六、退休養(yǎng)老規(guī)劃

1、退休養(yǎng)老退休養(yǎng)老規(guī)劃規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃主要內容現(xiàn)金規(guī)劃主要內容收集客戶信息提供咨詢服務 我國養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性 社會養(yǎng)老保險的基本知識 企業(yè)年金的基本知識 商業(yè)養(yǎng)老保險的基本知識 退休養(yǎng)老的其他工具 國家基本醫(yī)療保障體系一、收集客戶信息一、收集客戶信息一、收集客戶信息一、收集客戶信息（一）家庭結構由結構復雜、規(guī)模龐大的家庭向結構簡單、規(guī)模較小的家 庭轉變“養(yǎng)兒防老”的理念發(fā)生變化（二）預期壽命養(yǎng)老規(guī)劃中的首要考慮因素，預期壽命越長，養(yǎng)老金越多可參考保監(jiān)會發(fā)布的人壽保險業(yè)經驗生命表一、收集客戶信息一、收集客戶信息（三）退休年齡退休規(guī)劃的關鍵點男年滿60周歲；女工人年滿50周歲，女干部年滿5

2、5周歲；從事井下、高溫、高空、特別繁重體力勞動或其他有害身 體健康工作的，退休年齡男年滿55周歲，女年滿45周歲； 因病或非因工致殘，由醫(yī)院證明并經勞動鑒定委員會確認完全喪失勞動能力的，退休年齡為男年滿50周歲，女年 滿45周歲。一、收集客戶信息一、收集客戶信息（四）影響退休規(guī)劃的其他因素退休后的資金需求（通貨膨脹率）退休后收入（基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)險養(yǎng)老保險、投資收益）客戶現(xiàn)有資產（退休基金）歷年真題歷年真題1 1退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問題是（ ），因為它的大小將在很大程度上決定退休金儲備金額的大小， A.預期壽命 B.通貨膨脹率 C.當?shù)厣夏甓壬鐣骄べY水平 D.資本利得稅率歷

3、年真題歷年真題2 2國家法定的企業(yè)職工退休年齡相關規(guī)定中，因病或非因工致殘，由醫(yī)院證明并經勞動鑒定委員會確認完全喪失勞動能力的，退休年齡為男年滿（ ）周歲，女年滿（ ）周歲。 A.55;50 B.55;55 C. 50;45 D.50;50 二、我國的養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性二、我國的養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性（一）養(yǎng)老的三方面內容物質生活需要（最基本內容）勞務服務需要精神安慰二、我國的養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性二、我國的養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性（二）退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性預期壽命延長（支出增加）提前退休社會保障與養(yǎng)老資金緊張“養(yǎng)兒防老”理念不可行（老齡化、四三二一家庭結構）

4、其他不確定因素三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（一）社會養(yǎng)老保險概述法定范圍內的老年人目的是保障老年人基本生活需求以社會保險來達到保障的目的1、社會養(yǎng)老保險的含義二、社會養(yǎng)老保險的基本知識二、社會養(yǎng)老保險的基本知識（一）社會養(yǎng)老保險概述保障基本生活（強調社會公平、基本養(yǎng)老金替代率）公平與效率相結合權利與義務相對應（待遇以繳費為條件，與繳費時間和數(shù)額直接相關）管理服務社會化（政事分開）分享社會經濟發(fā)展的成果2、社會養(yǎng)老保險的基本原則三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（一）社會養(yǎng)老保險概述現(xiàn)收現(xiàn)付式（代際養(yǎng)老）基金式（完全和部分）（自我養(yǎng)老模式）世界上大多數(shù)建

5、立養(yǎng)老保險制度的國家建立之初的養(yǎng)老保險制度都是現(xiàn)收現(xiàn)付式3、社會養(yǎng)老保險模式 按照社會養(yǎng)老保險基金籌資模式劃分1 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（一）社會養(yǎng)老保險概述國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式（養(yǎng)老保險所需全部資金都來自國家的財政撥款）強制儲蓄養(yǎng)老保險模式（保險基金來自企業(yè)和勞動者）投保資助養(yǎng)老保險模式（國家、企業(yè)和勞動者共同出資）3、社會養(yǎng)老保險模式 按照養(yǎng)老保險資金的征集渠道劃分2 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度城鎮(zhèn)各類所有制企業(yè)（強制）城鎮(zhèn)個體工商戶本人、私營企業(yè)主、自由職業(yè)者（自愿）1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的建立 保

