項目月度成本分析

1、 二0一一年六月 項目經(jīng)濟活動分析 項目部于2011年 8月 25 日組織召開了經(jīng)濟活動分析會，對本月生產(chǎn)經(jīng)營活動進行了經(jīng)濟分析，具體會議內(nèi)容如下：一、 本工程建筑面積為34647m2,為固定單價合同,工程量可以調(diào)整,合同額為1.065億元；結(jié)構(gòu)為框架混凝土結(jié)構(gòu)；地下一層，層高6.9米局部有夾層；地上為19層，其中一層層高為8.1米，局部有夾層；二層及三層層高為4.5米；其他標準層層高為3.6米；屋頂層為裝飾架，層高為6.95米：建筑檐高為82.6米。二、完成內(nèi)容：地上11層至16層室墻、柱、梁及頂板實體工程三、本期產(chǎn)值616.02萬元,毛利率-10.82%。四、項目成本管控體系機構(gòu)圖：項目成

2、本管控體系機構(gòu)圖預(yù)算員 成本資料編制及索賠簽證項目總工 技術(shù)支持及優(yōu)化項目經(jīng)理 全過程成本控制商務(wù)經(jīng)理 成本分析及核算機械員 合理使用機械并記錄工作臺賬安全員 安全保障體系控制質(zhì)量員 監(jiān)督施工質(zhì)量杜絕質(zhì)量反工材料員 材料工作系統(tǒng)管理施工員 作業(yè)層面系統(tǒng)管理生產(chǎn)經(jīng)理 施工調(diào)度五、成本管理工作主要措施：1、認真研究合同和招標文件，每個部門都分發(fā)電子版合同，并對項目全體人員進行交底。2、嚴格按照總的成本策劃控制成本。必須完成公司下達成本目標3.51%，爭取利潤最大化。3、認真研究成本風險，深入進行風險辨識（主要風險為工程量清單單價不可調(diào)整），竭力排除不利因素。4、對過程環(huán)節(jié)中發(fā)生的成本進行細化分析，

3、結(jié)合現(xiàn)場條件，利用先進工程技術(shù)手段進一步節(jié)約成本。5、編制月度成本，利用項目周報及月報的信息優(yōu)勢掌握現(xiàn)場實際情況，每月對成本進行分析，召開月度成本研討分析會，分析優(yōu)勢及不利因素。6、加強材料的采購供應(yīng)及控制工作，大中材料實行公司集中采購，有效的降低了材料單價，節(jié)約了成本。7、加強對分包的管理。嚴格控制勞務(wù)分包的運行成本及其他分包單位的配合成本，加快進度，增加效益。8、根據(jù)每月的分析情況，找到成本控制重點，落實到相關(guān)部門的主要責任人，保證每項工作專管?？亍?、加強計量和計算工作。10發(fā)現(xiàn)施工圖紙不清楚或方案模糊不清的，積極聯(lián)系設(shè)計，優(yōu)化方案。六、 成本分析表序號名稱收入（萬元）成本（萬元）盈虧（

4、萬元）一直接費568.82627.14-58.321勞務(wù)分包202.51247.16-44.652材料費346.51376.18-29.673機械費19.83.816.00二其他直接費10.2721.48-11.21三間接費16.4513.562.89四稅金20.4820.400.03五合計612.76682.70-65.87七、成本分析情況：1、工程量收入分析：由于工程量可以按實調(diào)整，我項目部對施工圖進行了嚴格仔細的核算，對于每一項內(nèi)容都要求工程部、技術(shù)部、商務(wù)部三方核對，以防漏算和少算，根據(jù)圖紙設(shè)計要求及圖集盡可能的增加工程量；2、勞務(wù)分包:合同收入為202.51萬元,支出為247.16萬

5、元,本項虧44.65萬元,由于我方在投標報價人工費價格較低,雖然在招勞務(wù)隊時多次議標，但是也只能是盡可能的降低虧損4、材料費;材料名稱理論用量實用量際節(jié)約減少支出(萬元)C40混凝土360m3460m3-100m3-4.3C30混凝土1953m31760m3193m37.72鋼筋586t528t57t29.64合計33.06材料用量節(jié)約支出合計33.06萬元主要措施：1)、在項目初期階段，使用算量軟件計算本工程的各種鋼筋的需用量；作為編制鋼筋計劃的依據(jù)。2)制作鋼筋下料單，并按鋼筋型號和部位進行統(tǒng)計。要求分包單位提供施工料單，由技術(shù)部與項目部的鋼筋工長的下料單進行復(fù)核，確認無誤后交后臺加工制作

6、。3)不定期對后臺鋼筋加工質(zhì)量、進度、數(shù)量進行檢查，以保證現(xiàn)場使用為準，盡量減少鋼筋原材現(xiàn)場積壓，減小資金站用。4）隨時調(diào)整鋼筋料單量（例如箍筋實際使用量小于理論計算量，結(jié)余的量，用在上層，及時調(diào)整上層的理論料單量）。5)按部位對后臺加工量進行核對，并保證實際結(jié)算量小于分包料單、鋼筋工長制作的料單。6)對現(xiàn)場鋼筋綁扎質(zhì)量和技術(shù)進行交底，并隨時控制現(xiàn)場鋼筋綁扎質(zhì)量；保證其符合交底和相關(guān)規(guī)范的要求。7)不定期對鋼筋加工廠進行檢查，對有超出合同約定損耗的，將對分包進行經(jīng)濟處罰。8)工長負責對分包隊的施工監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)有無故增加鋼筋及丟落在已經(jīng)綁扎完施工面下的鋼筋，等浪費現(xiàn)象及時通知分包帶班管理人員，要求

7、其更正，馬凳筋及其他措施筋使用廢料鋼筋，以減少鋼筋的浪費,本期節(jié)約了30t。9)混凝土進廠場，要求對混凝土罐車隨機過泵檢驗，嚴格控制混凝土虧方，為了保證豎向受力構(gòu)件的強度，在墻柱與梁交接處擴大超C40混凝土的澆筑范圍，因此C40混凝土的量增加了100m3，但是C30混凝土用量減少了193 m3，總合計混凝土節(jié)約了93m3,5、機械費：垂直運輸費合同收入19.8萬元，實際支出3.8萬元，本項盈利16萬元.6、其他直接費:臨時設(shè)施費合同收入為10.27萬元,支出為21.48萬元,因為現(xiàn)場環(huán)境條件我項目在本項開支費用較大,本項虧損11.21萬元.7、間接費:我項目嚴格控制不必要的開支,就車輛使用方面

8、我項目由于離公司和業(yè)主項目部較遠,且場地道路艱難,每次去辦事各部門相互溝通,爭取一次多辦事,節(jié)約油費,減小車量的磨損。辦公用品為了減少開支，部分資料的初稿打印用廢紙張的反面，我項目從小事做起降低成本，間接費盈利2.89萬元。八、值得總結(jié)的做法：1)材料方面：加強材料進場及施工的管理； 2）工期方面：嚴格控制工期，盡可能的縮短工期，減少不必要的開支。3）技術(shù)方面：對于單價高的項目要增加工程量，對相應(yīng)的部位增加設(shè)計變更。4）商務(wù)方面：提高預(yù)算員算量能力, 盡可能的多算; 增加變更和簽證。九、合同風險問題：1、圖紙變更，面積增大，措施費風險。按照合同措施費一次包死，招標時圖紙建筑總面積為29419，但中標后新的圖紙建筑總面積為 34647m2?，F(xiàn)在施工圖紙增加建筑面積5288平米,按建筑面積計價的腳手架費和超高工程附加費合計約58.77萬元,該費用