第三章商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)

1、整理整理ppt商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)概述 本章主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排本章主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排第三章第三章 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)與經(jīng)營商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)與經(jīng)營整理整理ppt第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述n一、商業(yè)銀行負債的概念一、商業(yè)銀行負債的概念n負債是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)實義務(wù)，履行該負債是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)實義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)。義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)。n商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中尚未商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務(wù)。償還的經(jīng)濟義務(wù)。n銀行負債有廣義和狹義之分。廣義負債指除銀行

2、自有銀行負債有廣義和狹義之分。廣義負債指除銀行自有資本以外的一切資金來源資本以外的一切資金來源, ,包括資本期票和長期債務(wù)資包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容；狹義負債主要指銀行存款、借本等二級資本的內(nèi)容；狹義負債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)?？畹纫磺蟹琴Y本性的債務(wù)。 整理整理ppt商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的特點：商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的特點：n1.必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟義務(wù)n2.必須能夠用貨幣來確定數(shù)量n3.履行義務(wù)會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)整理整理pptn1.負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營的先決條件負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營的先決條件n2.負債業(yè)務(wù)是保持商業(yè)銀行流動性的手段負債業(yè)務(wù)是保持商業(yè)銀

3、行流動性的手段n3.負債業(yè)務(wù)是各家商業(yè)銀行競爭的焦點，是商負債業(yè)務(wù)是各家商業(yè)銀行競爭的焦點，是商業(yè)銀行實力的體現(xiàn)業(yè)銀行實力的體現(xiàn)n4.銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量n5.負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界聯(lián)系的主要負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道渠道二、二、 商業(yè)銀行負債的意義商業(yè)銀行負債的意義整理整理pptn根據(jù)期限的不同，可將負債分為短期、中期、長期負根據(jù)期限的不同，可將負債分為短期、中期、長期負債債n根據(jù)商業(yè)銀行對負債的控制能力不同，可將負債分為根據(jù)商業(yè)銀行對負債的控制能力不同，可將負債分為主動負債和被動負債主動負債和被動負債n根據(jù)負債到期日的長短不同，

4、可將負債分為即將到期根據(jù)負債到期日的長短不同，可將負債分為即將到期的負債和遠期負債的負債和遠期負債n根據(jù)負債利率高低不同，可將負債分為高息、中息和根據(jù)負債利率高低不同，可將負債分為高息、中息和低息低息n商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款兩個方面的商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款兩個方面的內(nèi)容所組成內(nèi)容所組成 三、三、 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的構(gòu)成商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的構(gòu)成整理整理ppt四、負債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的目標n確立合理的負債結(jié)構(gòu)，提高存款穩(wěn)定性n調(diào)節(jié)負債資金運用n降低負債成本n維持銀行負債的增長整理整理ppt第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)與經(jīng)營商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)與經(jīng)營n一、存款業(yè)務(wù)的種類一、存款業(yè)

5、務(wù)的種類n（一）傳統(tǒng)的存款負債業(yè)務(wù)（一）傳統(tǒng)的存款負債業(yè)務(wù)n（二）創(chuàng)新類存款工具（二）創(chuàng)新類存款工具整理整理ppt傳統(tǒng)的存款負債業(yè)務(wù)種類傳統(tǒng)的存款負債業(yè)務(wù)種類n1、按存款的提取方式劃分n活期存款n定期存款n儲蓄存款整理整理pptn2、按存款的持有人劃分n企業(yè)存款n財政性存款n同業(yè)存款n個人存款整理整理pptn3.按存款的來源和信用性質(zhì)劃分n原始存款n派生存款n4.按存款的幣種劃分n本幣存款n外幣存款整理整理ppt創(chuàng)新類存款工具n自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶n可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶n超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶n貨幣市場存款賬戶n協(xié)定賬戶n可轉(zhuǎn)讓定期存單個人退休金賬戶n股金提款單賬戶整理整理ppt二、存款業(yè)務(wù)的特點二