6、險覆蓋范圍1 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度企業(yè)工資總額的20%個人上一年度平均工資的8%財政負責彌補赤字1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的建立 保險費用籌集2 運行模式3 企業(yè)繳費進入社會統(tǒng)籌基金（基礎養(yǎng)老金）個人繳費計入個人賬戶，每年按銀行同期利率計息，可繼承（個人賬戶養(yǎng)老金）三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度參加基本養(yǎng)老保險的個人，達到法定退休年齡時累計繳費不足十五年的，可以繳費至滿十五年，按月領取基本養(yǎng)老金；也可以轉入新型農村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險，按照國務院規(guī)定享受相應的養(yǎng)老保險

7、待遇。1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的建立 養(yǎng)老金待遇4 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度縣市統(tǒng)籌省級統(tǒng)籌收支兩條線管理1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的建立 養(yǎng)老保險基金管理5 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的建立 資產管理社會統(tǒng)籌5 為確保支付基礎養(yǎng)老金而設立的公共財務收支系統(tǒng)。 主要特征： 資金來源包括企業(yè)繳費，以及財政補貼等； 由社保經辦機構統(tǒng)一管理； 財務方式是以支定收，現(xiàn)收現(xiàn)付； 社會互濟、風險分擔。 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國

8、的基本養(yǎng)老保險制度1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的建立 資產管理個人賬戶5 個人名下的為繳納養(yǎng)老保險費和支付個人賬戶養(yǎng)老 金而設立的權益記錄。 主要特征：-行完全積累制； 資金來源于個人繳費及投資收益； 個人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅； 個人死亡的，個人賬戶余額可以繼承； 個人賬戶資金需要專業(yè)化、市場化運營。 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度有利于實現(xiàn)部分積累制模式（個人賬戶）有利于應對人口老齡化挑戰(zhàn)有利于促進勞動力流動2、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的完善與發(fā)展 做實個人賬戶的意義1 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、

9、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度2、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的完善與發(fā)展 基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法2 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度2、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的完善與發(fā)展 基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法2 基礎養(yǎng)老金 即由社會統(tǒng)籌支付的生存年金。 個人養(yǎng)老金 即個人賬戶儲存額/計發(fā)月數(shù)。過渡性養(yǎng)老金 基于建立養(yǎng)老保險個人賬戶前的視同繳費年限，根據(jù)系數(shù)或年功，或者地方政府規(guī)定考慮的其他因素進行測算，來補償中人養(yǎng)老金不足部分。指數(shù)化月平均繳費工資 是指職工本人的平均繳費工資指數(shù)乘以職工退休時上一年統(tǒng)籌地職工社會月平均工資。三、社會養(yǎng)老保險的基本知

10、識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度2、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的完善與發(fā)展 基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法2 繳費年限 履行繳費義務的具體期限；即個人的權益記錄；繳費12個月=1個繳費年。視同繳費年限 按有關政策承認的繳費年限，是對職工參加社會養(yǎng)老保險前工齡的認可和補償，是對制度中人的政策傾斜。計發(fā)月數(shù) 與員工退休年齡相對應，是個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)依據(jù)（通常根據(jù)城鎮(zhèn)人口平均壽命等因素計算形成）。 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度制度“新人”：在新制度下參加工作。制度“中人”：在原制度下參加工作，將在新制度下退休。（基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老

11、金+過渡性補貼）制度“老人”：在原制度下退休。2、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的完善與發(fā)展 基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法2 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度2、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的完善與發(fā)展 基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法2 三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（二）我國的基本養(yǎng)老保險制度2、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的完善與發(fā)展 統(tǒng)一城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員參保繳費政策3 繳費基數(shù)統(tǒng)一為當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費比例為20% ,比企業(yè)職工低8個百分點。 建立基本養(yǎng)老金正常調整機制4 根據(jù)職工工資和物價變動等情況，適時調整基本養(yǎng)老金水平，調整

