黃金業(yè)務模擬試題

1、總共37題共100分查看試題范圍：顯示全部試題僅顯示答錯試題僅顯示未答試題僅顯示答對試題考試編號：K00005答題開始時間：2011-12-25 23:21:20答題結(jié)束時間：2011-12-25 23:53:41考生姓名：胡開勇考試時間：00:07:18分鐘總得分：40分評卷人：系統(tǒng)自動評卷評卷時間：2011-12-25 23:53:41一. 單選題 （共20題,共40分）1. 資金清算原則為（ ）。 （2分）A.集中B.凈額C.直接D.集中、凈額、直接標準答案：D考生答案：D 考生得分：2 分 評語：2. 下面關(guān)于上海黃金交易所稅收政策的說法錯誤的是：（ ） （2分）A.黃金交易價格為含稅

2、價格，內(nèi)含17%增值稅B.交易所黃金交易的增值稅實行征即退政策，由交易所開專用稅票C.金融機構(gòu)向社會公開銷售實物黃金，免征增值稅標準答案：C考生答案：C 考生得分：2 分 評語：3. 上海黃金交易所正式開業(yè)于（ ），它的成立標志著中國黃金市場走向全面開放。 （2分）A.2001年6月12日B.2001年11月16日C.2002年2月6日D.2002年10月30日標準答案：D考生答案：D 考生得分：2 分 評語：4. 目前，金條實行（ ）的取貨原則。 （2分）A.“擇庫存貨、擇庫取貨”B.“擇庫存貨、定庫取貨”C.“定庫存貨，擇庫取貨”D.“定庫存貨，定庫取貨”標準答案：B考生答案：A 考生得分

3、：0 分 評語：5. 黃金市場標價方法為（ ），人民幣元以后保留（ ）小數(shù)。 （2分）A.元/克，兩位B.元/克，一位C.元/千克，兩位D.萬元/千克，兩位標準答案：A考生答案：A 考生得分：2 分 評語：6. 下列關(guān)于黃金、鉑金現(xiàn)貨全額交易最小交易量說法錯誤的是（ ）。 （2分）A.Au99.99最小交易量單位為 50g。B.Au99.95最小交易量單位為1000g。C.Au50g最小交易量單位為 50g。D.Pt99.95最小交易量單位為 1000g。.標準答案：A考生答案：D 考生得分：0 分 評語：7. 現(xiàn)貨延期交收合約交易品種交易價格的漲跌幅度以上一交易日（ ）為基準。 （2分）A.

4、收盤價B.結(jié)算價C.開盤價D.最后五筆平均成交價標準答案：B考生答案：B 考生得分：2 分 評語：8. 現(xiàn)貨實盤合約交易品種交易價格的漲跌幅度以上一交易日（ ）為基準。 （2分）A.收盤價B.結(jié)算價C.開盤價D.最后五筆平均成交價標準答案：A考生答案：A 考生得分：2 分 評語：9. 上海黃金交易所的資金清算速度為（ ）。 （2分）A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3標準答案：A考生答案：A 考生得分：2 分 評語：10. 延期交收交易的中立倉申報時間為（ ）。 （2分）A.14：3015：00B.15：0015：30C.15：3015：31D.15：3115：40標準答案：D考生答案：D

5、 考生得分：2 分 評語：11. Ag99.9和Ag（T+D）在交割日（ ）日終清算前，賣方（交方）會員及客戶需將符合交割標準的實物存入指定倉庫； （2分）A.前兩日B.前一日C.當日D.后一日標準答案：C考生答案：D 考生得分：0 分 評語：12. 上海黃金交易所是由國務院批準設(shè)立，經(jīng)（ ）審批成立的在國家工商行政管理部門登記注冊，不以盈利為目的，履行交易所規(guī)定職能，實行自律管理的法人。 （2分）A.保監(jiān)會B.證監(jiān)會C.中國人民銀行D.銀監(jiān)會標準答案：C考生答案：C 考生得分：2 分 評語：13. 交易（ ），會員可將其保證金賬戶的余額劃轉(zhuǎn)至其在清算銀行的賬戶。 （2分）A.當日B.下一營業(yè)

6、日C.第三日D.第三個營業(yè)日標準答案：B考生答案：A 考生得分：0 分 評語：14. 上海黃金交易所夜市交易時間為（ ）。 （2分）A.19：5022：30B.20：5002：30C.20：3002：30D.20：5022：30標準答案：B考生答案：B 考生得分：2 分 評語：15. 交易所計算機自動撮合時，當于買入價前一成交價賣出價時，則撮合成交價為（ ）。 （2分）A.買入價B.前一成交價C.賣出價標準答案：B考生答案：B 考生得分：2 分 評語：16. 交易所按成交金額收取一定比例的手續(xù)費，目前黃金延期交易品種AU(T+D)的手續(xù)費是（ ）。 （2分）A.萬分之六B.萬分之三C.萬分之五

