商業(yè)銀行管理學(xué)習(xí)題

1、商業(yè)銀行管理學(xué)習(xí)題第一章一、判斷題1,金融服務(wù)現(xiàn)代化法案的核心內(nèi)容之一就是廢除格拉斯-斯蒂格爾法2 .政府放松金融管制與加強(qiáng)金融監(jiān)管是相互矛盾的。3 .商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)是追求利潤最大化。4,在金融市場上，商業(yè)銀行等金融中介起著類似于中介經(jīng)紀(jì)人的角色。5 .商業(yè)銀行具有明顯的企業(yè)性質(zhì)，所以常用于企業(yè)管理的最優(yōu)化原理如邊際分享原理、投入要素最優(yōu)組合原理、規(guī)模經(jīng)濟(jì)原理也適用于商業(yè)銀行。6 .金融市場的交易成本和信息不對稱決定了商業(yè)銀行在金融市場中的主體地位。7,企業(yè)價值最大化是商業(yè)銀行管理的基本目標(biāo)。8 .商業(yè)銀行管理學(xué)研究的主要對象是圍繞稀缺資源信用資金的優(yōu)化配置所展開的各種業(yè)務(wù)及相關(guān)的組織

2、管理問題。9,商業(yè)銀行資金的安全性指的是銀行投入的信用資金在不受損失的情況下能如期收回。二、簡答題1、試述商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能。2、如何理解商業(yè)銀行管理的目標(biāo)？3、現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的特點有哪些？4、商業(yè)銀行管理學(xué)的研究對象和內(nèi)容是什么？5、如何看待“三性”平衡之間的關(guān)系？三、論述題1、論述商業(yè)銀行的三性目標(biāo)是什么，如何處理三者之間的關(guān)系。2、試結(jié)合我國實際論述商業(yè)銀行在金融體系中的作用。第二章一、判斷題1、新協(xié)議規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本充足率仍為4%2、巴塞爾協(xié)議規(guī)定，銀行附屬資本的合計金額不得超過其核心資本的50%3、新協(xié)議對銀行信用風(fēng)險提供了兩種方法：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。4、資本充足率反映

3、了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力。5、我國國有商業(yè)銀行目前只能通過財政增資的方式增加資本金。6、商業(yè)銀行計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法中的風(fēng)險權(quán)重由監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定。二、簡答題1、試述商業(yè)銀行資本金的功能。2、試述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成。3、試述1988年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容。4、試述巴塞爾協(xié)議的發(fā)展過程。5、試述商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。三、論述題1、試論述現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行提高資本金的策略。第三章一、單項選擇1、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)不包括（）A、保持存款的穩(wěn)定性B、降低存款的成本率C、降低存款的流動性D、提高存款的增長率2、存款按存款資金性質(zhì)及計息范圍劃分為財政性存款和（）A、個人存款B、定期存款C

4、一般性存款D、單位存款3、使商業(yè)銀行負(fù)債成本最低的存款為（）A、同業(yè)存款B、有獎存款C、定期存款D、活期存款4.商業(yè)銀行的被動負(fù)債是（）A.發(fā)行債券B.吸收存款C.同業(yè)拆借D.再貸款5、下列借入負(fù)債中被采用“隔日放款”或今日貨幣形式的為（）A、同業(yè)拆借B、回購協(xié)議C、間接借款D、再貼現(xiàn)6.商業(yè)銀行可長期利用的存款，稱為（）oA.流動性存款B.原始存款C.定期存款D.核心存款7、商業(yè)銀行中長期借款包括（）A同業(yè)拆借B回購協(xié)議C中央銀行借款D發(fā)行長期金融債券8、同業(yè)借款不包括（：)A、同業(yè)拆借B、再貼現(xiàn)C、抵押借款D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)9、目標(biāo)利潤定價法的核心在于（）A、嚴(yán)格測算各種存款的營業(yè)成本C、確定存款

5、的邊際成本D二、多項選擇1、商業(yè)銀行負(fù)債按負(fù)債的流動性可分為A、流動負(fù)債BC、其他長期負(fù)債D2、下列屬于存款的創(chuàng)新種類的是（）A、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶BC、貨幣市場賬戶D3、影響存款成本定價的因素包括（）A、市場利率的水平BB、計算存款的歷史加權(quán)成本、確定存款的風(fēng)險成本、應(yīng)付債券、應(yīng)付賬款、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、個人退休金賬戶、存款的期限結(jié)構(gòu)、客戶與銀行的關(guān)系C、銀行的盈利性D4、商業(yè)銀行借入資金應(yīng)考慮的因素包括（）A、借入資金的規(guī)模B、借入資金的期限C、借入資金的相對成本D、借入資金的分險E、借入資金的法規(guī)限制5、商業(yè)銀行國內(nèi)市場借款的主要方式有（）A、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B、向央行借款C、同業(yè)拆借E、證券回