12、幅度為省、自治區(qū)、直轄市當?shù)仄髽I(yè)在崗職工平均工資年增長率的一定比例三、社會養(yǎng)老保險的基本知識三、社會養(yǎng)老保險的基本知識（三）我國的基本養(yǎng)老保險制度的全覆蓋公共退休金：公務員、事業(yè)單位職工社會養(yǎng)老保險：企業(yè)職工、城鎮(zhèn)居民、農村居民歷年真題歷年真題3 3社會養(yǎng)老保險是整個社會保險體系的核心，由于世界各國的政治、經濟和文化背景不同，社會養(yǎng)老保險模式也有較大差異，但各國社會養(yǎng)老保險所遵循的原則卻大體是一致的，以下選項（ ）不是上述原則之一 A.保障基本生活 B.實現(xiàn)自立、尊嚴、高品質的退休生活 C.分析社會經濟發(fā)展成果 D.管理服務社會化歷年真題歷年真題4 4某客戶咨詢社會養(yǎng)老保險，了解到社會養(yǎng)老保險

13、是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險最重要的險種之一，其所遵循的原則不包括（ ） A.保障自立、尊嚴、高品質的生活 B.管理服務社會化 C.公平與效率組合 D.分析社會經濟發(fā)展成果歷年真題歷年真題5 5我國社會養(yǎng)老保險試行社會統(tǒng)籌與個人客戶賬戶相結合的運行方式。其中個人賬戶的存儲額只能用于職工養(yǎng)老，不得提前支取，職工調動，個人賬戶里的存儲額全部隨同轉移，職工或退休人員死亡，個人賬戶中的個人繳費部分（） A.自動歸零 B.用于支付此人的喪葬費用 C.轉入社會統(tǒng)籌賬戶 D.可以繼承歷年真題歷年真題6 6國務院2005年發(fā)布的關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定明確要求，城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就

14、業(yè)人員要參加基本養(yǎng)老保險，繳費基數(shù)統(tǒng)一為（），繳費比例為（） A.當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；8% B.當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；20% C.全國上年度在崗職工平均工資；8% D.全國上年度在崗職工平均工資；20%歷年真題歷年真題7 7( )是指當期繳費收入全部用于為當期繳費的受保人建立養(yǎng)老儲蓄基金，儲備基金的目標應當是滿足未來向全部受保人支付養(yǎng)老金的資金需求A.部分基金式B.國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險C.完全基金式D.投保資助養(yǎng)老保險歷年真題歷年真題8 8（ ）模式對被保險人所得的養(yǎng)老金按投保的情形可分為普通養(yǎng)老金、雇員退休金和企業(yè)補充退休金三個層次，其優(yōu)點是可以滿足社會各層次的不同需要，調動多方面

15、的積極性，社會覆蓋面比較寬A.國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險B.強制儲蓄養(yǎng)老保險C.投保資助養(yǎng)老保險D.現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老保險歷年真題歷年真題9 9根據(jù)國務院1997年頒布關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定的相關要求，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的個人賬戶存儲額每年參考（ ）計息方式A.最近一期發(fā)行的一年期國債收益率B.銀行同期存款利率C.當年發(fā)行的一年期國債平均收益率D.銀行同期貸款利率歷年真題歷年真題1010退休養(yǎng)老規(guī)劃除了考慮預期壽命、退休年齡之外，還需要考慮的其他因素包括退休養(yǎng)老規(guī)劃的使用工具（ ）、（ ）、客戶現(xiàn)有退休養(yǎng)老資產等A.工資上漲率；通貨膨脹率B.工資上漲率；投資收益率C.投資收益率；通貨膨脹率