7、D.萬分之四標準答案：B考生答案：B 考生得分：2 分 評語：17. 目前，上海黃金交易所交易商品沒有（ ）。 （2分）A.黃金B(yǎng).白銀C.鉑金D.鈀金標準答案：D考生答案：D 考生得分：2 分 評語：18. 3下列選項中，對于上海黃金交易所現(xiàn)貨交易說法錯誤的是（ ）。 （2分）A.黃金現(xiàn)貨交易報價時即凍結(jié)全額資金和實物。B.普通交易模式中，會員賣出黃金，其所得金額的90%可用于本交易日內(nèi)的交易。C.買入黃金，可以立即賣出或提貨。D.鉑金現(xiàn)貨賣出報價時，交易所會凍結(jié)102%的資金。標準答案：D考生答案：C 考生得分：0 分 評語：19. （ ）確立美元與黃金掛鉤，美國承擔以官價兌換黃金的義務。

8、 （2分）A.第一次世界大戰(zhàn)B.20世紀30年代C.布雷頓森林會議D.1978年國際貨幣基金協(xié)定。標準答案：C考生答案：C 考生得分：2 分 評語：20. 目前，全球黃金現(xiàn)貨定價最具有影響力的是（ ）黃金市場。 （2分）A.美國紐約B.倫敦C.蘇黎世D.東京標準答案：B考生答案：B 考生得分：2 分 評語：二. 多選題 （共10題,共20分）1. 針對交割的實物質(zhì)量持有異議，提取金錠、鉑錠方必須在提貨日后（ ）個工作日內(nèi)向交易所書面提出，并提供質(zhì)量檢驗鑒定結(jié)論或有效證明，超過此期限視為無異議，異議由（ ）書面向交易所提出。 （2分）A.5天，B.3天C.會員代理D.客戶本人標準答案：A,C考生

9、答案：A,C 考生得分：2 分 評語：2. 下列關(guān)于白銀交易說法正確的有（ ）。AC （2分）A.白銀現(xiàn)貨保證金交易，保證金交易比例為20。B.白銀現(xiàn)貨交易中，漲跌停板以上一交易日收盤價為基礎(chǔ)正負7%。C.白銀現(xiàn)貨保證金交易以成交當日為T+0日，T+2日完成交割。D.白銀現(xiàn)貨最小交易單位為15公斤，報價單位元/克標準答案：A,C考生答案：A,C 考生得分：2 分 評語：3. 下列說法正確的有（ ）。 （2分）A.交易所對自然人免收倉儲費。B.交易所資金清算到會員，實物負責到客戶。C.黃金一旦提貨出庫，就不能再入庫。D.黃金的運保費用目前為0.07元/克標準答案：A,B,C考生答案：C 考生得分

10、：0 分 評語：4. 黃金投資的稅收說法正確的有（ ）。 （2分）A.沒有印花稅，收益不征收資本利得稅。B.有印花稅，收益要征收資本利得稅。C.交易所的黃金投資和白銀投資享受同樣的增值稅優(yōu)惠政策。D.交易所的鉑金投資享受增值稅優(yōu)惠政策。標準答案：A,D考生答案：A,C,D 考生得分：0 分 評語：5. 如果買賣雙方申報交割的數(shù)量如果不相等，交易所會通過中立倉、延期補償費機制來解決這種矛盾。根據(jù)市場情況，延期補償費可能為（ ）。 （2分）A.正B.負C.零標準答案：A,B,C考生答案：A,B 考生得分：0 分 評語：6. 上海黃金交易所黃金的倉儲費：自有貨權(quán)（ ）元/公斤/天，買入貨權(quán)（ ）元/

11、公斤/天。 （2分）元B.0.111元C.0.6元D.0.7元標準答案：A,C考生答案：A,C 考生得分：2 分 評語：7. 關(guān)于交易所交割規(guī)則說法錯誤的為（ ）。 （2分）A.Au(T+D)的交割品種為標準重量3千克、成色不低于99.95%的金錠。B.Au(T+D)交割中有通過品種升貼水，可用標準重量1千克、成色不低于99.99%的金錠可替代交割，。C.Ag99.9合約成交后不能取消和轉(zhuǎn)讓，以成交當日為第T+0日，凈頭寸在第T+2日日終清算之前完成實物交割，不可提前交割。D.交易所的實物賬戶的交割處理中，按流水逐筆根據(jù)先扣除剩余庫存賬戶實物，后扣除買入貨權(quán)賬戶實物原則進行。標準答案：B,C,

12、D考生答案：B,D 考生得分：0 分 評語：8. 上海黃金交易所標準黃金、鉑金交易通過交易所的集中競價方式進行，實行（ ）撮合成交。 （2分）A.價格優(yōu)先B.時間優(yōu)先C.成交最小化D.成交最大化標準答案：A,B,D考生答案：A,B 考生得分：0 分 評語：9. （ ）合約的延期費支付日為單數(shù)月份的最后交易日，（ ）合約的延期費支付日為雙數(shù)月份的最后交易日。AB （2分）A.Au(T+N1)B.Au(T+N2)C.Au（T+D）D.Au(T+5)標準答案：A,B考生答案：A,B 考生得分：2 分 評語：10. 交易所會員依其業(yè)務范圍分為（ ）。 （2分）A.銀行類B.金融類會員C.綜合類D.自營