6、購協(xié)議D、發(fā)行金融債券6、價格定價法中價格表按收費條件包括（）A、免費定價B、有條件免費定價C、浮動費率D、固定費率三、判斷題1、商業(yè)銀行向中央銀行借款可以用于投資。2、歐洲貨幣市場借款一般以L舊OR為基準(zhǔn)。3、市場滲透定價法不強(qiáng)調(diào)利潤對成本的彌補(bǔ)。4、高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。5、對商業(yè)銀行來說存款并不是越多越好。四、名詞解釋1、核心存款2、回購協(xié)議3、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單4、可用資金成本率5、同業(yè)拆借6、目標(biāo)利潤定價法五、簡答題1、簡述商業(yè)銀行負(fù)債的性質(zhì)。2、簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用。3、簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的目標(biāo)。4、簡述銀行負(fù)債管理的優(yōu)缺點。5、負(fù)債對商業(yè)銀

7、行管理有何意義。6、商業(yè)銀行借入資金時一般有哪些渠道。7、商業(yè)銀行存款定價通常有哪些方法。六、判斷分析題1 .商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的重要標(biāo)志之一就是其高負(fù)債。2 .存款是商業(yè)銀行的主要資金來源，因此商業(yè)銀行的存款越多越好。3 .負(fù)債是商業(yè)銀行資金的全部來源。七、計算題1、假定一家銀行籌集了500萬的資金，包括200萬德活期存款，300萬定期存款與儲蓄存款?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸榇婵畹?%定期存款和儲蓄存款總成本為10%假如儲備要求等減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15%儲蓄存款的5%。求該銀行負(fù)債的加權(quán)平均成本率。2、某銀行可通過7%勺存款利率吸引50萬元新存款。銀行估計，若提供利

8、率為7.5%,可籌集資金100萬元；提供8噴1率可籌集存款150萬元；提供8.5%的利率可籌集存款200萬元；提供9%勺利率可籌集存款250萬元。如果銀行投資資產(chǎn)的收益率為10%由于貸款利率不隨貸款量的增加而增加，貸款利率就是貸款的邊際收益率。存款為多少時銀行可獲得最大的利潤呢？八、論述題1、論述你對存款立行觀點的看法。九、在當(dāng)前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈的環(huán)境下，請你為某一銀行設(shè)計一個儲蓄存款的品種，并為這一種的推出規(guī)劃營銷步驟。第四章一、名詞解釋：貸款政策、貸款組合、信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、貸款定價、領(lǐng)導(dǎo)價格、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、5C標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)金流量、正常類貸款、關(guān)注類貸款、

9、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款、杜邦分析法、項目貸款二、選擇題：1 .按擔(dān)保合同規(guī)定，借款人貸款到期不能償還銀行付款時、按約定由擔(dān)保人承擔(dān)償還貸款的責(zé)任，此類貸款稱之為：A.信用貸款B.一般保證貸款C.連帶責(zé)任保證貸款D.票據(jù)貼現(xiàn)貸款2 .如銀行貸款已經(jīng)肯定要發(fā)生一定的損失，但損失金融尚不確定，此類貸款應(yīng)歸屬于：A.關(guān)注類貸款B.次級類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款3 .由于對環(huán)境條件等外部因素判斷失誤而給銀行帶來損失的風(fēng)險，一般歸納于：A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.國家風(fēng)險4 .產(chǎn)業(yè)分析落后導(dǎo)致銀行不恰當(dāng)?shù)馁J款支持屬于：A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.國家風(fēng)險5 .下

10、列措施中哪些屬于風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制范疇:A保險B.抵押（或質(zhì)押）C.貸款組合D.提取呆帳準(zhǔn)備金6 .下列項目中，哪些屬于銀行貸款價格構(gòu)成要素。A.利率B.承諾費C.補(bǔ)償余額D.隱含條款三、判斷題1、五級分類法中，不良貸款包括可疑貸款和損失貸款兩類。2、質(zhì)押貸款的質(zhì)物指借款人或第三人的不動產(chǎn)。3、補(bǔ)償性余額實際上是銀行變相提高貸款利率的一種表現(xiàn)形式。4、從銀行經(jīng)營的角度來看，貸款比存款重要一些。四、簡答題1、簡述商業(yè)銀行貸款政策的主要內(nèi)容及意義。2、簡述商業(yè)銀行貸款定價的主要影響因素及其貸款價格的構(gòu)成要素。3、試述商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的主要類型，并簡述其形成原因。4、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的主要方法有哪些。