6、、存款業(yè)務(wù)的特點n（一）活期存款n1、活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能n2、活期存款具有很強的派生能力,能有效提高銀行的盈利水平整理整理pptn(二)定期存款n1、定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源n2、定期存款的資金利率高于活期存款n3、定期存款的營業(yè)成本低于活期存款整理整理pptn(三)儲蓄存款n儲蓄存款和儲蓄是兩個不同的概念,儲蓄的原始意義指的是貯藏,而儲蓄存款則是銀行負債的一個重要部分。n我國的儲蓄存款專指居民個人在銀行的存款,政府機關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款,公款私存則被視為違法現(xiàn)象。n我國儲蓄存款主要分為活期、定期兩種。n我國儲蓄機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)必須遵循“存款自愿

7、、取款自由、存款有息、為儲戶保密”的原則。 整理整理ppt三、影響商業(yè)銀行存款的因素n（一）影響存款的宏觀因素n1、宏觀經(jīng)濟發(fā)展水平呈正相關(guān)的關(guān)系n2、金融當局推行緊縮性的貨幣政策n3、金融法制法規(guī)建設(shè)體現(xiàn)在銀行監(jiān)管方面n4、各國金融管理當局對商業(yè)銀行的存款的利率管制整理整理pptn（二）影響存款的微觀因素n1、存款利率n2、金融服務(wù)項目和質(zhì)量n3、貸款是否便利n4、銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽n5、銀行網(wǎng)點設(shè)置和營業(yè)設(shè)施整理整理pptn（三）提高存款穩(wěn)定性的策略措施（三）提高存款穩(wěn)定性的策略措施 n所謂存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，它形成銀行中所謂存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，它形成銀行中長期和高盈

8、利資產(chǎn)的主要資金來源。長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。n衡量存款穩(wěn)定性的主要指標有：衡量存款穩(wěn)定性的主要指標有：n活期存款穩(wěn)定率活期存款穩(wěn)定率=（活期存款最低余額（活期存款最低余額活期存款平均余額）活期存款平均余額）100n活期平均占用天數(shù)活期平均占用天數(shù)=（活期存款平均余額（活期存款平均余額計算期天數(shù)）計算期天數(shù)）/存存款支付總額款支付總額n活期存款可用資金率活期存款可用資金率=（活期存款積數(shù)（活期存款積數(shù)計算期天數(shù)）計算期天數(shù)）/存款存款存入總額存入總額100%n提高存款的穩(wěn)定性，主要表現(xiàn)為提高活期存款的穩(wěn)定提高存款的穩(wěn)定性，主要表現(xiàn)為提高活期存款的穩(wěn)定率和延長存款的平均占用天數(shù)及可用資金

9、率。率和延長存款的平均占用天數(shù)及可用資金率。整理整理ppt四、商業(yè)銀行存款經(jīng)營策略n（一）存款利率和服務(wù)收費策略 n 一是服務(wù)收費上做文章n 二是調(diào)整存款結(jié)構(gòu)n 三是推出高息存款工具n（二）金融服務(wù)項目的增加和質(zhì)量的提高n（三）合理設(shè)置銀行網(wǎng)點和改善營業(yè)設(shè)施n（四）提高銀行資信水平和貸款便利n（五）樹立良好的銀行形象和雇員形象整理整理ppt五、存款成本管理n（一）存款成本構(gòu)成（一）存款成本構(gòu)成n1、利息成本：利息成本：指銀行按約定的存款利率與存款金額的乘積指銀行按約定的存款利率與存款金額的乘積, ,以以貨幣形式直接支付給存款者的報酬。存款利率有固定利率和可變貨幣形式直接支付給存款者的報酬。存款