16、D.投資收益率；工資上漲率歷年真題歷年真題1111社會養(yǎng)老保險具有（ ），影響很大，享受人多且時間較長，費用支出龐大，因此，必須設置專門機構，實行現(xiàn)代化、專業(yè)化、社會化的統(tǒng)一規(guī)劃和管理A.社會性B.強制性C.風險性D.收益性歷年真題歷年真題1212社會養(yǎng)老保險的目的是對勞動者退出勞動領域后的基本生活予以保障，這一原則更多地強調社會公平性。一般而言，低收入人群基本養(yǎng)老金替代率（指養(yǎng)老金相當于在職時工資收入的比例）（ ）A.較低B.較高C.較為平均D.無規(guī)律四、企業(yè)年金的基本知識四、企業(yè)年金的基本知識（一）企業(yè)年金概述四、企業(yè)年金的基本知識四、企業(yè)年金的基本知識（一）企業(yè)年金概述1、企業(yè)年金的特征

17、非營利性、企業(yè)行為、政府鼓勵、市場化運營2、舉辦企業(yè)年金的意義減輕國家養(yǎng)老負擔壓力的需要增強企業(yè)凝聚力和競爭力的需要推動資本市場發(fā)育，促進經濟發(fā)展的需要促進我國各類金融機構從分業(yè)經營向混業(yè)經營過度的需要四、企業(yè)年金的基本知識四、企業(yè)年金的基本知識（一）企業(yè)年金概述3、國外企業(yè)年金計劃的舉辦方式直接承付、對外投保、建立養(yǎng)老基金（二）我國企業(yè)年金的發(fā)展歷史四、企業(yè)年金的基本知識四、企業(yè)年金的基本知識（三）我國目前企業(yè)年金的基本狀況1、我國企業(yè)年金的特點（1）企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納。企業(yè)繳納不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12，企業(yè)和職工個人繳費合計不超過1/6（2）企業(yè)年金采

18、取個人賬戶方式管理，實行完全積累。為確定繳費型，參照國家統(tǒng)一法定退休年齡，可繼承、可轉移、出國定居可一次性支付。四、企業(yè)年金的基本知識四、企業(yè)年金的基本知識（三）我國目前企業(yè)年金的基本狀況1、我國企業(yè)年金的特點（3）建立企業(yè)年金的企業(yè)，應當確定企業(yè)年金受托人。企業(yè)年金基金必須與受托人、賬戶管理人、投資管理人和托管人的自有資產或其他資產分開管理。必須實行養(yǎng)老基金的管理模式（4）企業(yè)年金的受托人可以是企業(yè)成立的年金理事會，也可以是符合國家規(guī)定的法人受托機構。年金理事會職工代表不少于1/3四、企業(yè)年金的基本知識四、企業(yè)年金的基本知識（三）我國目前企業(yè)年金的基本狀況2、企業(yè)年金基金的管理模式歷年真題歷

19、年真題1313企業(yè)年金的受托人是指受托管理企業(yè)年金基金的企業(yè)年金理事會或符合國家規(guī)定的年金管理公司等法人受托機構，其具有的職責不包括（）A.建立企業(yè)年金基金的企業(yè)賬戶和個人賬戶B.選擇、監(jiān)督、或更換賬戶管理人、托管人、投資管理人等C.編制企業(yè)年金基金管理和財務會計報表D.收取企業(yè)和職工繳費，并向受益人支付年金歷年真題歷年真題1414聯(lián)科集團是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板張總計劃制訂年金計劃，但是對年金不是很了解，理財規(guī)劃師就相關問題進行了解釋。歷年真題歷年真題14141.企業(yè)

20、年金是由企業(yè)雇主為本企業(yè)職工舉辦的一種補充養(yǎng)老金保險計劃，張總向理財規(guī)劃師解釋了一下自己希望舉辦企業(yè)年金的原因，其中不可能包括（ ）A.吸引和留住有用人才 B.增強企業(yè)凝聚力C.政府相關文件的強制規(guī)定 D.享受政府的稅收優(yōu)惠2.理財規(guī)劃師給張總詳細地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括（ ）A.非盈利性 B.企業(yè)行為C.政府鼓勵 D.企業(yè)繳費部分全額稅前列支3.理財規(guī)劃向張總解釋，在我國企業(yè)年金繳費由（ ）來負擔A.企業(yè) B.政府和企業(yè) C.政府和個人 D.企業(yè)和個人歷年真題歷年真題14144.根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金的具體負擔情況是（ ）A.企業(yè)完全負擔B.政府和企業(yè)各自但一半C.企業(yè)負擔員工工資