11、5、簡述質(zhì)押貸款與抵押貸款的區(qū)別。6、簡述一般保證貸款與連帶責(zé)任保證貸款的區(qū)別。7、銀行貸款準(zhǔn)備階段的主要工作和任務(wù)有哪些？8、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制主要有哪些措施？五、分析計算題根據(jù)表4-5和4-6提供的資料，計算并分析太極公司現(xiàn)金流量表4-5太極公司資產(chǎn)負(fù)債表（2000年12月31日）單位：萬元資產(chǎn)年初年末負(fù)債所有者權(quán)益年初年末流動資產(chǎn)流動負(fù)債現(xiàn)金10101767應(yīng)付票據(jù)139702200000應(yīng)收帳款247135344977應(yīng)付賬款452163757385存貨707870936491應(yīng)付費用5682233370預(yù)付費用102248913未交稅金1930625501其他應(yīng)收款166442

12、13261年內(nèi)到期的長期負(fù)債3000030000流動資產(chǎn)總計9828831313474流動負(fù)債合計6979931046256投資及固定資產(chǎn)長期負(fù)債6739690000固定資產(chǎn)原值80629155704負(fù)債合計減：累計折舊1408530805所有者權(quán)益固定資產(chǎn)凈值66544124899資本金2000020000投資04584盈余公積264038286701投資與固定資產(chǎn)總計66544129483所有者權(quán)益合計284038306701資產(chǎn)總計10494271442957負(fù)債所有者權(quán)益10494271442957表4-6太極公司損益表（2000年12月31日）單位：萬元產(chǎn)品銷售收入4737405減：

13、產(chǎn)品銷售成本3695176產(chǎn)品銷售利潤3695176減：管理費用（包括折舊16720）993151利息19915稅前凈利潤29163所得稅6500凈利潤22663五、論述題1、比較新舊貸款分類的主要內(nèi)容，并論述新分類的意義第五章一、簡答題1、試述消費貸款的和特點2、發(fā)展消費貸款有何重要意義？3、如何進(jìn)行住房抵押貸款的一級市場運作和二級市場運作？4、住房抵押貸款有哪幾種償還方式？5、試評述我國目前開展汽車消費信貸的現(xiàn)實條件。二、案例分析題(1)情況介紹張力看中了一套80平方米的住房，房價是2000元/平方米，房款為160000元，按照規(guī)定，申請個人住房貸款必須首付30%即張力自己必須有48000

14、元房款用于首付，余下的112000元房款靠貸款支持。貸款期限5年，按月等額還款。張力和他的妻子每人每月繳納住房公積金30元，而且這對夫妻正好都是30歲，根據(jù)個人住房貸款管理辦法規(guī)定：“公積金貸款額度最高不得超過貸款家庭成員退休年齡內(nèi)所交納住房公積金數(shù)額的2倍?！睆埩δ軌蛏暾埖降淖》抗e金最高額度為：30X12X55X2=39600(元)如果公積金貸款為40000元，余下的72000元就只能依靠商業(yè)銀行的個人住房擔(dān)保貸款了。根據(jù)個人住房組合貸款的規(guī)定，其利率是“按實際的貸款資金成比例分別計算住房公積金的優(yōu)惠利率和商業(yè)性個人住房貸款利率”。張力申請的貸款期限是5年，公積金貸款月利率為3.45%,按

15、揭貸款的年利率為5.31%,即月利率4.425%。(2)分析40000元公積金貸款的每月還款額：每月還款額=貸款本金乂月利率父月利率嚴(yán)酷.(1十月利率4口由-1=739.19（元）40000x0+N45%）即（1+3書尸_172000元按揭貸款的每月還款額:每月還款額小鴛花機(jī)7明由兜張力每月共需償還借款本息總額為2108.17元(即39.19+1368.98)思考題1、收益率曲線如何幫助銀行投資經(jīng)理選擇買賣證券?2、收益率曲線策略的基本思路是什么？3、如何構(gòu)建避稅組合？4、比較杠鈴法和收益率曲線策略的異同5、為什么我國目前還實行分業(yè)經(jīng)營的管理體制？6、試述銀行投資政策應(yīng)包括的內(nèi)容。7、商業(yè)銀行