10、利率有固定利率和可變利率之分。利率之分。 n2、營業(yè)成本：營業(yè)成本：也稱其他成本或服務(wù)成本也稱其他成本或服務(wù)成本, ,指除利息以外的其他指除利息以外的其他所有開支所有開支, ,包括柜臺和外勤人員的工資、廣告宣傳費、折舊攤提包括柜臺和外勤人員的工資、廣告宣傳費、折舊攤提費、辦公費以及為存戶提供其他服務(wù)的費用等費、辦公費以及為存戶提供其他服務(wù)的費用等 n3、相關(guān)成本：相關(guān)成本：它是它是指與增加存款有關(guān)指與增加存款有關(guān), ,但未包括在以上兩種成本之但未包括在以上兩種成本之中的支出中的支出, ,主要有風(fēng)險成本和連鎖反應(yīng)成本主要有風(fēng)險成本和連鎖反應(yīng)成本。風(fēng)險成本風(fēng)險成本是指因存款增加引是指因存款增加引起

11、銀行風(fēng)險增加而必須付出的代價。起銀行風(fēng)險增加而必須付出的代價。連鎖反應(yīng)成本連鎖反應(yīng)成本是指銀行因?qū)π挛帐侵搞y行因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出存款增加的服務(wù)和利息支出, ,而引起對原有存款增加的開支而引起對原有存款增加的開支整理整理ppt（二）存款成本控制n1.合理控制存款規(guī)模合理控制存款規(guī)模n2.優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)n對存款結(jié)構(gòu)的成本選擇,需要正確處理以下關(guān)系:n盡量擴大低息存款的吸收、降低利息成本的相對數(shù)；n正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系,力求不斷降低營業(yè)成本的支出；n活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件；n定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標,而應(yīng)與銀

12、行存款的派生能力相適應(yīng)。整理整理ppt六、存款負債的定價n（一）影響存款負債定價的主要因素n1.利率n法定利率法定利率n銀行同業(yè)拆借利率銀行同業(yè)拆借利率n銀行對客戶的利率銀行對客戶的利率n2.匯率n3.其他制約因素n有關(guān)法律、法規(guī)的約束有關(guān)法律、法規(guī)的約束n服務(wù)成本或手續(xù)費服務(wù)成本或手續(xù)費n風(fēng)險程度風(fēng)險程度整理整理pptn（二）存款負債定價的方法（二）存款負債定價的方法n成本定價法n脫脂定價法n滲透定價法n隨行就市法整理整理pptn（一）由來（一）由來n存款保險制度是指特設(shè)的保險機構(gòu)要對商業(yè)銀行所吸存款保險制度是指特設(shè)的保險機構(gòu)要對商業(yè)銀行所吸收的存款承擔(dān)保險義務(wù)的措施。收的存款承擔(dān)保險義務(wù)的

13、措施。n存款保險制度是在第一次世界經(jīng)濟大蕭條危機爆發(fā)并存款保險制度是在第一次世界經(jīng)濟大蕭條危機爆發(fā)并導(dǎo)致西方國家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出現(xiàn)的，于導(dǎo)致西方國家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出現(xiàn)的，于19331933年年首先在美國建立。首先在美國建立。七、存款保險制度七、存款保險制度整理整理pptn（二）存款保險制度的作用（二）存款保險制度的作用n第一，保護存款公眾的合法利益第一，保護存款公眾的合法利益, ,增強公眾對銀行的信心增強公眾對銀行的信心n第二，可以減輕政府和中央銀行在銀行倒閉中所承擔(dān)的風(fēng)險第二，可以減輕政府和中央銀行在銀行倒閉中所承擔(dān)的風(fēng)險n第三，存款保險機構(gòu)可以通過對瀕臨破產(chǎn)的銀行提供援助等形式，第

