管理理論前沿論文

1、 管理理論前沿論文 淺談我國商業(yè)銀行的海外經(jīng)營學(xué)院： 專業(yè): 工商管理 學(xué)號： 姓名： 淺談我國商業(yè)銀行的海外經(jīng)營 一、我國銀行為何要進行海外經(jīng)營 根據(jù)目前一些調(diào)查顯示，國外銀行在海外有大量資產(chǎn)，來自海外的利潤占了全行利潤的相當(dāng)比例，而我國除了中國銀行的海外經(jīng)營尚可外，其余銀行海外經(jīng)營的力度都不大。而且，至今我國在海外設(shè)立分支機構(gòu)的銀行只有四大國有商業(yè)銀行、 交通 銀行和中信實業(yè)銀行。況且，我國銀行進行海外經(jīng)營多集中在為國內(nèi) 企業(yè)服務(wù)上，主要以引進、利用外資為主，和國外銀行相比其經(jīng)營發(fā)展仍處于初級階段。 我國目前進行海外經(jīng)營不僅必要，而且可能。 首先，由于銀行業(yè)的海外經(jīng)營一般不受母國金融形勢的

2、直接影響，當(dāng)母國銀根緊縮時，總行依賴其國外分支機構(gòu)提供資金，以海外業(yè)務(wù)支持國內(nèi)業(yè)務(wù);反之，當(dāng)總行有資金盈余時，通過國外分支機構(gòu)將一部分余額貸出去。以國內(nèi)業(yè)務(wù)扶持海外業(yè)務(wù)。從而保證其總收益的不斷增長，實現(xiàn)全球經(jīng)營目標(biāo)。 其次，我國進行海外經(jīng)營可以加快與國外接軌的步伐。我國銀行業(yè)的許多做法與國際慣例不一致，開展國際業(yè)務(wù)比如國際結(jié)算、為國外客戶辦理存貸款等時會遇到各種障礙，影響效率，從而影響盈利。隨著我國銀行業(yè)的逐步開放，國際業(yè)務(wù)必然越來越多，不進行海外經(jīng)營的弊端就會逐步顯現(xiàn)出來如果到海外經(jīng)營就可以早日熟悉業(yè)內(nèi)的國際慣例，提高辦事效率，增加利潤。 再次，由于競爭的加劇，目前世界銀行業(yè)正朝全能銀行的方

3、向發(fā)展。美國的統(tǒng)計資料表明，個人金融資產(chǎn)的36%是放在銀行以應(yīng)付不時之需，右則是放在基金作為未來的儲備，所以銀行管理的資金是越來越少，銀行橫向的擴張是必然的。我國1993年底以來實行銀行和證券分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理,1995年的商業(yè)銀行法和1998年的嗒證券法則明確規(guī)定了我國銀行證券、保險三業(yè)要分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理，二盡管有學(xué)者建議管理層取消分業(yè)經(jīng)營，但考慮到現(xiàn)階段的實際情況，在 法律 上進行修改還有待時日，但有關(guān)法律中并沒有指出我國銀行不能在海外進行證券業(yè)務(wù)。因此、我們可以考慮通過銀行的海外經(jīng)營來回避有關(guān)法規(guī)，增加利潤。事實上，中國銀行在海外的一些分支機構(gòu)正是通過進行投資銀行業(yè)務(wù)，降低了經(jīng)營風(fēng)險，并

4、增加了銀行利潤。 第四，進行海外經(jīng)營有利于加速我國國際型金融人才的培養(yǎng)。目前，我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)較低，高層次金融管理人才很少，改變這種現(xiàn)狀的途徑一方面靠國內(nèi)自我培養(yǎng)，另一方面也可以通過商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營，在實踐中培養(yǎng)鍛煉。只有提高我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體水平，才能更積極參與國際金融的交流與合作，從而為提高我國金融業(yè)的國際地位打下基礎(chǔ)目。 另外，一些國際金融中心，如香港、新加坡、巴哈馬、開曼群島等，金融管制比較小，有些甚至沒有管制。在這些地方注冊分支機構(gòu)，經(jīng)營國際業(yè)務(wù)，可以減少或免除稅賦和法定準(zhǔn)備金，從而降低成本，擴大盈利。 因此，筆者建議我國銀行結(jié)合現(xiàn)在自身情況，進行適度的海外經(jīng)