21、的20%，個人負擔工資的8%D.企業(yè)繳費不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12，企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/65.根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領取時間為（ ）A.65歲 B.45歲 C.國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡 D.企業(yè)自主決定6.根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金采用（ ）方式進行A.完全基金式 B.部分基金式 C.現(xiàn)收現(xiàn)付制 D.統(tǒng)籌賬戶制歷年真題歷年真題1515在國外如果企業(yè)年金基金會決定制定外部投資管理人進行投資管理，一般得要三個受托人，其中不包括（ ）A.管理受托人B.操作受托人C.保管受托人D.交易受托人歷年真題歷年真題1616企業(yè)年金制度又稱企業(yè)退休年金

22、制度，企業(yè)補充養(yǎng)老保險金制度，它是企業(yè)在參加基本養(yǎng)老保險并按規(guī)定履行繳費義務基礎上，自助實行的一種補充性養(yǎng)老保障制度。從各國的實際情況來看，企業(yè)舉辦補充年金計劃可以采取三種做法，（ ）不屬于年金計劃的上述做法A.發(fā)起年金理事會B.直接承付C.對外投保D.建立養(yǎng)老基金歷年真題歷年真題1717我國的企業(yè)年金為（ ），即企業(yè)年金計劃不向職工承諾未來年金的數(shù)額或替代率，職工退休年金后年金的多少完全取決于職工和個人的繳費金額及投資收益A.確定收益型B.確定繳費型C.確定金額型D.確定利率型歷年真題歷年真題2828根據(jù)勞動和社會保障部頒發(fā)的企業(yè)年金試行辦法，建立企業(yè)年金的企業(yè)，應確定企業(yè)年金受托人，確定受

23、托人應當簽訂書面合同，合同一方為（ ），另一方為受托人A.企業(yè)B.企業(yè)年金理事會C.企業(yè)年金管理人D.企業(yè)工會主席歷年真題歷年真題1919我國的企業(yè)年金運營采用（ ）的基本框架，由企業(yè)年金基金受托人，賬戶管理人、投資管理人和托管人的多元化主體共同管理A.托管式B.信托式C.委托代理D.個人賬戶與社會統(tǒng)籌相結合五、商業(yè)養(yǎng)老保險的基本知識五、商業(yè)養(yǎng)老保險的基本知識（一）發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的意義有利于完善社會保障體系有利于促進我國經濟增長方式轉變有利于優(yōu)化我國金融市場結構（二）如何選擇養(yǎng)老保險產品在產品價格相差較小趨于同質化的前提下，需要關注的非價格因素主要包括：償付能力、服務質量、機構網絡、民調評價

24、、經營特長六、退休養(yǎng)老的其他工具六、退休養(yǎng)老的其他工具以房養(yǎng)老倒按揭定義：把房產抵押給債權人，獲得一筆持續(xù)的現(xiàn)金流量，當設定年限或條件達到時，房產的所有權依合約規(guī)定轉讓給債權人。 適用對象：通常適用退休后有房但無現(xiàn)金流量可用的老年人，獲得年金的條件可設定到終老為止。與生存年金類似，活得愈久愈劃算。倒按揭可解決老齡化社會中普遍存在的有房但無現(xiàn)金流量的問題。歷年真題歷年真題2020老陳計劃在60歲退休的時候儲備金一筆資金，以確保自己一直到85歲是每個月初都能拿到3000元的生活費，如果他的收益率能達到4%，則他需要在退休的時候儲備（ ）元的退休基金A.495065.57B.496715.79C.5