13、會員標準答案：B,C,D考生答案：B,C,D 考生得分：2 分 評語：三. 問答題 （共6題,共30分）1. 簡述上海黃金交易所征稅規(guī)定 （5分）標準答案：1、通過交易所交易標準黃金，未發(fā)生實物交割的，賣出方向交易所開具普通發(fā)票并取得交易所開具的結(jié)算發(fā)票（結(jié)算聯(lián)），免征增值稅；發(fā)生實物交割，對具有一般納稅人資格的買入方開具增值稅專用發(fā)票（僅抵扣聯(lián)）。2、“實物交割”是指：買方把黃金實物從指定倉庫提取出庫。3、按實際成交價格開票，價格按后進先出法原則確定，發(fā)票不包含交易手續(xù)費、倉儲費等費用。4、已提取出庫的黃金不得再入庫交易。5、交易所作為名義上的銷售方，享受即征即退政策。6、不通過交易所銷售標

14、準黃金的，不享受免稅政策?？忌鸢福簣鰞?nèi)黃金交易不征收稅 考生得分：0 分 評語：2. 簡述客戶買入實物后的提貨出庫程序 （5分）標準答案：(1)首先通過交易系統(tǒng)填寫提貨申請單，輸入相關(guān)信息，系統(tǒng)自動生成提貨申請單，會員打印。(2)會員持上海黃金交易所實物出庫申請單（一式三聯(lián)，原件）、提貨申請單(或傳真件)、USBkey、提貨人有效身份證件至指定倉庫提貨?？忌鸢福?考生得分：0 分 評語：3. 簡述上海黃金交易所黃金投資開戶的流程及主要程序 （5分）標準答案：（1）申請開戶獲取交易所給予客戶代碼并準備資料；具體資料包括：機構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務登記證以及一般納稅人證明（針對一般納

15、稅人企業(yè)需要提供）的復印件等。個人投資者開戶需要提供有效身份證明。港澳臺同胞以及外籍人士應提供有效身份證明（如護照）復印件。（2）完整填寫上海黃金交易所開戶登記表并簽訂委托代理交易代理協(xié)議書及所有附屬文件。（3）開戶保證金入賬。交易資金進入指定代理交易專用賬戶后（應存入會員單位在上海黃金交易所清算行的代理專用賬戶開戶基礎(chǔ)保證金壹萬元）。（4）經(jīng)上海黃金交易所審批備案，交易所生成客戶交易代碼，開戶完成。注釋：目前個人投資者只可通過上海黃金交易所指定商業(yè)銀行（金融類會員）進行開戶并交易?？忌鸢福禾峁?考生得分：0 分 評語：4. 簡述上海黃金交易所延期交收業(yè)務的實物交收步驟 （5分）標準答案：第

16、一步：交割申報,每個交易日15:00-15:30為會員或客戶申報交收時間，申報內(nèi)容為當日交收合約數(shù)量。系統(tǒng)實時公布認交、認收兩邊數(shù)量。第二步：公布交收數(shù)量和延期補償費方向15:30-15:31系統(tǒng)統(tǒng)計和公布交收雙方數(shù)量，延期補償費支付方向。第三步：中立倉申報15:31-15:40為中立倉申報時間，即持有未被交易占用的資金或?qū)嵨锏臅T與客戶可以參與中立倉申報。第四步：完成交收申報交收合約按時間優(yōu)先，當日交收最大化原則進行交收配對，完成實際交收。第五步：中立倉申成反向持倉,一旦申報的中立倉進入了交割階段，中立倉收到系統(tǒng)自動申成的與實物方向相反的持倉，其成交價按當日的結(jié)算價計算。反向持倉生成免收手續(xù)

17、費，這個反向持倉可以用于第二天的實物交收。考生答案： 考生得分：0 分 評語：5. 上海黃金交易所在風險管理上實行哪些制度 （5分）標準答案：交易所風險管理實行：漲跌幅度限制制度、限倉制度、大戶報告制度、強行平倉制度和風險警示制度?？忌鸢福貉悠谘a償費，保證金， 考生得分：0 分 評語：6. 什么是黃金延期業(yè)務 （5分）標準答案：黃金延期業(yè)務：采用保證金方式進行買賣，交易者可以選擇合約交易日當天交割，也可以延期交割，同時引入延期補償費機制來平抑供求矛盾的一種現(xiàn)貨交易模式。考生答案： 考生得分：0 分 評語：四. 計算題 （共1題,共10分）1. 某客戶在上日持有延期交易頭寸多頭10公斤，結(jié)算價105元/克。今日某會員以106.32元/克買入5公斤，以107.02元/克賣出3公斤，以106.44元/克平倉上日6公斤，當日申報買入2公斤，結(jié)算價103.56元/克，延期費空方支付多方，費率0.02%，手續(xù)費率0.06%。請計算分別計算貨款？手續(xù)費？當日浮動盈虧？延期補償費？該客戶當日應收應付貨款總額 （10分）標準答案：貨款=-2000×103.56=-207120手續(xù)費=-（106.32×5000+107.02×3000+