16、證券投資的目標(biāo)是什么？8、創(chuàng)新型投資工具對商業(yè)銀行證券投資有何正面和負(fù)面影響？第七章一、單選題1 .（）是出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。A銀行匯票B商業(yè)匯票C銀行本票D支票2 .商業(yè)匯票的付款期限最長為（）個月。A3B6C9D123 .銀行本票的提示付款期限自出票日期起最長不得超過（）個月。A1B2C3D44 .托收承付結(jié)算每筆的金額起點為（）元。A1000B5000C10000D500005 .（）是因交易對手無法履行合約或不履行責(zé)任而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。A信用風(fēng)險B市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D法律風(fēng)險二、多選題1 .支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)的主要結(jié)算工具包括（

17、）A銀行匯票B商業(yè)匯票銀行本票支票2 .（）可以用于支取現(xiàn)金。A現(xiàn)金支票B轉(zhuǎn)賬支票普通支票劃線支票3 .（）可以用于轉(zhuǎn)賬。A銀行匯票B銀行本票普通支票劃線支票4 .在異地均可使用的結(jié)算方式包括A匯款B委托收款C托收承付國內(nèi)信用證5 .依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可分為（）。A貸記卡業(yè)務(wù)B準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)C借記卡業(yè)務(wù)人民幣卡業(yè)務(wù)6.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要有（）。A信用風(fēng)險B市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D法律風(fēng)險三、判斷題1 .在普通支票左上角劃兩條平行線的支票不能支取現(xiàn)金。2 .現(xiàn)金銀行本票不僅適用于單位，也適用于個人。3 .銀行本票不能背書轉(zhuǎn)讓。4 .托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向本地付款人

18、收取款項，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。5 .代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不能辦理托收承付結(jié)算。6 .貸記卡是先存款后消費，借記卡是先消費后還款。7 .銀行承兌匯票屬于銀行匯票的一種。8 .商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。9 .中間業(yè)務(wù)就是表外業(yè)務(wù)。10 .能夠同城、異地均可使用的結(jié)算方式是托收承付。四、名詞解釋：中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)市場風(fēng)險中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制金融創(chuàng)新五、簡答題1、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的概念及范圍2、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險有哪些？應(yīng)如何控制？3、影響我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的因素有哪些？應(yīng)如何創(chuàng)新？六、論述題影響我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的因素有哪些？應(yīng)如何創(chuàng)新？第八章思考題1

19、、試述國際結(jié)算的含義與特征。2、國際結(jié)算有哪些主要方式？3、商業(yè)銀行外匯買賣業(yè)務(wù)發(fā)展的動因是什么？4、即期與遠(yuǎn)期外匯買賣業(yè)務(wù)分別如何報價?5、外匯期貨交易與遠(yuǎn)期外匯交易有何區(qū)別？6、商業(yè)銀行對外貿(mào)易融資有哪些主要形式？7、銀團(tuán)貸款各當(dāng)事人應(yīng)分別承擔(dān)哪些職責(zé)？8、國際銀團(tuán)貸款如何操作？第九章一、名詞解釋流動性風(fēng)險資金集中法缺口監(jiān)督法流行性缺口什么是熱錢比率二、不定項選擇1衡量銀行資產(chǎn)流動性指標(biāo)有哪些？（）A、現(xiàn)金指標(biāo)B、流動性證券比率C、游資比率D、短期投資比率2銀行流動性管理的最終目標(biāo)是（）A、適度控制存量B、適時調(diào)節(jié)流量C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險D、實現(xiàn)自求平衡3銀行監(jiān)管對商業(yè)銀行流動性監(jiān)管時應(yīng)注意的幾個

20、市場信號？（）A、公眾信心B、銀行的股票價格C、資產(chǎn)的損失程度D、央行的借款4商業(yè)銀行短期資金的來源一般包括（）A、活期存款B、央行再貼現(xiàn)C、同業(yè)拆借、央行季節(jié)性或臨時性借款三、簡答題1、銀行增加流動性的途徑有哪些？2、流動性需求預(yù)測的內(nèi)容有哪些？3、流動性供給預(yù)測的內(nèi)容有哪些？4、流動性風(fēng)險管理的意義，目標(biāo)和原則是什么？5、衡量商業(yè)銀行流動性強(qiáng)弱的指標(biāo)有哪些？6、商業(yè)銀行流動性管理的必要性。7、商業(yè)銀行的流動性如何衡量？8、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？四、論述題1、討論怎么樣控制和實施流動性計劃，怎么通過流動性管理來保證銀行的流動性需求？2、論述流動性與銀行風(fēng)險和收

