施工全過程結(jié)算制度

1、施工全過程結(jié)算制度一、目的：為了規(guī)范公司的工程結(jié)算工作，加強公司對各工程處、項目部工程及公司內(nèi)部分包結(jié)算工作的統(tǒng)一管理，為結(jié)算人員順利開展工作提供依據(jù)，加快資金 回籠，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本制度。1 . 本制度適用于施工管理部、項目部、經(jīng)營部、財務(wù)部。2 .本制度適用公司承攬的建設(shè)工程結(jié)算及內(nèi)部分包工程的中間結(jié)算和最終結(jié)算。三、職責(zé)與權(quán)限:1 . 合同簽訂部門為經(jīng)營部，經(jīng)營部經(jīng)理負責(zé)確認合同結(jié)算資料，確定結(jié)算價款，對結(jié)算價款真實性、準確性、完整性負責(zé)。2 .經(jīng)營部經(jīng)理責(zé)編制公司所有工程結(jié)算計劃，轉(zhuǎn)財務(wù)部登記備案；下發(fā)項目部執(zhí)行。3 .項目經(jīng)理負責(zé)提交結(jié)算資料，回收工程款，對零星工程未任命項目者

2、由該工程負責(zé)人負責(zé)。項目經(jīng)理對結(jié)算資料的真實性、準確性、完整性負責(zé)。4 .結(jié)算審核過程中，發(fā)現(xiàn)弄虛作假、損害集團利益的，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任，責(zé)任人承擔(dān)損失額度的20%-30%。5 .財務(wù)部按本制度建立工程款財務(wù)賬目并按本制度提供相關(guān)資料。四、工程結(jié)算編制的依據(jù):1 . 完整的工程招標文件、工程承包合同、分包合同或相關(guān)的補充合同、合同變更。2 .完整的設(shè)計部門設(shè)計的正式施工圖設(shè)計變更通知書。3 .經(jīng)公司預(yù)算部、技術(shù)部審核的完整的技術(shù)、質(zhì)量檔案、竣工資料。4 .經(jīng)業(yè)主、監(jiān)理等單位簽署有效的工程變更的工程變更、工程簽證。5 .工程使用的材料、配件清單。6 .現(xiàn)行的施工定額、結(jié)算文件、市場信息和相關(guān)的

3、有效及資料。7 .工程預(yù)付款賬目。8 .技術(shù)協(xié)議書五、作業(yè)規(guī)范:1. 準確及時。各部門在工作耐心細致，按工作程序及時準確的進行結(jié)算工作，合理安排，按期結(jié)算并索要工程款、支付分包工程款。 2.熱情服務(wù)、耐心專 業(yè)。對結(jié)算工作應(yīng)態(tài)度熱情，熟悉并掌握本部門涉及業(yè)主的結(jié)算程序。耐心工作，杜絕、冷、硬、蠻的態(tài)度。對不熟悉本公司結(jié)算程序的分包商 代表要細心指導(dǎo)，熱情服務(wù)。3 .積極配合、按章辦事。嚴格遵守業(yè)主、公司內(nèi)部的結(jié)算程序及規(guī)章，各部 門積極配合完成結(jié)算工作。4 .工程結(jié)算編制要求，完整的工程結(jié)算書應(yīng)符合以下要求：5 .統(tǒng)一采用A4紙B.有工程量計算式、有分項工程預(yù)、結(jié)算表、主要材料價差明細匯總表、

4、費 用明細計算匯總計算表（注明工程類別、取費級別）、結(jié)算書封頁（注明工程名稱、標段施工單位、編制人、負責(zé)人，加蓋單位公章 ）C.有設(shè)計修改圖紙或簽證xx的變更單D.現(xiàn)場簽證經(jīng)相關(guān)負責(zé)人或監(jiān)理單位簽字確認。E.超出圖紙部分或采用相關(guān)圖集相應(yīng)部分的復(fù)印件、超出合同限價的復(fù)印 件；F.附必要的施工或竣工圖紙等相關(guān)資料；G.采用甲方供貨或甲方單獨選定工料單位時；有工料的接收及退還的書面 手續(xù)及清單。甲方或供貨單位應(yīng)及時辦理供退貨書面手續(xù)；H.施工用水、用電費用由工程處、項目部具體辦理，應(yīng)形成書面手續(xù)；結(jié) 算書按業(yè)主要求份數(shù)提供，公司內(nèi)部兩份，一份經(jīng)營部備案，一份轉(zhuǎn)財務(wù)六、工程結(jié)算程序:1 . 經(jīng)營部按