5、營。 二、我國銀行進行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇 (一)我國銀行海外經(jīng)營機構(gòu)形式 一般說來，我國銀行可以通過設(shè)立代理處、代表處、經(jīng)理處、分行、國際銀行集團、合資銀行等形式組成跨國銀行網(wǎng)，以開展業(yè)務(wù)。 代理銀行是指與其他國家建立往來賬戶，代理對方整理一些業(yè)務(wù)，為對方提供服務(wù)的銀行。對一家銀行來說，代理銀行實際上不附屬于本銀行，代理銀行關(guān)系就是不同國家銀行間建立的結(jié)算關(guān)系。但要進行海外經(jīng)營，一般都是從代理行那里逐步熟悉海外市場的。其最突出的特點是經(jīng)營成本低，一般只需付代理費即可獲得較多的服務(wù)二其缺點是業(yè)務(wù)范圍小，而且，銀行對代理行沒有控制權(quán)。目前，我國工、農(nóng)、中，建四大國有銀行和10家股份制銀行由于

6、從事國際結(jié)算業(yè)務(wù)，一般都有海外代理行，但我國90家城市商業(yè)銀行大多數(shù)還沒有海外代理行。因此，海外代理行可以作為這些城市商業(yè)銀行進行海外經(jīng)營的首選考慮形式之一: 代表處通常由銀行派出的代表和為數(shù)很少的工作人員組成。其最基本的功能是提供有關(guān)咨詢服務(wù)，收集當(dāng)?shù)?經(jīng)濟 、金融情報，聯(lián)系客戶和協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卮硇嘘P(guān)系，并為總行提供背景資料。優(yōu)點是成本低，缺點是業(yè)務(wù)范圍十分有限。 經(jīng)理處的級別高于代表處，但低于分行。其業(yè)務(wù)基本上已包括代理行的主要業(yè)務(wù)，而且還開展了代理行所沒有的貸款業(yè)務(wù)。目前這一形式對我國10家股份制銀行比較適合，因為其作用基本相當(dāng)于分行，但投人資金相對來說比較少，而且有利于總行的直接控制。 分

7、行直接受總行控制，可從事國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)。分行不是獨立法人，其資金保證是總行的所有資金，業(yè)務(wù)經(jīng)營直接受總行控制，范圍較廣，可分為國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)兩部分。國際業(yè)務(wù)主要有接受存款、發(fā)放貸款、同業(yè)拆放、向國外的出口商或進口商提供融資等、當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)主要有接受存款、向當(dāng)?shù)氐墓ど唐髽I(yè)提供短期的資金融通、向當(dāng)?shù)氐你y行和政府項目貸款、證券代理等。分行的優(yōu)點在于其業(yè)務(wù)是以總行的信譽和聲譽以及所有的資產(chǎn)作為后盾，增強了竟?fàn)幜?。缺點是管理成本高，資金投人量大。目前，中國銀行由于 歷史 原因，在海外經(jīng)營中，這一形式用的比較多，其他3家國有獨資銀行海外分行建立的數(shù)目還比較少，10家股份制銀行中除了交通銀行外，其余9家

8、還沒有建立海外分行。筆者認(rèn)為，目前，這一形式對四大國有獨資銀行比較適合，因為其規(guī)模比較大，抗風(fēng)險能力相對比較強。 國際銀行集團是銀行間進行國際合作的一種新形式，其主要作用是促進和協(xié)調(diào)各成員國的國際業(yè)務(wù)，分散獨家經(jīng)營的風(fēng)險，避免與國內(nèi)股東銀行在國內(nèi)零售業(yè)務(wù)中的競爭，有利于中小銀行進人國際資金市場。其業(yè)務(wù)包括在國際金融市場上發(fā)行債券，并對巨額貸款、市場籌資的可行性以及收買、兼并企業(yè)等方面提供咨詢服務(wù)。但這種形式組織結(jié)構(gòu)較為松散，不利于總行控制。目前，我國10家股份制銀行進行海外經(jīng)營時可以考慮這一形式。 合資銀行就是與國外銀行各自出資聯(lián)合組建銀行。這一形式有利于早日熟悉海外市場。而且稅收上可能享受到

9、更大的優(yōu)惠，但缺點在于總行的控制力下降。筆者認(rèn)為，目前，我國的股份制銀行以及90家城市商業(yè)銀行可以考慮把合資銀行作為海外經(jīng)營的選擇形式，但具體是采取分行還是子公司的形式要視具體環(huán)境而定。 （二）我國銀行跨國經(jīng)營的區(qū)位選擇 1.國際金融中心。國際金融中心是資金、金融機構(gòu)集中的地方，我國銀行在這些地方設(shè)立和發(fā)展機構(gòu)能更好地與國際上的金融機構(gòu)密切合作，擴大業(yè)務(wù)范圍，也便于大規(guī)模地籌集資金。目前，四大國有銀行、交通銀行和中信實業(yè)銀行已經(jīng)在倫敦、紐約、香港等國際金融中心設(shè)立了分支機構(gòu)，但其余8家股份制銀行和90家城市商業(yè)銀行還沒有在這些地方開展業(yè)務(wù)。2.周邊國家和世界性的貿(mào)易中心。改革開放以來，我國與周