21、益三者之間的關(guān)系？第十章思考題、計算題資產(chǎn)金額負(fù)債與股東權(quán)益金額一、庫存現(xiàn)金250一、活期存款320二、短期證券（90天以內(nèi)）250二、貨幣市場存款（90天以內(nèi)）2801、假定某商業(yè)銀行敏感性資產(chǎn)與負(fù)債如下表單位：百萬元三、長期證券（90天以上）300三、儲蓄存款（90天以內(nèi)）（90天以上）1180500四、浮動利率貸款550680五、固定利率貸款（90天以內(nèi)）固定利率貸款（90天以上）260440四、同業(yè)拆入（90天以內(nèi)）230六、其他資產(chǎn)（定資產(chǎn)）180五、股本220合計2230合計2230請根據(jù)以上資料計算該行敏感性缺口，并進(jìn)一步分析其利率風(fēng)險狀況2、設(shè)某固定收入債券的息票為80美元，償

22、還期為3年，面值為1000美元,該金融工具的實際收益率（市場利率為10%）,求該債券的持續(xù)期為多少？二、簡答題1、簡述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的演變過程。2、簡述利率敏感性分析。3、簡述持續(xù)期缺口管理。4、簡述資產(chǎn)負(fù)債比例管理。三、論述題1、論述商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論和資產(chǎn)負(fù)債管理理論的產(chǎn)生背景和主要思想。第十一章思考題1、什么是套期保值？套期保值的基本原理是什么。2、銀行如何運用金融期貨來對正、負(fù)利率敏感性缺口進(jìn)行套期保值。3、銀行如何運用金融期貨來對正、負(fù)持續(xù)期缺口進(jìn)行套期保值。第十二章一、單選題1 .（）是指將財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行對比，計算差異，揭示銀行財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的一種分析方法。

23、A比較分析法B比率分析法C因素分析法2 .我國中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性比率不得低于（）。A10%B15%C20%D25%3 .（）是指同一時期財務(wù)報表中兩項相關(guān)數(shù)值的比率。A相關(guān)比率B結(jié)構(gòu)比率C動態(tài)比率二、多選題1 .在比較分析法中通常采用的指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)有（）。A法定標(biāo)準(zhǔn)B同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)C計劃標(biāo)準(zhǔn)D歷'史標(biāo)準(zhǔn)2 .在績效分析工作中，歷史標(biāo)準(zhǔn)的具體運用方式有（）。A期末與期初對比B本期與歷史同期對比C本期與歷史最好水平對比D本期實際與本期計劃比較3 .下列指標(biāo)中屬于相關(guān)比率的指標(biāo)有（）oA資產(chǎn)負(fù)債率B資本充足率C資本利潤率D現(xiàn)金與資產(chǎn)的比率三、判斷題1.2.采用比較分析法進(jìn)行績效分析時

24、計算口徑必須保持一致，否則二者沒有可比性。3.相關(guān)比率是指同一類指標(biāo)中的部分與總體之比。采用比較分析法進(jìn)行績效分析時時間跨度可以不一致，不影響比較結(jié)果。四、名詞解釋資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金流量表經(jīng)營績效股權(quán)收益率每股盈余資產(chǎn)收益率收入利潤率收入成本率資產(chǎn)利用率資產(chǎn)毛利率資產(chǎn)利潤率資產(chǎn)非利息凈收益率收益利差率簡答題簡述經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法。簡述商業(yè)銀行經(jīng)營績效的評價及分析方法。六、計算分析題美國花旗銀行集團(tuán)資產(chǎn)負(fù)債表截止日期：2002年12月31日單位：百萬美元資產(chǎn)2002年2001年現(xiàn)金和存放同業(yè)無息存款1732618515存放同業(yè)有息存款1638219216售出聯(lián)邦基金和回購協(xié)議下借入或購買的有

25、價證券139946134809應(yīng)收款項2535835155父易賬戶資產(chǎn)155208144904投資169513161376消費者貸款310597247662公司貸款137208143732貸款損失備抵(11501)(10088)總貸款凈值436304381306視所85099003可收回再保險435612373特定投資基金賬戶資產(chǎn)2211825569其他資產(chǎn)7520985363資產(chǎn)總計10971901051450負(fù)債美國國內(nèi)非計息存款29,54523054美國國內(nèi)計息存款141787110388外國非計息存款2142218779外國計息存款238141222304總存款430895374525

26、同業(yè)拆入和回購協(xié)議下貸出或出售的有價證券162643153511應(yīng)付款項2202432891交易帳戶負(fù)債9142680543特定投資基金賬戶負(fù)債4933148932保險損失和賠償準(zhǔn)備金1635049294商業(yè)票據(jù)、銀行借款和其他借款2135316480短期借款3062924461長期負(fù)債126927121631其他負(fù)債5274260810花旗集團(tuán)或子公司發(fā)行的可贖回證券-母公司46574850-子公司14952275負(fù)債合計1010472970203所有者權(quán)益優(yōu)先股14001525普通股5555附加實收資本1738123196留存收益8140369803庫存股票(11637)(11099)來源

