任制。2信貸管理盡責(zé)主責(zé)任人制度：信譽(yù)社在權(quán)限范圍內(nèi)辦理信貸業(yè)務(wù)，必需明確調(diào)查主責(zé)任人、審查主責(zé)任人、審批主責(zé)任人、運(yùn)營主責(zé)任人。3信貸管理第一責(zé)任人制度。4運(yùn)營主責(zé)任人責(zé)任移交制度。.5、貸款卡證制度。.三、鄉(xiāng)村信譽(yù)社信貸實(shí)務(wù)操作 一建立信貸關(guān)系.建立信貸關(guān)系的客戶必需符合以下條件:1、符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對(duì)路，在市場上有較強(qiáng)競爭力；2、借款人必需是經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的企(事) 業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶；3、按期還本

11、付息的才干，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已按期清償；沒有清償?shù)?曾經(jīng)做了貸款人認(rèn)可的歸還方案；4、獨(dú)立核算,擁有一定比例的自有流動(dòng)資金,并具備固定的消費(fèi)運(yùn)營場所,有獨(dú)立的財(cái)富處置權(quán)。借款人用于擔(dān)保的財(cái)富曾經(jīng)參與財(cái)富保險(xiǎn)；.5、有足值的抵押物(或質(zhì)物)或有實(shí)力雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)體擔(dān)保;6、除自然人外，該當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；7、已在貸款人處開立根本賬戶或普通存款賬戶；8、企業(yè)法人對(duì)外的股本權(quán)益性投資總額不得超越其凈資產(chǎn)總額的50%；9、借款人必需按中國人民銀行規(guī)定持有中國人民銀行核發(fā)的經(jīng)年檢后的貸款卡；10、借款人只能在本系統(tǒng)內(nèi)一個(gè)分支機(jī)構(gòu)獲得貸款;11、具備規(guī)定的其他條件。.二貸款懇求 .1、流動(dòng)

12、資金貸款(1)新發(fā)生信貸關(guān)系的借款人懇求貸款時(shí)應(yīng)提供以下資料：企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特種運(yùn)營答應(yīng)證、開戶答應(yīng)證閱歷證后的復(fù)印件；貸款卡；經(jīng)授權(quán)的，應(yīng)出具或；借款人懇求貸款上年度及前期財(cái)務(wù)報(bào)表；借款人的書面懇求報(bào)告和；借款人及保證人根本情況(含公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)主管履歷、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、理事會(huì)股東大會(huì)贊同借款或贊同抵押擔(dān)保決議等)；企業(yè)法定代表人及委托人懇求貸款的應(yīng)提供居民身份證(閱歷證后的復(fù)印件)；其它有關(guān)資料。.(2)原已發(fā)生貸款關(guān)系的借款人，經(jīng)調(diào)查沒有發(fā)生變化的，懇求貸款時(shí)，只需提供第(1)項(xiàng)中的、即可；如有不合理占用貸款和應(yīng)收息的，應(yīng)提供糾正、歸還情況及還款方案。遇有以下情況

13、應(yīng)視同新發(fā)生貸款關(guān)系企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照在有效期內(nèi)變卦營業(yè)地址或注冊(cè)資本、法定代表人或擔(dān)任人改換的；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照有效期滿改換新照的。因?qū)嵭谐邪?、租賃、聯(lián)營、股份制改造、分別、被兼并或合并，對(duì)外投資及其它緣由而改動(dòng)運(yùn)營方式或產(chǎn)權(quán)組織方式的，應(yīng)事先就債務(wù)落實(shí)和還款措施提供相應(yīng)的有關(guān)文書和方案，并補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。.(3)企業(yè)懇求貸款屬保證擔(dān)保貸款的，假設(shè)保證單位無信貸關(guān)系的，保證單位須提供以下資料企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照閱歷證后的復(fù)印件，經(jīng)授權(quán)的應(yīng)提供或；前期的財(cái)務(wù)報(bào)表；其它有關(guān)資料。.(4)借款人懇求貸款屬抵押擔(dān)保貸款的，除按第(1)、(2)項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行外，無論新老借款人還應(yīng)提供以下資料:抵押物品清單和抵押物