10、邊國家和地區(qū)的 經(jīng)濟 貿(mào)易 發(fā)展 迅速，如中韓貿(mào)易每年占我國外貿(mào)進出口額的很大一部分，但我國的銀行在這些地方咬除了日本外的分支機構(gòu)設(shè)立很少。為了促進我國與這些國家的經(jīng)貿(mào)關(guān)系進一步發(fā)展，更有利于銀行的經(jīng)營管理，我國銀行應(yīng)在這些國家和地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，積極提供各種銀行服務(wù)。 3，海外華人聚居區(qū)。在華人聚居區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)便于溝通，也便于取得其支持配合。筆者認(rèn)為，我國銀行可以考慮在東南亞、北美、歐洲等華人聚居區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，因為這些地區(qū)經(jīng)過幾代華人的努力， 金融 業(yè)的發(fā)展已經(jīng)達到了相當(dāng)規(guī)模。如東南亞地區(qū)的泰國、印度尼西亞、菲律賓和新加坡等國家，50%以上的金融事業(yè)為華人掌握二在這些有一定發(fā)展的地區(qū)設(shè)立

11、分支機構(gòu)，便于我國銀行在金融資信、人才培訓(xùn)與交流上和這些地區(qū)的華資銀行取得緊密聯(lián)系，從而盡快熟悉海外市場，在海外占有一席之地。 三、我國銀行進行海外經(jīng)營應(yīng)該注意的問題 (一)進行海外經(jīng)營前要進行詳細(xì)調(diào)查，做好打算，認(rèn)真準(zhǔn)備。 首先，要對經(jīng)營的地方進行選擇。應(yīng)選在那些能迅速拓展業(yè)務(wù)、稅賦水平比較低、能夠?qū)W習(xí)國外先進銀行經(jīng)驗的國家或地區(qū)。所以，對這些方面要進行詳盡地調(diào)查。 其次，應(yīng)對到國外設(shè)立分支機構(gòu)的形式結(jié)合本身情況進行選擇。這一點筆者在前一部分已經(jīng)闡述過，這里就不再詳細(xì)說明了。 再次，早做管理人才的準(zhǔn)備。到海外經(jīng)營需要懂外語、懂銀行國際業(yè)務(wù)、懂 法律的高級管理人才，因此要早做準(zhǔn)備。 （二)監(jiān)管

12、當(dāng)局應(yīng)加強監(jiān)管 由于銀行業(yè)的經(jīng)營帶有強大的滲透擴散功能，伴隨著銀行國際化的加深，銀行海外分支機構(gòu)運營狀況也越來越多地影響到國內(nèi)金融體系的穩(wěn)定。如果它們不受其設(shè)立資格條件、業(yè)務(wù)經(jīng)營等限制，不顧自身條件盲目開展跨國銀行業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)經(jīng)營就可能造成損失，并由此殃及總行和我國金融業(yè)的聲譽。因此，應(yīng)加強監(jiān)管。 我國現(xiàn)存的金融體系是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)，以商業(yè)銀行為主體，政策性銀行和其他非金融機構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融體系。與此相適應(yīng)，我國的銀行監(jiān)管體系也呈現(xiàn)出多元化的特點，監(jiān)管主體主要有中國人民銀行、財政部、國家審計署、證監(jiān)會等。人民銀行主要對商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)人、資本充足性、業(yè)務(wù)范圍等方面加以監(jiān)管:財政部主

13、要對商業(yè)銀行的財務(wù)管理加以監(jiān)管;國家審計署只對銀行的財務(wù)收支狀況加以監(jiān)督;證監(jiān)會對銀行的監(jiān)督只是體現(xiàn)在依據(jù)證券法對上市加以監(jiān)管。同時應(yīng)指出的是，我國的外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局全面監(jiān)管，但由于其隸屬于人民銀行，所以這里就不再單獨列出了。目前，我國只有探圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行和民生銀行三家上市銀行，另外，還有中國工商銀行借“友聯(lián)銀行”的殼在香港上市，所以證監(jiān)會在這方面的作用還體現(xiàn)不多。但隨著上市銀行的增多，因此，證監(jiān)會對銀行的監(jiān)管作用會逐漸加大.總體上說，這四個監(jiān)管機構(gòu)在我國銀行的海外經(jīng)營問題上應(yīng)加強配合，通力合作。具體來說，主要應(yīng)注意以下方面: 1.對銀行海外分支機構(gòu)的沒立監(jiān)管。一方面要審查銀