27、于所有者以外的其他權(quán)益累積改變(193)(844)雇員股份補(bǔ)貼未攤銷金額(1691)(1389)股東權(quán)益合計8671881247負(fù)債及股東權(quán)益總計10971901051450美國花旗銀行集團(tuán)利潤表截止日期：2002年12月31日單位：百萬美元（每股金額除外）項目2002年2001年2000年收入貸款利息，包括收取的相關(guān)費用379033958837319其他利息和股息210362489625430保費收入341034503236傭金和酬金收入152581559315975證券自營業(yè)務(wù)451355445981資產(chǎn)經(jīng)營管理收入514653895338已實現(xiàn)的投資銷售收入（損失）(485)237760

28、其他收入577544635992總收入9255699160100031利息費用212483179336459扣除利息費用后的總收入713086736763572保險撫恤金、賠償金和貸款損失發(fā)放投保人保險撫恤金、賠償金347835203127貸款損失準(zhǔn)備金999568005339保險撫恤金、賠償金和貸款損失合計13473103208466營業(yè)費用非保險賠償費用186501944918633保險承銷、購置和經(jīng)營費用99211151277合并重組相關(guān)項目費用(15)454716其他營業(yè)費用176711551015183營業(yè)費用合計372983652835809扣除所得稅、少數(shù)股東權(quán)益和會計變更累計影

29、響前的持續(xù)經(jīng)營收益205372051919297所得稅準(zhǔn)備699872037027扣除所得稅后少數(shù)股東權(quán)益凈額918739會計變更累計影響前的持續(xù)經(jīng)營收入134481322912231非持續(xù)經(jīng)營非持續(xù)經(jīng)營收入96513781786子公司出售股票營利1270一所得稅準(zhǔn)備360323498非持續(xù)經(jīng)營凈收入187510551288會計變更累積影響凈值(47)(158)凈收益152761412613519每股基本盈利持續(xù)經(jīng)營每股盈利2.632.612.43非持續(xù)經(jīng)營每股凈盈利0.370.210.26會計變更累積影響每股凈值(0.01)(0.03)一每股凈盈利2.992.792.69已發(fā)行加權(quán)平均普通股

30、金額5078.05031.74977.0每股攤薄盈利持續(xù)經(jīng)營每股收益2.592.552.37非持續(xù)經(jīng)營每股凈盈利0.360.200.25會計變更累積影響每股凈值(0.01)(0.03)一攤薄每股凈利潤2.942.722.62經(jīng)調(diào)整后的已發(fā)行加權(quán)平均普通股金額5166.25147.05122.2表3美國花旗銀行集團(tuán)現(xiàn)金流量表截止日期：2002年12月31日單位：百萬美元項目2002年2001年2000年持續(xù)經(jīng)營中經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈利潤152761412613519扣除非持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生的利潤71710551288扣除子公司銷售股票獲利，扣除稅項1158一一會計變更累積影響(47)(158)一持

31、續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生的利潤1344813,22912231將凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量遞延保險單取得成本與保險價值的攤銷405400378對遞延保險單取得成本(865)(853)(799)折舊和攤銷152122892526遞延稅款備付(204)10031370貸款損失準(zhǔn)備999568005339經(jīng)營性資產(chǎn)賬戶的變化(10625)(11843)(25443)經(jīng)營性負(fù)債賬戶的變化10883(4503)(5284)同業(yè)拆出及回購協(xié)(2127)(28932)6778同業(yè)拆入及回購協(xié)議或出售的有價證券71763994317554應(yīng)收款項扣除應(yīng)付款項凈值變化(1070)7550(1033)保險單責(zé)任準(zhǔn)備金變

32、化32721446859投資銷售凈損失/（利得）485(237)(760)風(fēng)險資本活動577888(1044)合并重組相關(guān)項目成本(15)454716其他凈值(6827)(873)(10510)總調(diào)整1258113532(9353)持續(xù)經(jīng)營中的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入凈額26029267612878持續(xù)經(jīng)營中的投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額存放R業(yè)有息存款艾化2935(3052)(3898)貸款變化(40780)(34787)(82985)貸款銷售收到的現(xiàn)金170052647032580投資所支付的現(xiàn)金(393344)(436461)(87251)銷售投資產(chǎn)生的現(xiàn)金28023438812752029