14、的合法權(quán)屬證明，包括：房產(chǎn)權(quán)證、土地運(yùn)用權(quán)證、機(jī)器設(shè)備購貨發(fā)票等；抵押物品保險(xiǎn)單；抵押物品一切權(quán)人及主管部門贊同抵押的證明。 .(5)借款人懇求貸款屬質(zhì)押擔(dān)保貸款的，除按第(1)、(2)項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行外，無論新老借款人還應(yīng)提供以下資料:權(quán)益憑證及合法權(quán)屬證明；出質(zhì)人贊同質(zhì)押的證明。.2、固定資產(chǎn)貸款 (1)借款人應(yīng)提供以下資料:企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特種運(yùn)營答應(yīng)證、開戶答應(yīng)證、法定代表人和財(cái)務(wù)主管身份證閱歷證后的復(fù)印件；經(jīng)授權(quán)的應(yīng)提供或；貸款卡；貸款上年度和前期的財(cái)務(wù)報(bào)表；.工程建議書及縣級(jí)以上的經(jīng)委或發(fā)改委等有權(quán)部門的批文；固定資產(chǎn)工程可行性研討報(bào)告及批復(fù)；環(huán)保等有關(guān)部門的批文；借款

15、人的書面懇求報(bào)告和；其它有關(guān)資料 .(2)以下情況應(yīng)提供的資料:屬保證擔(dān)保貸款的，除提供第(1)項(xiàng)資料外，還應(yīng)提供和贊同擔(dān)保證明；保證人無貸款關(guān)系的還應(yīng)提供“流動(dòng)資金貸款第(3)項(xiàng)之內(nèi)容；屬抵押擔(dān)保的貸款，除提供第(1)項(xiàng)資料外，還應(yīng)提供“流動(dòng)資金貸款第(4)項(xiàng)之內(nèi)容;屬質(zhì)押擔(dān)保貸款的，除提供第(1)項(xiàng)資料外，還應(yīng)提供“流動(dòng)資金貸款第(5)項(xiàng)之內(nèi)容。 .三貸款調(diào)查 . 信譽(yù)社貸款調(diào)查實(shí)行調(diào)查主責(zé)任人與協(xié)辦調(diào)查人雙人調(diào)查制度。調(diào)查應(yīng)遵照如下程序:1、聽。聽取借款人的匯報(bào)；2、查。查實(shí)企業(yè)相關(guān)資料；3、核。實(shí)地驗(yàn)證申報(bào)資料中所列內(nèi)容的真實(shí)性和抵押物、質(zhì)物的真實(shí)性，以及保證人的真實(shí)意思表示;4、析。

16、分析借款人運(yùn)營效益及貸款風(fēng)險(xiǎn)。 .四貸款審查 . 信譽(yù)社貸款審查實(shí)行審查主責(zé)任人和初審、復(fù)審責(zé)任人制度。審查主責(zé)任人要對(duì)審查的全面性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性擔(dān)任，并對(duì)因?qū)彶椴粐?yán)而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)主要責(zé)任，初審、復(fù)審責(zé)任人負(fù)次要責(zé)任。信譽(yù)社審查終了后，撰寫審查報(bào)告并填制，貸款審查主責(zé)任人在報(bào)告上簽字后連同有關(guān)資料移送貸審會(huì)組。 .五貸款審批和咨詢 . 信譽(yù)社實(shí)行兩級(jí)審批、兩級(jí)咨詢審查，及有權(quán)審批主責(zé)任人制度。即實(shí)行信譽(yù)社、縣級(jí)聯(lián)社協(xié)作銀行審批制度。信譽(yù)社自主審批權(quán)限內(nèi)貸款，由有權(quán)審批人簽批；縣級(jí)聯(lián)社協(xié)作銀行按規(guī)定程序?qū)徟鷻?quán)限內(nèi)貸款，由有權(quán)人審批人簽批。有權(quán)審批人對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)審批主要責(zé)任。.實(shí)行省聯(lián)社