14、行海外機構(gòu)的最低資本額、資金實力及是否有從事外匯業(yè)務(wù)的能力。根據(jù)跨國銀行的一般理論，跨國經(jīng)營的銀行應(yīng)達到一定規(guī)模，才能具備較強的抗風(fēng)險能力，才能為國外 企業(yè) 提供金融服務(wù)和支持。所以應(yīng)對資本金、資本充足率和人員進行審查，確認(rèn)其已具備經(jīng)營海外業(yè)務(wù)的資格條件和具有應(yīng)付各種突發(fā)事件、控制資產(chǎn)風(fēng)險的能力。側(cè)算資本充足率時，應(yīng)把涉及銀行外匯風(fēng)險的資產(chǎn)或投資，按不同期限的信用風(fēng)險系數(shù)折算出總的風(fēng)險資產(chǎn)，從外匯利潤中扣除實際已損失的外匯資產(chǎn)，測算出真實的資本數(shù)和實際的資本充足率二另一方面要加強銀行的人事管理。由于我國銀行的海外分支機構(gòu)人員大多是由國內(nèi)派出.知識結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)能力不夠全面，因此應(yīng)對他們的背景、管理

15、業(yè)績事先進行詳細(xì)調(diào)查.以確保其在經(jīng)營中的誠信。同時，應(yīng)把人事管理與具體量化的“物”的標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)如:資本充足率、流動資產(chǎn)比率等相結(jié)合，實現(xiàn)全面的監(jiān)管二在人事監(jiān)管方面，德國的“四只眼原則”是值得我國借鑒的。該原則在監(jiān)管政策上要求一個銀行必須有兩個以上知識和經(jīng)驗豐富、有決策管理能力且信譽良好的人進行有效管理，對銀行重大事項共同負(fù)責(zé)。 2.對銀行海外機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營的監(jiān)管。即使銀行海外機構(gòu)設(shè)立經(jīng)過了嚴(yán)格的審核，也不能永保其能依法穩(wěn)健經(jīng)營.而事實上大量金融風(fēng)險是在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中形成的二所以應(yīng)注意對日常營運的監(jiān)管。具體說來，就是應(yīng)建立和完善報表制度，明確應(yīng)上報的報表的種類、內(nèi)容、上報時間，以供央行及時了解其經(jīng)營

16、狀況，及時發(fā)現(xiàn)并糾正其存在的問題。同時，加強資產(chǎn)負(fù)債比率和風(fēng)險管理。鑒于我國外匯業(yè)務(wù)會計核算的不統(tǒng)一，無法保證監(jiān)管指標(biāo)所要求實質(zhì)內(nèi)容的準(zhǔn)確性，我國金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)統(tǒng)一監(jiān)管指標(biāo)所涉及的會計科目定義和內(nèi)涵，健全報表制度。人行可確定系列監(jiān)控指標(biāo)，對未達到規(guī)定資產(chǎn)負(fù)債和風(fēng)險管理指標(biāo)的銀行，可區(qū)別情況給予處罰二另外，應(yīng)對海外機構(gòu)的金融創(chuàng)新工具進行監(jiān)管。盡管前面筆者指出，我國銀行的海外機構(gòu)可以進行證券業(yè)務(wù)的經(jīng)營，但由于我國銀行在這方面的經(jīng)驗不足，而且這些業(yè)務(wù)風(fēng)險大，因此應(yīng)該謹(jǐn)慎從事口在進行這些業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)該明確:金融創(chuàng)新的宗旨要建立在降低信用風(fēng)險、擴大盈利、提高經(jīng)營效率和深化金融發(fā)展的基礎(chǔ)上，減少投機性，而不得以創(chuàng)新的形式撇開傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動只從事高風(fēng)險的衍生業(yè)務(wù)交易。因此，對于銀行海外機構(gòu)進行的創(chuàng)新形式，監(jiān)管部門應(yīng)動態(tài)關(guān)注，防止衍生業(yè)務(wù)占整個業(yè)務(wù)的比重過大。 3對銀行跨國經(jīng)營外匯收支的監(jiān)管?？鐕y行是外匯市場的主要經(jīng)營者，外匯收入是其利潤主要來源。銀行開展跨國經(jīng)營業(yè)務(wù)不可避免將涉及外匯的收入和支出，由于外匯交易規(guī)模大、技術(shù)性強、風(fēng)險高，可能會因匯率的變化而帶來損失，我國金融監(jiān)管當(dāng)局必須對銀行外匯活動和外匯頭寸風(fēng)險進行監(jiān)管，這對跨國銀行盈虧具有重要意義。關(guān)鍵在于對其外匯資金進行嚴(yán)格審查，包括外匯資金的