33、投資到期收到的現(xiàn)金785052860132906其他投資（主要是短期）產(chǎn)生的凈現(xiàn)金(531)(400)(1444)購建房產(chǎn)和設(shè)備等資本支出所支付的現(xiàn)金(1377)(1709)(2167)銷售房產(chǎn)和設(shè)備收到的現(xiàn)金218417891220商業(yè)投資所支付的現(xiàn)金(3953)(7067)(8545)持續(xù)經(jīng)營中的投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(59122)(38489)(67555)持續(xù)經(jīng)營中的籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量股息支付(3676)(3185)(2654)發(fā)行普通股483875958發(fā)行母公司信托基金法定可贖回證券一2,550一贖回子公司信托基金法定可贖回證券(400)(345)一贖回優(yōu)先股所支付的凈現(xiàn)金

34、流量(125)(220)(150)取得庫存股票所支付的現(xiàn)金(5483)(3045)(4066)清償用于償付預(yù)扣稅款的股票所支付的現(xiàn)金(475)(506)(593)發(fā)行長期債務(wù)收到的現(xiàn)金395204373543527支付償還長期債務(wù)支付的現(xiàn)金(47169)(35299)(22325)存款變動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量305543939839013短期借款、銀行投資和經(jīng)紀(jì)借款產(chǎn)生的現(xiàn)金11988(30931)8680合作基金存款收到的現(xiàn)金854883636077合作基金支取流出的現(xiàn)金(5815)(5486)(4758)持續(xù)經(jīng)營中籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額279501590463709匯率艾動對現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物

35、的影響98(323)(530)非持續(xù)經(jīng)營非持續(xù)經(jīng)營所產(chǎn)生（使用）的現(xiàn)金(237)41141分公司銷售股票產(chǎn)生的現(xiàn)金4093一一現(xiàn)金和存放同業(yè)款變動(1189)3894(1357)現(xiàn)金和存放同業(yè)款期初數(shù)185151462115978現(xiàn)金和存放同業(yè)款期末數(shù)173261851514621持續(xù)經(jīng)營現(xiàn)金流量補(bǔ)充披露信息會計期間支付所得稅使用的現(xiàn)金683420855047會計期間支付利息使用的現(xiàn)金202263271134790非現(xiàn)金投資活動轉(zhuǎn)讓二手資產(chǎn)1180445820其他投資轉(zhuǎn)換產(chǎn)生的非現(xiàn)金影響.一一702表4英國匯豐控股公司資產(chǎn)負(fù)債表截止日期：2002年12月31日單位：百萬美元資產(chǎn)2002年200

36、1年現(xiàn)金和存放中央銀行款項76596185同業(yè)往來項目56515775國庫券和其他合格票據(jù)1814117971香港特別行政區(qū)負(fù)債證明書94458637對銀行貸款和預(yù)付款95496104641對消費者貸款和預(yù)付款352344308649債券175730160579股票82138057應(yīng)占聯(lián)營企業(yè)權(quán)益一一總資產(chǎn)4862168總負(fù)彳貝(296)(1876)凈額190292應(yīng)占合伙企業(yè)權(quán)益11161056其他應(yīng)占權(quán)益6511201716314564后形固定資產(chǎn)1418113521其他資產(chǎn)4588438632預(yù)付項目和應(yīng)計收入73827566資產(chǎn)總計759246696245負(fù)債香港特別行政區(qū)紙幣流通額9

37、4458637銀行存款5293353640消費者賬戶495438449991同業(yè)往來項目46343798發(fā)行債券3496527098其他負(fù)債7209072623應(yīng)付款項和遞延收入75747149負(fù)債和費用準(zhǔn)備金-遞延稅款11541057一其他項目36833883次級債務(wù)-無限期借貸資本35403479-有限期借貸資本1483112001少數(shù)股東權(quán)益65536501已催繳股本47414678股本溢價36473373其他儲備87298770重估儲備19542271損益賬戶3333527296股東資金5240646388負(fù)債及股東權(quán)益總計759246696245表5英國匯豐控股公司利潤表截止日期：2

38、002年12月31日單位：百萬美元（每股數(shù)據(jù)除外）項目2002年2001年2000年應(yīng)收利息應(yīng)收利息以及債券利息收入725385907458其他應(yīng)收利息以及類似收入213422667130288應(yīng)付利息(13135)(20536)(24023)凈利息收入154601472513723股息收入278186197手續(xù)費和傭金收入924587568576手續(xù)費和傭金支出(1421)(1286)(1265)交易利潤131316851626其他營業(yè)收入172018221716營業(yè)收入合計265952588824573管理費用(13764)(13471)(12496)折舊和攤銷固定資產(chǎn)(1190)(113