25、70251.97D.568357.45歷年真題歷年真題2121石先生今年48歲，每月稅后工資4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學 。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學學習生活費已經積累了15萬元的儲蓄，另外家里還有20萬元的存款。目前大學四年的學費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學費上漲率為每年5%，如果石先生的基金投資收益率為4%。二人的存款年收益率為2.5%，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元。通貨膨脹率為每年3%，假設考慮退休，石先生夫婦預計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休

26、，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調整為3%每年。歷年真題歷年真題21211.如果小石從讀大學開始，石先生將教育和生活的費用全部準備好，此后小石完全獨立，則石先生需要為小石在今年準備（ ）元教育基金A.55125 B.84872 C.139997 D.1294352.如果石先生將小石教育基金中節(jié)余的資金取出，另外開立賬戶，并將其目前的存款一并轉入該賬戶，配置基金及收益率保持不變，則相對原計劃的20萬元存款，他退休時可以多得到（ ）元退休金A.84154 B.51218 C.353132 D.3202063.石先生退休時，他和高女士每月的生活費應為（ ）元才能保證生活水平沒有發(fā)生變化A

27、.3000 B.4277 C.4803 D.4032歷年真題歷年真題21214.石先生和高女士退休后共需要（ ）元的退休生活費（石先生退休后，高女士一人的生活費為二人時的一半）A.990000 B.900000 C.1411410 D.1283100石先生夫婦的退休金缺口為（ ）A.1058278 B.1091204 C.929968 D.962894歷年真題歷年真題2222王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收

28、益率為3%1.綜合考慮通貨膨脹率與投資收益率，王女士夫婦56歲時年支出的現(xiàn)值為（ ）元A.110000 B.100000 C.135291 D.1392712.王女士夫婦一共需要（ ）元養(yǎng)老金A.3398754 B.3598754 C.3000000 D.3977854歷年真題歷年真題22223.在王女士55歲時，其家庭儲蓄恰好為（ ）元A.466095.71 B.514743.26 C.386968.45 D.396968.454.王女士夫婦的退休金缺口（ ）元A.2654011.24 B.2561011.42 C.2533904.29 D.2546011.245.如果王女士夫婦采取定期定額

29、投資方式積累退休金，則每年還需投資（ ）元A.54626.41 B.54662.41 C.54666.41 D.55371.41歷年真題歷年真題2323所謂丁克家族是由英文Dink翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現(xiàn)代，這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有種這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入（為方便計算，假設收入出現(xiàn)在年初）。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7

30、%，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構建了每年增長7%的投資組合。歷年真題歷年真題23231.將退休后的支出折現(xiàn)至剛退休時其價值應該為（ ）元A.1614107 B.1870040 C.1784037 D.29990932.將退休后收入折現(xiàn)至剛退休時其價值應該為（ )元A.968464 B.623467 C.4976839 D.43990933.目前的8萬元的退休養(yǎng)老資金在退休后會變成（ ）元A.185731 B.608980 C.976839 D.399093歷年真題歷年真題2323 4.考慮到退休后的

31、收入及目前退休基金在30后的增值，夫妻還需準備（ ）元退休資金A.444912 B.637593 C.543893 D.3690935.為彌補退休資金缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫婦倆每年還需往基金里投資（）元A.3909 B. 6750 C.5790 D.9093歷年真題歷年真題2424 隨著社會主義制度的不斷深入，我國的社會保險覆蓋程度不斷加大，關于社會保險說法不正確的是（ ）A.社會保險是國家通過立法建立的一種社會保險制度B.社會保險具有靈活性、低水平、廣覆蓋的特征C.社會保險包括社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險D.社會保險是社會保障制度的重要組成部分七、國家基本醫(yī)療保障體系七、國家基本醫(yī)療保障體系（一）勞保醫(yī)療根據(jù)新醫(yī)改方案規(guī)定，2010年全國人民分別參加不同計劃，均享有基本醫(yī)療保障。社會醫(yī)療保險 城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險 城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險農村合作醫(yī)療醫(yī)療救助。（二）國家基本醫(yī)療保險七、國家基本醫(yī)