17、及其市州辦事處咨詢審查制度?？h級(jí)聯(lián)社、協(xié)作銀行超審批權(quán)限的貸款,按確定的省、市(州)咨詢權(quán)限，由省聯(lián)社、市(州)辦事處分別咨詢，由有權(quán)人審批咨詢意見。有權(quán)審批人對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)咨詢主要責(zé)任。.六貸款發(fā)放 . 信譽(yù)社與客戶簽署合同應(yīng)按借款人的懇求、審批人的審批意見填寫。屬擔(dān)保貸款范疇的，應(yīng)根據(jù)情況簽署保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保合同。對(duì)于一次性審批、分期發(fā)放的貸款，可以運(yùn)用或，同時(shí)應(yīng)辦理抵押物、質(zhì)押物登記手續(xù)?？蛻魬?yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式由抵押人或質(zhì)押人辦理以下事宜 。 .(1)以抵押擔(dān)保的要到相關(guān)的房產(chǎn)、土地、林業(yè)、車輛、工商行政等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù),并將他項(xiàng)權(quán)證交信譽(yù)社執(zhí)管;(2)以存單、國債、

18、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)益憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或到有關(guān)登記管理部門辦理登記手續(xù);動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的,要對(duì)質(zhì)押物進(jìn)展評(píng)價(jià)、鑒定,獲得有關(guān)書面證明,質(zhì)物交接應(yīng)填制“ 質(zhì)物交接清單,客戶部要與出質(zhì)人共同簽字蓋章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。 .七貸后管理 .1、貸后管理的必要性:有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；有利于親密銀企關(guān)系；有利于創(chuàng)建新型信貸文化。2、貸后管理是指貸款發(fā)放后，即信貸資金曾經(jīng)劃轉(zhuǎn)至客戶賬戶后開場，直至貸款收回或構(gòu)成現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)劃轉(zhuǎn)至資產(chǎn)保全部門進(jìn)展專業(yè)清收為止，包括賬戶管理、貸款檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)處置、信譽(yù)等級(jí)復(fù)測、風(fēng)險(xiǎn)分類、檔案管理、貸款收回和貸款總結(jié)評(píng)價(jià)等內(nèi)容。 .四、信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的知識(shí)才干一法律知識(shí).1、保證

19、擔(dān)保的有關(guān)法律規(guī)定。2、抵押擔(dān)保的有關(guān)法律規(guī)定。3、質(zhì)押擔(dān)保的有關(guān)法律規(guī)定。 .二財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí) .1、財(cái)務(wù)報(bào)表的常規(guī)性分析報(bào)表完好性：1前三年度及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)告；2年度審計(jì)報(bào)告。報(bào)表勾稽關(guān)系。2、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表分析。 .3、財(cái)務(wù)比率分析1短期償債才干比率：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率；2長期償債才干比率：資產(chǎn)負(fù)債比率、產(chǎn)權(quán)比率、有形凈值債務(wù)率、利息保證倍數(shù)等；3盈利才干分析：銷售毛利率、營業(yè)利潤率、本錢費(fèi)用利潤率、凈利潤率；4營運(yùn)才干分析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率；5現(xiàn)金流量分析。.三銀行風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí) .1、銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征：1風(fēng)險(xiǎn)的主體是貨幣資

20、金；2風(fēng)險(xiǎn)的客體主要是客戶；3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)尤其突出；4外部負(fù)效應(yīng)大。.2、銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類型1信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：指客戶發(fā)生違約或信譽(yù)等級(jí)下降給銀行能夠帶來的潛在損失。如沒有履行歸還義務(wù)、違反商定事項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)違約、卷入法律訴訟等。2市場風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)。3操作風(fēng)險(xiǎn)。4償付力風(fēng)險(xiǎn)。 .3、貸款五級(jí)分類1目的：一是提示貸款的實(shí)踐價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度、真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；二是發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強(qiáng)信貸管理；三是為判別貸款損失預(yù)備金能否充足提供根據(jù)。 .2貸款五級(jí)分類中各類別貸款的定義和對(duì)應(yīng)的估計(jì)損失區(qū)間：正常類貸款：借款人可以履行合同，沒有足夠理由疑心貸款本息不能按時(shí)足額歸還。估計(jì)損失區(qū)間為0。關(guān)注類貸款：存在不利影響要素，有才干歸還貸款。估計(jì)損失區(qū)間為0。次級(jí)類貸款：還款才干出現(xiàn)明顯問題，能夠呵斥一定損失。估計(jì)損失區(qū)間為10。可疑類貸款：能夠會(huì)呵斥較大損失。估計(jì)損失區(qū)間為1090。損失類貸款：采取一切措施后，一定呵斥較大損失。估計(jì)損失區(qū)間為90以上。 .3分類思索的主要要素：借款人的還款才干、借款人的還款記錄、借款人的還款志愿、貸款的