14、三，存款保險機構(gòu)可以通過對瀕臨破產(chǎn)的銀行提供援助等形式，減少破產(chǎn)銀行的成本減少破產(chǎn)銀行的成本, ,促使其他銀行以兼并的方式進行挽救促使其他銀行以兼并的方式進行挽救, ,減少減少社會震蕩。社會震蕩。n第四第四, ,可以協(xié)助金融監(jiān)管當局事先防止銀行風(fēng)險可以協(xié)助金融監(jiān)管當局事先防止銀行風(fēng)險, ,提高金融體系的提高金融體系的穩(wěn)定性穩(wěn)定性整理整理pptn（三）操作（三）操作n 投保銀行要定期向保險機構(gòu)按其存款余額的一定比例投保銀行要定期向保險機構(gòu)按其存款余額的一定比例交納保險費，而且對存戶規(guī)定了最高投保額，在數(shù)額交納保險費，而且對存戶規(guī)定了最高投保額，在數(shù)額之內(nèi)給予全部賠償，在數(shù)額之外給予部分賠償。之內(nèi)

15、給予全部賠償，在數(shù)額之外給予部分賠償。 整理整理pptn按期限和穩(wěn)定性劃分為定期存款、活期存款和定活兩按期限和穩(wěn)定性劃分為定期存款、活期存款和定活兩便存款便存款n按存款的經(jīng)濟性質(zhì)劃分為經(jīng)濟組織存款、儲蓄存款和按存款的經(jīng)濟性質(zhì)劃分為經(jīng)濟組織存款、儲蓄存款和財政性存款三大類。財政性存款三大類。n按存款性質(zhì)劃分為原始存款、派生存款按存款性質(zhì)劃分為原始存款、派生存款n按存款的幣種劃分為本幣存款、外幣存款按存款的幣種劃分為本幣存款、外幣存款八、我國商業(yè)根銀行存款的種類八、我國商業(yè)根銀行存款的種類整理整理pptn近年新推出的存款種類：信用卡存款賬戶、個人支票近年新推出的存款種類：信用卡存款賬戶、個人支票存

16、款賬戶、工資賬戶、公用事業(yè)的各項收費賬戶、住存款賬戶、工資賬戶、公用事業(yè)的各項收費賬戶、住房儲蓄賬戶、愛心儲蓄賬戶、各種禮儀儲蓄帳戶、教房儲蓄賬戶、愛心儲蓄賬戶、各種禮儀儲蓄帳戶、教育儲蓄、婚嫁儲蓄等。育儲蓄、婚嫁儲蓄等。 整理整理ppt第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行其他負債業(yè)務(wù)與經(jīng)營商業(yè)銀行其他負債業(yè)務(wù)與經(jīng)營n一、短期借款業(yè)務(wù)一、短期借款業(yè)務(wù)n（一）短期借款的種類（一）短期借款的種類n1.同業(yè)借款：同業(yè)借款：同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)抵押、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)抵押、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)n2.向中央銀行借款：向中央銀行借款：再貼現(xiàn)、再貸款再貼現(xiàn)、再貸款n3.回購協(xié)議回購協(xié)議n4.出售大額可轉(zhuǎn)讓定期存單出售大額可轉(zhuǎn)讓定期存單n5.發(fā)

17、行商業(yè)票據(jù)發(fā)行商業(yè)票據(jù)n6.歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣市場借款整理整理pptn（二）短期借款的管理要點（二）短期借款的管理要點n1、確定合適的借款時機n2、確定適度的借款規(guī)模n3、確定合理的借款結(jié)構(gòu)整理整理ppt二、長期借款業(yè)務(wù)二、長期借款業(yè)務(wù)n（一）金融債券的涵義n1.含義：n金融債券是指銀行或非銀行性金融機構(gòu)為籌集中長期資金發(fā)行的金融債券是指銀行或非銀行性金融機構(gòu)為籌集中長期資金發(fā)行的債務(wù)憑證。債務(wù)憑證。n2. 存款與發(fā)行金融債券的區(qū)別n籌資的目的不同籌資的目的不同n籌資的機制不同籌資的機制不同n所籌資金的穩(wěn)定性不同所籌資金的穩(wěn)定性不同n籌資的效率不同籌資的效率不同n資金的流動性不同資金的流動性不同整理整理pptn（二）金融債券的主要種類n1、資本性金融債券n2、一般性金融債券n3、國際金融債券： 主要包括外國金融債券、歐洲主要包括外國