39、4)(1081)一商譽(yù)(854)(799)(510)提取準(zhǔn)備金前營業(yè)利潤107871048410486準(zhǔn)備金-呆壞賬準(zhǔn)備(1321)(2037)(932)或后負(fù)債和或后承諾準(zhǔn)備金(39)(649)(71)在阿根廷外匯銀行業(yè)務(wù)損失(68)(520)固定資產(chǎn)投資注銷額(324)(125)(36)營業(yè)利潤903571539447應(yīng)占聯(lián)營企業(yè)營業(yè)損失(28)(91)(51)應(yīng)占合伙企業(yè)營業(yè)利潤13516475處置項目得益（損失）-投資532754302固定資產(chǎn)(24)202稅前日常經(jīng)營活動利潤總額965080009775所得稅(2534)(1988)(2409)稅后利潤711660127366少數(shù)股東

40、權(quán)益(877)(1020)(909)股東應(yīng)得凈利潤623949926457股息(5001)(4467)(4010)本年度留存收益12385252,447普通股每股盈利0.670.540.74攤薄普通股每股盈利0.660.530.73普通股每股股息0.5300.4800.435英國匯豐控股公司現(xiàn)金流量表項目2002年2001年2000年經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量164261291515223收到的聯(lián)營企業(yè)的股息11411388投資和金融服務(wù)的獲利：融資租賃和類似租約購買合同所支付利息(29)(27)(26)次級借貸資本利息(870)(1116)(1217)支付少數(shù)股東權(quán)益股息(837)(1071)

41、(548)投資和金融服務(wù)獲利流入（支出）現(xiàn)金凈額(1736)(2214)(1791)支付稅款(1371)(2106)(2290)資本支出和金融投資購買投資性證券支付的現(xiàn)金(130171)(148(175截止日期：2002年12月31日單位：百萬美元826)176)投資性證券出售及到期收到的現(xiàn)金122559145361180044購買固定資產(chǎn)支付的現(xiàn)金(1723)(1873)(1663)出售固定資產(chǎn)收到的現(xiàn)金328557383資本支出和金融投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流入（流出）凈額(9007)(4781)3588收購和處置有關(guān)收購及增持附屬公司股份流入（流出）的現(xiàn)金凈額264(834)687有關(guān)出售附屬公司

42、而流入的現(xiàn)金凈額一26333償還RepublicandSafraRepublic股東一一(9733)購入聯(lián)營公司權(quán)益(649)(154)(54)出售聯(lián)營公司權(quán)益所得款項34179138收購和處置活動流入（流出）現(xiàn)金凈額(44)(883)(8629)支付股息(3609)(3528)(2193)融資活動前現(xiàn)金流入（流出）凈額773(484)3996融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量發(fā)行普通股收到的現(xiàn)金337112164發(fā)行永久性優(yōu)先有價證券一一3626持有雇員持股基金已有的股票支付的現(xiàn)金一一(556)優(yōu)先股贖回支付的現(xiàn)金(50)(825)一發(fā)行次級借貸資本收到的現(xiàn)金4105456948償還次級借貸資本支付的現(xiàn)

43、金(1923)(965)(708)融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入（流出）凈額2469(1222)3474現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增減凈額3242(1706)7470根據(jù)上述表里的資料計算分析花旗銀行和匯豐控股2002年的經(jīng)營績效、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)和股東權(quán)益結(jié)構(gòu)，并做出評價第十三章一、名詞解釋商業(yè)銀行市場細(xì)分生命周期策略產(chǎn)品組合定價策略高質(zhì)量競爭戰(zhàn)略二、問答題集中策略產(chǎn)品差異策略商業(yè)銀行分銷策略市場領(lǐng)先者競爭策略商業(yè)銀行營銷環(huán)境滲透定價策略低成本競爭戰(zhàn)略市場挑戰(zhàn)者克爭策略1、商業(yè)銀行市場細(xì)分有何作用？2、試述商業(yè)銀行市場營銷的特點3、商業(yè)銀行市場營銷環(huán)境分析包括哪些內(nèi)容？4、什么是市場營銷產(chǎn)品策略？商業(yè)銀行的產(chǎn)品策略主要有哪些?5、如何理解商業(yè)銀行市場營銷中的定價策略？6、試述商業(yè)銀行的市場競爭戰(zhàn)略。7、商業(yè)銀行應(yīng)如何選擇競爭策略？8、市場領(lǐng)先者競爭策略與市場挑戰(zhàn)者競爭策略有何異同?第十四章、名詞解釋:人力資源、人力素職、激勵機(jī)制、企