5、合同要求、工程進度及公司要求編制所有工程結(jié)算月度計劃報主管副總經(jīng)理審批，轉(zhuǎn)財務(wù)部理部登記備案；下發(fā)工程處/ 項目部執(zhí)行。單位工程竣工最終結(jié)算月度計劃編制、審核、終審期限（工作日）符合下列要求：A.1000萬元以下工程從竣工之日起項目經(jīng)理15日內(nèi)提交結(jié)算申請書及附帶資料，經(jīng)營部接到申請書后 20 日內(nèi)完成結(jié)算出具結(jié)算書。B.1000元以上工程從竣工之日起項目經(jīng)理20日內(nèi)提交結(jié)算申請書及附帶資料，經(jīng)營部接到申請書后 25 日內(nèi)完成結(jié)算出具結(jié)算書。2 .工程預(yù)付款、進度款等中間結(jié)算由項目經(jīng)理到財務(wù)部按合同開具收據(jù)后進行結(jié)算。對承摸工程不能如期回款的由項目經(jīng)理出具技面材料報財務(wù)部，財務(wù)部轉(zhuǎn)總經(jīng)理裁定。

6、對內(nèi)部分包工程由分包商持經(jīng)項目經(jīng)理按合同審核的收據(jù)到財務(wù)部結(jié)算，對不能如期結(jié)算的由財務(wù)部出具書面材料呈報總經(jīng)理裁定。對已結(jié)算的預(yù)付款、進度款等財務(wù)部入賬備案。3.工程完工并驗收合格后，項目經(jīng)理依據(jù)經(jīng)營部下發(fā)的月度結(jié)算計劃向經(jīng)營部遞交工程結(jié)算申請書，并附帶如下資料：A.工程經(jīng)過質(zhì)量驗收合格，提供經(jīng)質(zhì)量部、業(yè)主、監(jiān)檢單位簽署的工程驗 收合格全套資料。B.附帶合同及合同變更C.設(shè)計變更D.材料代用單E簽證簽證必須有計量單位且與經(jīng)營部一致，并且是經(jīng)過監(jiān)理/ 業(yè)主審核簽字，并經(jīng)過項目經(jīng)理整理、審核、確認。F.經(jīng)項目經(jīng)理編制的按合同約定已支付款項、借支、業(yè)主代供材料、違約罰 款、業(yè)主賠款、水電扣款的書面材

7、料且經(jīng)財務(wù)部審核。G.經(jīng)經(jīng)營部、質(zhì)量部審核的完整的技術(shù)、質(zhì)量檔案、竣工資料。H.其他影響最終結(jié)算的資料4 .經(jīng)營部收到結(jié)算申請書及相關(guān)附帶資料后在2 日內(nèi)完成初審，對不符合要求的資料要求項目經(jīng)理限期改正。項目經(jīng)理如未按期送報申請書及附帶資料或未按期改正的，經(jīng)營部經(jīng)理有權(quán)對其影響月度結(jié)算計劃進行處罰并限定送報時間，處罰額度為每項次/ 日 100200元。在限定期限內(nèi)仍不報送的，經(jīng)營部有權(quán)終止為其履行工程結(jié)算義務(wù)，并呈報主管副總經(jīng)理，主管副總經(jīng)理按項目目標管理制度取消其項目目標管理合同中規(guī)定提取的獎金。造成損失的項目經(jīng)理承擔(dān)損失額度的20%-30%，延誤期間該項目經(jīng)理不得擔(dān)任新開工程負責(zé)人，不享受

8、工程處/ 項目部經(jīng)理薪酬，報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。對具備結(jié)算條件的工程項目經(jīng)營部按月度結(jié)算計劃完成。因經(jīng)營部原因未按審批的月度結(jié)算計劃完成結(jié)算，對經(jīng)營部經(jīng)理處每項次/ 日 100-200元罰款。對結(jié)算數(shù)據(jù)失真、遺漏、錯誤等給公司造成損失的，對經(jīng)營部經(jīng)理處損失額度20%-30%罰款。5 .經(jīng)營部經(jīng)理進行審核后進行資料匯總、裝訂形成完整的結(jié)算書，交主管副總經(jīng)理做最終審核簽字并加蓋公章后經(jīng)營部呈報業(yè)主一份。6 .終審結(jié)算書轉(zhuǎn)財務(wù)部一份，財務(wù)部根據(jù)賬務(wù)確定最終結(jié)算額度，對承攬工程開具發(fā)票轉(zhuǎn)項目經(jīng)理索要工程款，對內(nèi)部分包工程結(jié)算款項報總經(jīng)理批準后 進行結(jié)款。7 .項目經(jīng)理負責(zé)按合同收回工程款，如不能如期回款就其原因形成書面報告呈交財務(wù)部，財務(wù)部呈報